B GIÁO DC VÀ ÀO TO
TRNG I HC KINH T THÀNH PH H CHÍ MINH HOÀNG TH MINH THNG GII PHÁP NÂNG CAO CHT LNG TÍN
DNG TI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIP VÀ
PHÁT TRIN NÔNG THÔN VIT NAM – CHI
NHÁNH NG THÁP LUN VN THC S KINH T

TP.H CHÍ MINH – NM 2013
B GIÁO DC VÀ ÀO TO
TRNG I HC KINH T THÀNH PH H CHÍ MINH

HOÀNG TH MINH THNG


HOÀNG TH MINH THNG

MC LC
T ph bìa
Li cam đoan
Mc lc
Danh mc ch vit tt
Danh mc bng s liu
Danh mc biu đ, s đ
LI M U
CHNG 1. TNG QUAN V CHT LNG TÍN DNG CA NGÂN
HÀNG THNG MI 1

1.1. Cht lng tín dng ngân hàng ca NHTM 1
1.1.1. Khái nim cht lng tín dng ca NHTM 1
1.1.2. Các ch tiêu đánh giá cht lng tín dng ca NHTM 2
1.1.2.1. T l n quá hn, t trng n xu 2
1.1.2.2. Hiu sut s dng vn 3
1.1.2.3. T l sinh li ca tín dng 3
1.1.3. Ý ngha ca vic nâng cao cht lng tín dng 5

1.3. Mô hình nghiên cu cht lng TDNH 13
1.3.1. Kho sát ý kin ca khách hàng v cht lng tín dng ca Agribank
ng Tháp 13

1.3.2. Mô hình nghiên cu các nhân t nh hng đn cht lng tín dng 13
1.4. Bài hc kinh nghim trong vic nâng cao cht lng TDNH 15
1.4.1. Kinh nghim ca các quc gia khác 15
1.4.1.1. Kinh nghim ca Trung Quc 15
1.4.1.2. Kinh nghim ca Nht Bn 16
1.4.2. Kinh nghim mt s NHTM trong nc 16
1.4.3. Bài hc kinh nghim cho các NHTM VN 17
KT LUN CHNG 1 19
CHNG 2. THC TRNG CHT LNG TÍN DNG TI AGRIBANK
NG THÁP 20
2.1. Gii thiu tng quan v Agribank Vit Nam và Agribank ng Tháp 20
2.1.1. Lch s hình thành và phát trin ca Agribank Vit Nam 20
2.1.2. Lch s hình thành và phát trin ca Agribank ng Tháp 21
2.2. Tình hình hot đng kinh doanh ca Agribank ng Tháp 22
2.2.1. Tình hình huy đng vn 22
2.2.1.1. Tc đ tng trng ngun vn huy đng 22
2.2.1.2. C cu ngun vn huy đng 23
2.2.2. Tng d n 24
2.2.3. Tình hình phát trin sn phm dch v 25
2.2.4. Kt qu hot đng kinh doanh 25
2.3. Thc trng hot đng tín dng ti Agribank ng Tháp 26
2.3.1. Th phn, danh mc sn phm tín dng 26
2.3.1.1. Th phn tín dng 26

CHNG 3. GII PHÁP NÂNG CAO CHT LNG TÍN DNG TI
AGRIBANK NG THÁP 54

3.1. nh hng phát trin ca Agribank 54
3.1.1. nh hng phát trin ca Agribank Vit Nam 54
3.1.2. nh hng phát trin ca Agribank ng Tháp 55
3.1.2.1. Mc tiêu nhim v kinh doanh t 2013-2015 55
3.1.2.2. Nhim v trng tâm và đnh hng hot đng kinh doanh 2013-201555
3.2. Các gii pháp nâng cao cht lng tín dng ti Agribank ng Tháp 56
3.2.1. Nhóm gii pháp nâng cao cht lng dch v tín dng 56
3.2.1.1. H s, th tc, quy trình tín dng 56
3.2.1.2. Nâng cao cht lng phc v khách hàng 57
3.2.1.3. Áp dng lãi sut, mc phí hp lý 58
3.2.1.4. Rút ngn thi gian thm đnh, đn gin hóa th tc 59
3.2.1.5. Phi hp bán chéo sn phm 59
3.2.1.6. Làm tt công tác Marketing và chm sóc khách hàng 60
3.2.2. Nhóm gii pháp nâng cao cht lng các hot đng tín dng 61
3.2.2.1. Các bin pháp tng trng ngun vn đ cho vay 61
3.2.2.2. Hoàn thin quy trình, chính sách tín dng 64
3.2.2.3. Tuân th quyn phán quyt cho vay 65 3.2.2.4. Cn chú trng đn cht lng tài sn đm bo 65
3.2.2.5. Nâng cao hiu qu công tác thm đnh 66
3.2.2.6. Tng cng kim tra công tác giám sát các khon vay 67
3.2.2.7. Nâng cao cht lng công tác kim tra kim soát ni b. 67
3.2.2.8. Phân nhóm n, x lý n xu, n đã x lý ri ro 68
3.2.2.9. Chú trng công tác chm đim khách hàng 69
3.2.2.10. a dng hóa các sn phm tín dng 70
3.2.2.11. M rng và nâng cao cht lng tín dng 70

