BỘ TÀI CHÍNH
TRƢỜNG ĐẠI HỌC TÀI CHÍNH - MARKETING
Thái Việt Hồng Lâm
QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG
TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN NHÀ
ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG CHI NHÁNH SA ĐÉC
ĐẾN NĂM 2020
Luận văn thạc sĩ
Chuyên ngành: Tài chính – Ngân hàng
Mã số: 60.34.02.01
GVHD: TS.Nguyễn Thị Mỹ Dung
TP.Hồ Chí Minh - Năm 2015
LỜI CAM ĐOAN
Để thực hiện luận văn “Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Phát
triển Nhà Đồng bằng sông Cửu Long chi nhánh Sa đéc đến năm 2020” tôi đã tự
mình nghiên cứu, tìm hiểu vấn đề, vận dụng các kiến thức đã học và trao đổi với giảng
viên hƣớng dẫn, đồng nghiệp, bạn bè…
Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng tôi, các số liệu và kết
quả nghiên cứu trong luận văn này là trung thực, có nguồn gốc rõ ràng.
TP.HCM, ngày 07 tháng 07 năm 2015
Ngƣời thực hiện luận văn
Thái Việt Hồng Lâm
MỤC LỤC
DANH MỤC CÁC BẢNG ......................................................................................... ix
DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ .......................................................................................... x
TÓM TẮT LUẬN VĂN ............................................................................................ xi
GIỚI THIỆU................................................................................................................ 1
1 TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI: ........................................................................ 1
2 Một số nghiên cứu về quản trị rủi ro tín dụng trong và ngoài nƣớc: ................... 2
2.1 Trong nƣớc:.......................................................................................................... 2
2.2 Ngoài nƣớc: .......................................................................................................... 4
3 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU: .................................................................................. 5
4 CÂU HỎI NGHIÊN CỨU: ..................................................................................... 5
5 PHẠM VI, ĐỐI TƢỢNG NGHIÊN CỨU: ............................................................ 5
6 PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU: ......................................................................... 5
7 Ý NGHĨA KHOA HỌC VÀ THỰC TIỂN CỦA ĐỀ TÀI: .................................... 6
8 BỐ CỤC CỦA ĐỀ TÀI:.......................................................................................... 6
CHƢƠNG 1................................................................................................................. 7
LÝ LUẬN CHUNG VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG
TRONG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG ....................................................................... 7
1.1 RỦI RO TÍN DỤNG: ........................................................................................... 7
1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng: ................................................................................ 7
1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng: ................................................................................. 7
1.1.2.1 Rủi ro giao dịch: ............................................................................................. 7
1.1.2.2 Rủi ro danh mục: ........................................................................................... 8
1.1.3 Đặc điểm của rủi ro tín dụng:........................................................................... 8
1.1.4 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng: ............................................................. 9
iii
1.1.4.1 Nguyên nhân từ phía ngân hàng ................................................................... 9
1.2.4.1 Phƣơng pháp tiếp cận chuẩn hóa rủi ro tín dụng: ....................................... 25
1.2.4.2 Phƣơng pháp tiếp cận căn cứ vào xếp loại nội bộ:...................................... 26
1.2.5 Những yếu tố ảnh hƣởng đến quản trị rủi ro tín dụng: ................................ 28
1.2.5.1 Nhân tố con ngƣời: ....................................................................................... 28
1.2.5.2 Nhân tố cơ chế, chính sách, môi trƣờng, mô hình tổ chức: ........................ 29
1.3 KINH NGHIỆM QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG
TRONG NƢỚC VÀ NGOÀI NƢỚC: ..................................................................... 31
1.3.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng của các ngân hàng ngoài nƣớc: ........ 31
1.3.1.1 Ngân hàng ở Trung Quốc ............................................................................ 32
1.3.1.2 Ngân hàng ở Nhật Bản:................................................................................ 33
1.3.1.3 Ngân hàng ở Mỹ: .......................................................................................... 34
1.3.2 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng của các ngân hàng trong nƣớc: ........ 36
1.3.2.1 HD Bank ....................................................................................................... 36
1.3.2.2 Vietinbank .................................................................................................... 36
1.3.2.3 VIB ................................................................................................................ 38
1.3.3 Rút ra bài học kinh nghiệm đối với Việt Nam: .............................................. 39
