Website: Email : Tel : 0918.775.368
MỤC LỤC
DANH MỤC VIẾT TẮT
LỜI MỞ ĐẦU
1.2.1. Khái niệm về chất lượng thẩm định dự án cho vay dài hạn..................................3
1.2.2. Các tiêu chí xác định chất lượng dự án cho vay dài hạn..........................................3
1.2.3. Nội dung thẩm định...................................................................................................6
KẾT LUẬN
TÀI LIỆU THAM KHẢO
Cao Thị Bình Lớp: 2LT12-08T
Website: Email : Tel : 0918.775.368
DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT
1. NHTM CP: Ngân hàng thương mại cổ phần
2. NHNN: Ngân hàng nhà nước
3. NH: Ngân hàng
4. KH: Khách hàng
5. TNDN: Thu nhập doanh nghiệp
6. KH: Kế hoạch
7. TCTD: Tổ chức tín dụng
8. TDH: Trung dài hạn
Cao Thị Bình Lớp: 2LT12-08T
Website: Email : Tel : 0918.775.368
LỜI MỞ ĐẦU
Công cuộc đổi mới toàn diện nền kinh tế ở nước ta đã trải qua nhiều khó
khăn, thử thách để tạo dựng một nền kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ
nghĩa với hệ thống công - nông nghiệp - dịch vụ ngày càng phát triển, từng
bước rút ngắn khoảng cách với các nước trong khu vực và trên thế giới. Đạt
được những thành tựu này không thể bỏ qua vai trò quan trọng của hệ thống
NHTM_một trung gian tài chính điều chuyển vốn từ nơi thừa đến nơi thiếu và
cung cấp nhiều dịch vụ hỗ trợ cho các hoạt động kinh tế như: Thương mại, bảo
lãnh, cho vay…

Ngoài lời mở đầu và kết luận, nội dung luận văn của em gồm có 3
chương:
Chương 1: Tổng quan về cho vay dài hạn và chất lượng thẩm định
dự án cho vay dài hạn của NHTM
Chương 2: Thực trạng cho vay trung & dài hạn và chất lượng thẩm
định dự án cho vay của NHTM CP An Bình Chi nhánh Hà Nội
Chương 3: Một số giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định dự án
cho vay trung và dài hạn tại NHTM Cổ Phần An Bình Chi nhánh Hà Nội
Do trình độ lý luận cũng như kinh nghiệm thực tiễn còn hạn chế nên bài
viết không thể tránh khỏi những khiếm khuyết. Em rất mong nhận được sự
góp ý của các thầy cô để bài viết của em được hoàn thiện hơn.
Em xin chân thành cảm ơn !
Cao Thị Bình Lớp: 2LT12-08T
Website: Email : Tel : 0918.775.368
CHƯƠNG 1
TỔNG QUAN VỀ CHO VAY DÀI HẠN VÀ CHẤT LƯỢNG THẨM
ĐỊNH DỰ ÁN CHO VAY DÀI HẠN CỦA NHTM
1.1. Nghiệp vụ cho vay dài hạn của NHTM
1.1.1. Khái niệm về cho vay dài hạn
Trên góc độ tổng quát: “Cho vay dài hạn là quá trình kiểm tra, xem xét
một cách khách quan, khoa học và toàn diện các nội dung cơ bản của một dự
án cho vay nhằm đánh giá tính hợp lý, hiệu quả và tính khả thi của dự án trên
cơ sở đó ra quyết định cho vay và cấp phép đầu tư”.
Đối với các ngân hàng_ là nhà tài trợ vốn thì quan điểm được nhìn nhận
một cách cụ thể hoá hơn: “Dự án cho vay dài hạn là việc tiến hành nghiên cứu
phân tích một cách khách quan, khoa học và toàn diện các nội dung cơ bản
liên quan đến tính khả thi và khả năng hoàn trả vốn vay của dự án để phục vụ
cho việc xem xét, quyết định cho khách hàng vay vốn hay không”.
1.1.2. Hoạt động cho vay dài hạn của NHTM
Hoạt động cho vay dài hạn của NHTM: là việc ngân hàng giao cho