TÀI LIU THAM KHO
PH LC DANH MC CH VIT TT

- Agribank: Ngân hàng Nông nghip và Phát trin Nông thôn
- ABIC: Công ty Bo him trc thuc Agribank
- CBTD: Cán b tín dng

Bng 2.6. Th phn tín dng ca mt s NH ti ng Tháp 26
Bng 2.7. D n, s lng khách hàng ti Agribank T 2010-2012 27
Bng 2.8. C cu d n ti Agribank ng Tháp t 2009-2012 28
Bng 2.9. Trích lp d phòng ri ro 2009-2012 30
Bng 2.10. Thu n x lý ri ro 31
Bng 2.11. Phân loi n ti Agribank ng Tháp 32
Bng 2.12. D n cho vay so vi vn huy đng và vn vay điu hòa 33
Bng 2.13. Li nhun tín dng so vi tng d n cho vay 34
Bng 2.14. Lãi sut bình quân đu ra đu vào thc t t nm 2009-2012 34
Bng 2.15. Mc đ nh hng ca nhóm nhân t thuc môi trng 38
Bng 2.16. Mc đ nh hng ca nhóm nhân t thuc Ngân hàng 40
Bng 2.17. Mc đ nh hng ca nhóm nhân t thuc khách hàng 44 DANH MC BIU , S 

BIU 

Biu đ 2.1. Tc đ tng trng tín dng Agriabank T 2009-2012 24

Biu đ 2.2. D n cho vay so vi vn huy đng và vn vay điu hòa 33

cnh tranh ngày càng gay gt gia các Ngân hàng, cng vi sc ép tng quy mô và
hiu qu hot đng s dn đn vic phi tng d n, m rng mng li. Ri ro
trong hot đng Ngân hàng thng có xu hng tp trung vào cht lng danh mc
các khon cho vay.
Tình trng khó khn v tài chính ca mt Ngân hàng thng phát sinh t các
khon cho vay khó đòi, n xu. Do đó vic kim soát và hn ch ri ro tín dng
luôn là vn đ sng còn ca các Ngân hàng. Vì vy vn đ m rng và nâng cao
cht lng tín dng luôn đc các Ngân hàng đt lên hàng đu. Vic nâng cao cht
lng tín dng là yu t quyt đnh đn vic to hình nh, uy tín và cht lng ca
Ngân hàng, và qua đó s đánh giá đc mc đ đáp ng và nng lc phc v ca
ngân hàng nhm xây dng các chin lc phù hp đ hoàn thin hn cht lng
hot đng kinh doanh ca mình. iu này cho thy cht lng tín dng có ý ngha
quan trng và quyt đnh đn s phát trin ca Ngân hàng. Chính vì vy đánh giá và
nâng cao cht lng tín dng là hot đng tt yu, khách quan và nm trong s phát
trin chung ca Ngân hàng Nông nghip và Phát trin Nông thôn (Agribank) Vit
Nam nói chung và Agribank ng Tháp nói riêng.
Nhn thc đc tm quan trng ca vn đ này, tôi đã chn đ tài “Gii pháp
nâng cao cht lng tín dng ti Ngân hàng Nông nghip và Phát trin nông thôn
Vit Nam - chi nhánh ng Tháp” mong góp mt phn nghiên cu đ đa ra mt s
gii pháp nhm nâng cao cht lng và hn ch ri ro tín dng đm bo hiu qu
hot đng kinh doanh ca Agribank ng Tháp
2. Mc đích và mc tiêu nghiên cu:
- Nghiên cu c s lý lun v cht lng tín dng Ngân hàng - Xác đnh các nhân t nh hng đn cht lng tín dng và các ch tiêu
đánh giá cht lng tín dng ti Agribank ng Tháp
- Phân tích thc trng và các nguyên nhân nh hng đn cht lng tín
dng ca Agribank ng Tháp
- Qua phân tích thc trng đ thy đc nhng kt qu đt đc, nhng tn

