MỤC LỤC
MỤC LỤC.....................................................................................................................1
DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT..............................................................................4
DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ..................................................................................5
DANH MỤC BẢNG SỐ LIỆU....................................................................................6
LỜI MỞ ĐẦU...............................................................................................................1
CHƯƠNG 1: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH CHO VAY CÁC
DNV&N TẠI NHNN & PTNT HUYỆN QUẢNG TRẠCH.....................................3
1.1 GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NHNN & PTNT HUYỆN QUẢNG TRẠCH............................................3
1.1.1. Vị trí địa lý và môi trường kinh doanh của NHNN & PTNT huyện Quảng Trạch..................................3
1.1.2. Cơ cấu tổ chức, nhân sự:........................................................................................................................3
1.1.3. Tình hình hoạt động kinh doanh của NHNN & PTNT huyện Quảng Trạch trong những năm gần đây..4
1.1.3.1. Tình hình huy động vốn........................................................................................................................................4
1.1.3.2. Hoạt động cho vay.................................................................................................................................................7
1.1.3.3. Kết quả hoạt động kinh doanh ...........................................................................................................................10
1.2. ĐẶC ĐIỂM CÁC DNV&N Ở HUYỆN QUẢNG TRẠCH.........................................................................11
1.3. THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH CHO VAY DNV&N TẠI NHNN & PTNT HUYỆN
QUẢNG TRẠCH................................................................................................................................................13
1.3.1. Sự cần thiết của thẩm định cho vay các DNV&N..................................................................................13
1.3.2. Quy trình thẩm định cho vay các DNV&N............................................................................................14
1.3.3. Phương pháp thẩm định........................................................................................................................17
1.3.3.1. Phương pháp thẩm định chung............................................................................................................................17
1.3.3.2. Phương pháp thẩm định cụ thể............................................................................................................................18
(1) Phương pháp thẩm định theo trình tự....................................................................................................................18
(2) Phương pháp so sánh, đối chiếu các chỉ tiêu.........................................................................................................19
(3). Phương pháp dự báo.............................................................................................................................................20
(4). Phương pháp phân tích độ nhạy...........................................................................................................................20
1.3.4. Nội dung thẩm định...............................................................................................................................21
1.3.4.1. Các tài liệu cơ sở để thẩm định...........................................................................................................................21
1.3.4.2. Thẩm định khách hàng vay vốn..........................................................................................................................22
a. Thẩm định năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự.............................................................................22

(3). Một số bổ sung của tác giả...................................................................................................................................53
1.5. ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG THẨM ĐỊNH CHO VAY DNV&N TẠI NHNN & PTNT HUYỆN QUẢNG
TRẠCH ..............................................................................................................................................................54
1.5.1. Những kết quả đạt được........................................................................................................................54
1.5.1.1. Kết quả công tác tín dụng....................................................................................................................................54
1.5.1.2. Kết quả công tác thẩm định.................................................................................................................................58
1.5.2. Những mặt còn hạn chế và nguyên nhân ..............................................................................................60
1.5.2.1.Hạn chế còn tồn tại trong công tác thẩm định......................................................................................................60
1.5.2.2. Nguyên nhân........................................................................................................................................................62
(1). Nguyên nhân khách quan.....................................................................................................................................62
(2). Nguyên nhân chủ quan.........................................................................................................................................63
CHƯƠNG 2: ĐỊNH HƯỚNG VÀ MỘT SỐ GIẢI PHÁP, KIẾN NGHỊ HOÀN
THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH CHO VAY ĐỐI VỚI DNV&N TẠI NHNN &
PTNT HUYỆN QUẢNG TRẠCH.............................................................................64
2.1. ĐỊNH HƯỚNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH CHO VAY DNV&N............................................................64
2.2. MỘT SỐ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH CHO VAY DNV&N TẠI NHNN &
PTNT HUYỆN QUẢNG TRẠCH......................................................................................................................65
2.2.1. Giải pháp về nguồn nhân lực................................................................................................................66
2.2.2. Giải pháp về thông tin..........................................................................................................................68
2.2.3. Giải pháp về nội dung và quy trình thẩm định......................................................................................69
2.2.4. Giải pháp về phương pháp thẩm định...................................................................................................73
2.2.5. Những giải pháp khác...........................................................................................................................74
2.3. MỘT SỐ KIẾN NGHỊ.................................................................................................................................74
2.3.1. Kiến nghị với NHNN & PTNT tỉnh Quảng Bình....................................................................................74
2.3.2. Kiến nghị với NHNN Việt Nam.............................................................................................................75
3.2.3. Kiến nghị với Nhà nước và các bộ ngành có liên quan........................................................................75
KẾT LUẬN.................................................................................................................77
TÀI LIỆU THAM KHẢO
......................................................................................................................................78
DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT

DANH MỤC BẢNG SỐ LIỆU
Sơ đồ 1: Mô hình tổ chức bộ máy quản lý........................................................................................................4
Bảng 1: Tình hình huy động vốn.......................................................................................................................5
Biểu đồ 1: Cơ cấu nguồn tiền gửi tiết kiệm có kì hạn bằng VND Năm 2009....................................................6
Biểu đồ 2: Cơ cấu nguồn tiền gửi tiết kiệm có kì hạn bằng USD năm 2009.....................................................7
Bảng 2: Thống kê cho vay.................................................................................................................................8
Biểu đồ 3: Thực trạng cho vay qua các năm.....................................................................................................9
Bảng 3 : Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng năm 2009 ...............................................................10
Sơ đồ 2 : Quy trình thẩm định chung..............................................................................................................15
Bảng 5: Bảng câu hỏi hướng dẫn kiểm tra tính chính xác của số liệu kế toán của khách hàng......................24
Bảng 6: Bảng cân đối tài sản Công ty TNHH VT TM Lê Nam năm 2008 và 2009..........................................41
Bảng 7: Tình hình kinh doanh của công ty đến ngày xin vay 09/03/2010......................................................42
Bảng 8: Các hệ số tài chính............................................................................................................................44
Bảng 9: Bảng thông số của phương án(tính trung bình 1 năm).....................................................................45
Bảng 10: Hiệu quả phương án kinh doanh.....................................................................................................47
Bảng 11: Tài sản đảm bảo..............................................................................................................................50
Bảng 12: Tỉ lệ DNV&N được vay vốn của NHNN & PTNT huyện Quảng Trạch...........................................55
Biểu đồ 4: Tỷ lệ DNV&N vay vốn tăng qua các năm......................................................................................56
Biểu đồ 5: Biểu đồ dư nợ tín dụng DNV&N....................................................................................................57
Biểu đồ 6: Biểu đồ thể hiện tỷ lệ nợ xấu trong tổng dư nợ cho vay DNV&N giảm trong 3 năm 2007 – 2009
........................................................................................................................................................................59
1
LỜI MỞ ĐẦU

Đất nước ta, sau khi bước ra khỏi chiến tranh, nền kinh tế thời chiến được chuyển
sang nền kinh tế bao cấp với nhiều sai lầm. Sau đại hội 6, nền kinh tế bao cấp đã được
xoá bỏ, thay vào đó là nền kinh tế nhiều thành phần định hướng xã hội chủ nghĩa. Cũng
chính từ thời điểm đó, nhiều DNV&N đã ra đời và phát triển khá mạnh mẽ, đóng góp rất
to lớn vào việc thực hiện chủ trương đổi mới kinh tế của đất nước. Chiếm tỷ lệ trên 95%
trong tổng số các doanh nghiệp ở nước ta, các DNV&N đã thực sự làm cho nền kinh tế