- Khả năng thu hồi vốn, điều hoà vốn
Đối với tín dụng ngân hàng, dự án tài liệu quan trọng nhất để thẩm định xét
duyệt cho vay.
b) Quy trình cho vay theo dự án
Quy trình cho vay theo dự án được tiến hành theo từng bước:
Bước 1: Hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn, kiểm tra đầy đủ tính hợp
pháp, hợp lệ của hồ sơ.
Bước 2: Thẩm định hiệu quả và khả năng trả nợ.
Bước 3: Quyết định cho vay.
Bước 4: Giải ngân kiểm giám sát.
Bước 5: Thu nợ, thu lãi, phí và sử dụng phát sinh.
1.2. Chất lượng thẩm định dự án cho vay dài hạn và các tiêu chí xác
định chất lượng thẩm định dự án cho vay dài hạn
Cao Thị Bình Lớp: 2LT12-08T
2
Website: Email : Tel : 0918.775.368
1.2.1. Khái niệm về chất lượng thẩm định dự án cho vay dài hạn
Chất lượng thẩm định dự án cho vay dài hạn là sự đáp ứng một cách tốt
nhất các yêu cầu của ngân hàng trong hoạt động cho vay: nâng cao chất lượng
cho vay, hỗ trợ cho việc ra quyết định cho vay với phương châm sinh lợi và an
toàn của ngân hàng. Trong quá trình thẩm định tài chính dự án cho vay, các
cán bộ phải xem xét, đánh giá một cách khách quan những vấn đề có liên quan
đến khía cạnh tài chính của một dự án cho vay. Các cán bộ phải đánh giá xem:
dự án có mang lại lợi nhuận để có khả năng trả nợ cho ngân hàng không? Thời
gian trả nợ là bao lâu? ..v..v..
1.2.2. Các tiêu chí xác định chất lượng dự án cho vay dài hạn
Chỉ tiêu 1:
* Giá trị hiện tại ròng NPV( Net present value)
Giá trị hiện tại ròng là chênh lệch giữa tổng giá trị hiện tại của các dòng
tiền thu được trong từng năm thực hiện dự án với vốn đầu tư bỏ ra được hiện

nghiệm phương trình sau:
n ( Bt – Ct)
NPV = ∑ = 0
i=0 (1 + IRR)
n
Trong đó:
IRR: Tỷ suất hoàn vốn nội tại cần tính
Bt : Lợi ích trong năm t
Ct : Chi phí trong năm t
n : Số năm tuổi thọ của dự án
Nguyên tắc quyết định: IRR là tỷ lệ lãi suất tiền vay cao nhất mà nhà
đầu tư có thể chấp nhận được để không bị thua thiệt nếu toàn bộ số tiền đầu tư
cho dự án đều là vốn vay và khoản nợ này cũng như lãi được trả bằng nguồn
thu từ dự án.
Cao Thị Bình Lớp: 2LT12-08T
4
Website: Email : Tel : 0918.775.368
Chỉ tiêu 3:
* Chỉ tiêu tỷ số thu chi - B/C (BCR)
Tỷ số thu - chi (B/C) là tỷ số giữa giá trị hiện tại của dòng thu trên
giá trị hiện tại của dòng chi phí bỏ ra. Chỉ tiêu này thể hiện hiệu quả của
đồng vốn bỏ ra khi quy về giá trị hiện tại.
Công thức xác định BCR:
( )
( )
∑
∑
=
=
+