6.2. Phng pháp x lý thông tin
- S dng s đ, biu đ minh ha cho s liu thu thp đc v các ch tiêu
đánh giá cht lng tín dng, và kt qu hot đng kinh doanh
- Dùng phng pháp suy din t s liu thu thp đc, kt qu kho sát đ
đánh giá cht lng tín dng ti Agribank ng Tháp
- S dng phng pháp thng kê mô th hin kt qu kho sát ý kin ca
khách hàng v cht lng tín dng ti Agribank ng Tháp và ý kho sát ý kin ca
các nhân viên NH v các nhân t nh hng đn CLTD
7. Kt cu ca đ tài
 tài gm có 3 chng:
CHNG I: TNG QUAN V CHT LNG TÍN DNG CA NGÂN HÀNG
THNG MI
CHNG 2: THC TRNG CHÂT LNG TÍN DNG TI AGRIBANK
NG THÁP
CHNG 3: GII PHÁP NÂNG CAO CHT LNG TÍN DNG TI
AGRIBANK NG THÁP
1

CHNG 1. TNG QUAN V CHT LNG TÍN DNG CA
NGÂN HÀNG THNG MI
1.1. Cht lng tín dng ngân hàng ca NHTM
1.1.1. Khái nim cht lng tín dng ca NHTM
Cht lng tín dng là s đáp ng nhu cu ca khách hàng phù hp vi s
phát trin kinh t xã hi và đm bo s tn ti, phát trin ca Ngân hàng. Cht
lng tín dng là mt khái nim va mang tính c th, va mang tính tru tng.
Tính c th đc th hin qua các ch tiêu đánh giá cht lng có th lng hoá
đc (n quá hn, n xu, tc đ tng trng tín dng…). Tính tru tng th hin
qua kh nng lôi cun, hp dn khách hàng, uy tín ca ngân hàng và mc đ tác
đng đi vi nn kinh t.
Cht lng tín dng đc th hin di nhiu khía cnh

dng vn vay có hiu qu và tr n ngân hàng c gc và lãi đúng hn.
1.1.2. Các ch tiêu đánh giá cht lng tín dng ca NHTM
Tín dng là nghip v kinh doanh ch yu ca NHTM. Do đó, đo lng cht
lng tín dng là mt ni dng quan trng trong vic phân tích hiu qu hot đng
kinh doanh ca NHTM. Tu theo mc đích phân tích mà ngi ta đa ra nhiu ch
tiêu khác nhau, tuy mi ch tiêu có ni dung khác nhau nhng gia chúng có mi
liên h mt thit vi nhau. Trong phm vi bng báo cáo tng hp kt qu hot đng
kinh doanh, ta có th áp dng các ch tiêu sau đ đánh giá tình hình cht lng tín
dng ca ngân hàng.
1.1.2.1. T l n quá hn, t trng n xu
 T l n quá hn
T l n quá hn là t l phn trm gia tng các khon n quá hn so vi
tng d n  mt thi đim nht đnh, thng là cui tháng, cui quý, cui nm.
Ch tiêu này đc tính theo công thc sau:  T l n xu
T l n xu là t ln phn trm gia tng các khon n xu so vi tng d
n  mt thi đim nht đnh, thng là cui tháng, cui quý, cui nm. ây là ch
3

N xu
Tng d n cho vay
T l n xu = x 100% (1.2)
tiêu quan trng đ đánh giá cht lng tín dng ti các t chc tín dng. Ch tiêu
này đc tính theo công thc: ây là mt trong các ch tiêu quan trng đ đánh giá cht lng tín dng ca
ngân hàng, nó phn ánh nhng ri ro mà ngân hàng phi đi mt. Nu ch tiêu này


ca tín dng có kh nng sinh li cao. Vi cùng mt mc d n và lãi sut cho vay,
nu khon tín dng có cht lng tt, thì doanh s thu lãi s tt hn, li nhun t
hot đng tín dng theo đó cng tng theo. Tuy nhiên, ch tiêu này cng cn phi
đc xem xét trong mi quan h tng th vi chính sách ca Ngân hàng trong tng
thi k. Vic đánh giá cht lng tín dng cn c vào li nhun thu đc ca
NHTM ch mang tính tng đi vì nó ph thuc vào nhiu yu t: chính sách lãi
sut, chính sách khách hàng, sn phm dch v tín dng, chính sách tín dng…
Thông thng nu cht lng tín dng tt, t l n xu thp, li nhun t tín dng
s cao hn so vi cùng mt mc d n và cùng mc lãi sut cho vay ti Ngân hàng
khác.
 Ch tiêu đnh tính
Ngoài các ch tiêu đnh lng, cht lng tín dng ca ngân hàng còn đc
phn ánh thông qua các ch tiêu đnh tính - nhng ch tiêu ht sc quan trng có tính
cht quyt đnh đi vi cht lng và đ an toàn, hiu qu ca tín dng ngân hàng
nh:
- Vic tuân th các quy ch, các vn bn, ch đ, th l hin hành ca ngành
v hot đng tín dng
- Uy tín ca Ngân hàng: Chính sách qun tr điu hành đúng đn, chin lc
phát trin phù hp vi yêu cu cnh tranh, phát trin kinh doanh ca ngân hàng
trong tng giai đon c th
- S đóng góp ca hot đng tín dng đn quá trình phát trin kinh t xã hi
- Mc đ tha mãn ca KH đi vi các khon tín dng: Có th nói thc đo
cht lng tín dng ca mt ngân hàng chính là s hài lòng ca KH khi s dng sn
phm tín dng, tính hiu qu trong vic s dng vn vay, phù hp vi mc đích s
dng vn ca KH, đng thi ngân hàng cng phi đm bo hài hoà vi an toàn và
đt hiu qu tín dng cao nht. Cht lng tín dng đc th hin qua mc đ tha
mãn ca KH thông qua mc lãi sut cho vay hp lý, th tc tín dng đn gin thun
tin, chính sách nht quán, minh bch, thu hút đc nhiu KH nhng vn đm bo
nguyên tc tín dng.

thêm cht ch.
6

1.2. Các nhân t nh hng ti cht lng tín dng
Hot đng tín dng là hot đng c bn ca mt ngân hàng, hot đng tín
dng phát trin cng kéo theo các hot đng khác ca ngân hàng phát trin. Nâng
cao cht lng tín dng đã, đang, và s là cái đích mà tt c các NHTM hng ti.
Có nhiu nhân t nh hng đn cht lng tín dng. Bên cnh các nhân t t chính
ngân hàng, còn có nhng nhân t t KH ca ngân hàng và các nhân t khách quan
khác.
1.2.1. Nhóm nhân t thuc v ngân hàng.
ây là nhng nhân t thuc v bn thân, ni ti ngân hàng liên quan đn s
phát trin ca ngân hàng trên tt c các mt nh hng ti hot đng tín dng, gm:
Chính sách, công tác t chc, trình đ cán b, quy trình nghip v, kim tra kim
soát, công ngh và trang thit b
1.2.1.1. Chính sách tín dng ca Ngân hàng
Mt chính sách tín dng đúng đn s thu hút nhiu KH, đm bo kh nng
sinh li t hot đng tín dng trên c s hn ch ri ro, tuân th phng pháp,
đng li chính sách ca Nhà nc và đm bo công bng xã hi. iu đó cng có
ngha cht lng tín dng tu thuc vào vic xây dng chính sách tín dng ca
NHTM có đúng đn hay không. Bt c Ngân hàng nào mun có cht lng tín dng
tt cng đu phi có chính sách tín dng khoa hc, phù hp vi thc t ca ngân
hàng cng nh ca th trng.
1.2.1.2. Quy trình tín dng
Quy trình tín dng là tp hp nhng ni dung, nghip v c bn, các bc
tin hành trong quá trình cho vay, thu n nhm đm bo an toàn vn tín dng. Quy
trình này gm 3 giai đon chính:
- Xét duyt đ ngh cho vay ca khách hàng và thc hin cho vay. Trong giai
đon này cht lng tín dng tùy thuc nhiu vào cht lng công tác thm đnh và
quy đnh v điu kin, th tc cho vay ca tng NHTM.

kin đáp ng kp thi các yêu cu ca KH, qun lý có hiu qu các khon vn tín
dng, phát hin và gii quyt kp thi các khon tín dng có vn đ, t đó nâng cao
cht lng tín dng.
8