án. Đây lại là một công việc không phải là dễ dàng đối với nhà phân tích
và thẩm định. Chỉ tiêu này có sự phụ thuộc vào tỷ lệ chiết khấu, trong khi
tỷ lệ chiết khấu trên thị trường lại luôn có sự thay đổi. Đây chỉ là một chỉ
tiêu tương đối nên dễ có thể dẫn đến sai lầm khi lựa chọn các phương án
khác nhau.
Cao Thị Bình Lớp: 2LT12-08T
5
Website: Email : Tel : 0918.775.368
1.2.3. Ni dung thm nh
a). Thm nh khỏch hng vay vn
Thm nh nng lc phỏp lý: Ngi vay phi cú nng lc phỏp
lý theo quy nh ca phỏp lut trong quan h vay vn vi ngõn hng. i
vi th nhõn vay vn (t nhõn, cỏ th, h gia ỡnh), ngi vay phi cú
quyn cụng dõn, cú sc kho, k thut tay ngh v kinh nghim trong lnh
vc s dng vn vay. i vi phỏp nhõn: Phi cú y h s chng
minh phỏp nhõn ú c thnh lp hp phỏp, cú ng ký kinh doanh, cú
giy phộp hnh ngh. Nhng giy t ny phi phự hp vi nhng quy
nh trong cỏc lut t chc hot ng ca loi ú nh: Lut doanh nghip
Nh nc, lut doanh nghip t nhõn, lut u t nc ngoiNgoi ra
ngõn hng cũn phi thm nh xem khỏch hng cú thuc i tng c
vay vn theo quy nh c th ca cỏc ch , th l cho vay hay khụng ?

b). Thẩm định tính cách và uy tín.
Mc tiờu thm nh v tớnh cỏch v uy tớn ca khỏch hng nhm mc
ớch hn ch n mc thp nht cỏc ri ro do ch quan ca khỏch hng gõy
nờn nh: Ri ro v o c, ri ro v thiu nng lc, trỡnh , kinh nghim,
kh nng thớch ng vi th trng.
Tớnh cỏch ca ngi vay khụng ch c ỏnh giỏ bng phm cht, o
c chung m cũn phi kim nghim qua kt qu hot ng kinh doanh trong
quỏ kh, hin ti v chin lc phỏt trin trong tng lai. Tớnh cỏch ca cỏ

Ngõn hng thng mi cú ý ngha rt ln i vi s phỏt trin ca nn kinh t.
Thm nh d ỏn cho vay l cụng c thc hin cỏc ch trng chớnh
sỏch ca ng v Nh nc v phỏt trin kinh t - xó hi, cht lng tớn dng
trung di hn c nõng cao s gúp phn lm tng hiu qu sn xut xó hi,
u t ỳng hng khai thỏc tim nng v ti nguyờn, lao ng, m bo s
dch chuyn c cu kinh t, phỏt trin cõn i gia cỏc ngnh ngh, cỏc vựng
trong c nc theo hng CNH HH.
i vi NHTM:
Cao Th Bỡnh Lp: 2LT12-08T
7
Website: Email : Tel : 0918.775.368
Thẩm định dự án cho vay đối với sự tồn tại và phát triển của ngân hàng đó
là làm tăng khả năng cung cấp dịch vụ do tăng nhanh vòng quay vốn tín dụng,
nâng cao uy tín của ngân hàng để có thể thu hút được nhiều khách hàng hơn,
tạo điều kiện thuận lợi cho sự tồn tại lâu dài của ngân hàng bởi nó cho phép
ngân hàng giữ được khách hàng trung thành và thu hút được các khách hàng
khác.
Các Ngân hàng thương mại hoạt động trên thị trường với tư cách là các
trung gian tài chính với chức năng chủ yếu là phân phối lại tiền tệ trong xã hội,
thúc đẩy nền kinh tế không ngừng phát triển. Thẩm định giúp ngân hàng xem
xét một cách toàn diện các mặt của dự án để xác định tính khả thi của dự án và
đồng thời quyết định cho vay đồng thời cũng là một công việc đòi hỏi nhiều
thời gian và kỹ thuật tính toán riêng. Nếu việc thẩm định không được tiến
hành chặt chẽ thì khả năng xảy ra rủi ro đối với ngân hàng sẽ rất lớn và khoản
cho vay chắc chắn không có hiệu quả cao.
Để tìm được nhiều dự án có hiệu quả cao, các ngân hàng phải có đầy đủ
thông tin về dự án và các lĩnh vực có liên quan. Khi đã có dự án ngân hàng
cũng phải có đầy đủ thông tin để thẩm định tính hiệu quả của dự án vì doanh
nghiệp khi mang dự án đến ngân hàng chỉ muốn được ngân hàng chấp nhận và
họ cũng có một số lý do khác nhau để lập một dự án thiếu chính xác. Khi cho

2.1. Khái quát về NHTM CPAn Bình Chi nhánh Hà Nội
2.1.1. Sự ra đời của NHTM Cổ Phần An Bình Chi nhánh Hà Nội
Ngân hàng An Bình (ABBANK) là một trong các ngân hàng cổ phần
hàng đầu và là một trong mười ngân hàng có vốn điều lệ lớn nhất Việt Nam.
Sau hơn 15 năm phát triển và trưởng thành, ABBANK đã có sự bứt phá
mạnh mẽ trong 3 năm gần đây, với sự liên kết từ những tập đoàn kinh tế lớn
mạnh trong và ngoài nước như: Tập đoàn Điện lực Việt Nam (EVN), cổ đông
chiến lược nước ngoài Maybank – Ngân hàng lớn nhất Malaysia.
Với mạng lưới giao dịch hiện nay lên tới trên 70 điểm tại 28 tỉnh thành
trên toàn quốc (trong đó có 5 chi nhánh mới mở tại các địa phương lớn như:
Quảng Ninh, Khánh Hòa, Bạc Liêu, Gia Lai, Sơn La...) ABBANK đang chứng
tỏ tầm nhìn sâu rộng và những bước phát triển chắc chắn, mạnh mẽ của mình.
Điểm sáng của ABBANK trong năm 2009 là việc Maybank – Ngân hàng lớn
nhất Malaysia đã chính thức trở thành cổ đông chiến lược nước ngoài của
ABBANK với 15% vốn điều lệ. Với vai trò này, Maybank sẽ giúp ABBANK
trong việc nâng cao năng lực quản trị và điều hành theo đúng tiêu chuẩn hiện
đại của những ngân hàng quốc tế, xây dựng hệ thống quản lý rủi ro toàn diện,
phát triển các sản phẩm dịch vụ bán lẻ tối ưu và quản trị nguồn nhân lực. Cũng
trong năm 2009, ABBANK vinh dự được nhận nhiều giải thưởng như Cúp
vàng Nhà bán lẻ hàng đầu Việt Nam 2009, Nhãn hiệu nổi tiếng Quốc gia năm
2009...
Các nhóm khách hàng mục tiêu hiện nay của ABBANK bao gồm:
Nhóm khách hàng doanh nghiệp, Nhóm khách hàng cá nhân và Nhóm khách
hàng đầu tư. Với mỗi nhóm khách hàng, ABBANK luôn đầu tư nghiên cứu và
phát triển các sản phẩm dịch vụ mang lại lợi ích cao và thỏa mãn nhu cầu
Cao Thị Bình Lớp: 2LT12-08T
10
Website: Email : Tel : 0918.775.368
khách hàng. Đối với khách hàng Doanh nghiệp, ABBANK sẽ cung ứng sản
phẩm – dịch vụ tài chính ngân hàng trọn gói như: sản phẩm cho vay, sản phẩm

năm gần đây NH chú trọng tới việc trẻ hóa đội ngũ cán bộ nhằm thích ứng với
môi trường trong nền kinh tế thị trường mở cửa. Kết quả NH đã có một cơ cấu
tổ chức rất khoa học và phù hợp.
Sơ đồ cơ cấu tổ chức NH An Bình – Chi nhánh Hà Nội
(Thời điểm tháng 12/2009)
(Nguồn: Phòng hành chính NH An Bình – Chi nhánh Hà Nội)
2.1.3. Kết quả hoạt động kinh doanh
Là một trong những chi nhánh mới được thành lập nhưng NHTM Cổ
Phần An Bình Chi nhánh Hà Nội đã đạt được những thành tựu đáng kể, thể
hiện qua các bảng số liệu sau:
• Thứ nhất là kết quả hoạt động kinh doanh
Cao Thị Bình Lớp: 2LT12-08T
12
Phòng
tín
dụng
Phòng
kế
hoạch
tổng
hợp
Phòng
kế
toán
Phòng
quan
hệ
khách
hàng
Phòng