1.2.1.5. Phm cht và trình đ cán b
Cht lng đi ng cán b ngân hàng là nhân t quyt đnh đn s thành bi
trong hot đng kinh doanh ca ngân hàng nói chung và trong hot đng tín dng
nói riêng. Vì CBTD là ngi tham gia trc tip vào mi khâu ca quy trình tín
dng, t bc đu tiên đn bc cui cùng.
CBTD và lãnh đo nu không có đo đc ngh nghip, làm vic thiu tinh
thn trách nhim, c ý làm trái pháp lut s làm nh hng đn cht lng tín dng.
Trình đ chuyên môn nghip v cng quyt đnh đn s thành công ca công tác tín
dng. Bên cnh đó CBTD cn có s hiu bit sâu rng v pháp lut, môi tròng
kinh t xã hi, đng li phát trin ca đt nc, s thay đi ca th trng…d
đoán trc đc nhng bin đng có th xy ra t đó t vn li cho khách hàng xây
dng li phng án sn xut kinh doanh cho phù hp.
1.2.1.6. Kim soát ni b
Thông qua kim soát ni b giúp cho nhà lãnh đo ngân hàng nm đc tình
hình hot đng kinh doanh đang din ra; phát hin nhng thun li, khó khn, sai
trái t đó đ ra các bin pháp gii quyt kp thi. Tuy nhiên, hin nay ti mt s
NHTM công tác kim tra kim soát ni b cha đc thc hin tt, hu nh ch tn
ti trên hình thc; cán b kim tra yu nghip v và thiu hoc không có kinh
nghim trong lnh vc tín dng nên vic phát hin ri ro còn hn ch.
1.2.1.7. Tình hình huy đng và c cu k hn ngun vn
Tình hình huy đng vn nh hng ti cht lng tín dng vì mun cho vay
đc điu kin trc tiên là ngân hàng phi có vn.Vn huy đng càng ln, ngân
hàng thng mi càng có kh nng cho vay, m rng hot đng tín dng. Nu 
ngân hàng không có s phù hp v k hn gia ngun huy đng và cho vay mà
không d kin dc ngun bù đp thì ri ro thanh khon s xy ra. Vì vy, khi ngân

trong vic nm bt tình hình sn xut kinh doanh, cng nh vic qun lý vn vay
ca KH đ qua đó có th đa ra quyt đnh cho vay đúng đn. Nu KH s dng vn
10

vay ngân hàng không đúng đi tng sn xut kinh doanh, không đúng vi phng
án, mc đích khi xin vay thì s không tr đc n dúng hn.
1.2.2.3. o đc, thin chí ca khách hàng
o đc, thin chí xét trên phng din ý mun hoàn tr khon n vay,
trong nhiu trng hp ngi vay có ý mun chim đot vn, không hoàn tr n
vay mc dù có kh nng tr n, điu này gây ra RRTD và nh hng đn cht lng
tín dng ca ngân hàng
1.2.2.4. Ri ro trong công vic kinh doanh ca khách hàng
Trong sn xut kinh doanh, ri ro phát sinh di nhiu hình thái khác nhau:
do thiên tai, ho hon, do nng lc sn xut kinh doanh yu kém, s thay đi chính
sách ca nhà nc, giá nguyên vt liu tng, do b la đo, trm cp… Nhng
nguyên nhân này nh hng đn vic tr n ngân hàng
1.2.2.5. Kh nng đáp ng điu kin tín dng theo yêu cu ca Ngân hàng
- Mc đích s dng vn: phi hp lý, hp pháp và có hiu qu
- Nng lc tài chính: nhóm ch tiêu v kh nng thanh toán, ch tiêu c cu
vn, ch tiêu li nhun ca KH.
- Nng lc sn xut kinh doanh: th hin  quy mô, nng sut, kh nng đáp
ng nhu cu th trng v cht lng, giá c, kh nng m rng sn xut. Hiu qu
hot đng ca doanh nghip là s đm bo cho ngân hàng nâng cao cht lng tín
dng.
- Tính kh thi ca d án: d án kh thi là d án mà vic thc hin là cn
thit, đáp ng nhu cu th trng, nhu cu phát trin sn xut kinh doanh ca KH,
phù hp vi phng hng phát trin kinh doanh ca ngành.
- Các bin pháp đm bo: do đc đim các khon vay tim n nhiu ri ro
nên thông thng các ngân hàng s yêu cu KH thc hin các bin pháp đm bo
tin vay nhm bo đm cho ngân hàng có th thu đc n nu có ri ro xy ra.