1.3.4 Rút ra bài học kinh nghiệm đối với Ngân hàng TMCP Phát triển Nhà Đồng
bằng sông Cửu Long chi nhánh Sa đéc: ................................................................. 40
KẾT LUẬN CHƢƠNG 1......................................................................................... 42
CHƢƠNG 2............................................................................................................... 43
THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT
TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG CHI NHÁNH SA ĐÉC ................ 43
v
2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG
CỬU LONG: ............................................................................................................ 43
2.1.1 Khái quát: ........................................................................................................ 43
2.1.2 Kết quả hoạt động kinh doanh chủ yếu: ........................................................ 45
KẾT LUẬN CHƢƠNG 2......................................................................................... 70
CHƢƠNG 3 .............................................................................................................. 71
GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG Ở NGÂN HÀNG
TMCP PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG CHI NHÁNH SA
ĐÉC ĐẾN NĂM 2020 ....................................................................................... 71
3.1
ĐỊNH HƢỚNG PHÁT TRIỂN ĐẾN NĂM 2020: .................................... 71
3.1.1
Định hƣớng chung: .................................................................................... 71
3.1.2
Quan điểm chỉ đạo tín dụng:..................................................................... 72
3.2
ĐỀ XUẤT CÁC GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG:............ 73
3.2.1
Nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng: ............................................ 73
3.2.2
Hoàn thiện chính s ách tín dụng ................................................................ 75
3.2.2.1 Xây dựng chính sách tín du ̣ng theo cơ ch ế kinh doanh: .......................... 75
3.2.8
Sử dụng các công cụ bảo hiểm và bảo đảm tiền vay: ............................... 85
3.2.9
Tăng cƣờng hoạt động thông tin tuyên truyền, quảng cáo tiếp thị, quảng
bá thƣơng hiệu: ........................................................................................................ 86
3.1
KIẾN NGHỊ:.............................................................................................. 87
3.1.1
Kiến nghị một số giải pháp đối với Ngân hàng TMCP Phát triển Nhà
Đồng bằng sông Cửu Long: ..................................................................................... 87
3.1.1.1 Hoàn thiện các tiêu chí chấm điểm xếp hạng tín dụng ............................ 87
3.1.1.2 Cập nhật, bổ sung thƣờng xuyên sổ tay Quản lý Rủi ro. ......................... 87
3.1.1.3 Củng cố và hoàn thiện hệ thống thông tin tín dụng ................................. 88
3.1.2
Kiến nghị đối với Chính phủ: ................................................................... 89
KẾT LUẬN CHƢƠNG 3: ....................................................................................... 90
KẾT LUẬN ............................................................................................................... 91
TÀI LIỆU THAM KHẢO.......................................................................................... 92
50
Bảng 2.4
Số liệu phân loại Nợ
51
Bảng 2.5
Số liệu trích lập và sử dụng dự phòng
52
ix
49
DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ
Số thứ tự
Tên bảng
Trang
Sơ đồ 2.1
Quy trình cấp tín dụng
thời gian gần đây, đánh giá đƣợc các điểm mạnh cũng nhƣ điểm yếu của các luận văn
đã nghiên cứu trƣớc đó và tác giả có thể khẳng định chƣa có công trình nào nghiên cứu
về quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Phát triển Nhà Đồng bằng sông Cửu
Long chi nhánh Sa đéc. Vì vậy, luận văn nghiên cứu không trùng lặp với các công
trình đã công bố. Đồng thời, tác giả xác định đƣợc hƣớng nghiên cứu cụ thể, đó là: kế
thừa có chọn lọc các vấn đề lý luận cơ bản về quản trị rủi ro tín dụng để tạo dựng cơ sở
lý thuyết cho việc nghiên cứu các vấn đề cơ bản của luận văn.
Luận văn đã làm rõ các khái niệm liên quan đến đề tài nhƣ rủi ro tín dụng, quản
trị rủi ro tín dụng và đề xuất các giải pháp quản trị rủi ro tín dụng. Từ kinh nghiệm
quản trị rủi ro tín dụng tại một số ngân hàng và xuất phát từ nội lực, quy mô của các
ngân hàng. Phân tích các chức năng, vai trò, các nhân tố ảnh hƣởng đến quản trị rủi ro
tín dụng và đi đến kết luận là quản trị rủi ro tín dụng là trọng tâm trong hoạt động điều
hành của ngân hàng, nó bao gồm một hệ thống chiến lƣợc, chính sách và biện pháp
trong hoạt động tín dụng nhằm phòng ngừa và giảm thiểu rủi ro tín dụng, nó có một hệ
thống các chỉ tiêu định tính và định lƣợng nhằm đánh giá hiệu quả của công tác quản
trị rủi ro tín dụng.
Nghiên cứu kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng ở một số ngân hàng trong và
ngoài nƣớc và rút ra đƣợc bài học kinh nghiệm cho Việt Nam.
xi
Làm rõ và khẳng định rằng quản trị rủi ro tín dụng là nhiệm vụ quan trọng và
xuyên suốt trong hoạt động của ngân hàng. Bởi vậy việc không ngừng nâng cao hiệu
quả quản trị rủi ro tín dụng là tất yếu đảm bảo cho sự phát triển ổn định, bền vững của
bất kỳ ngân hàng nào.
Thứ hai, phân tích và đánh giá thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng tại
Ngân hàng TMCP Phát triển Nhà Đồng bằng sông Cửu Long chi nhánh Sa đéc trong 5
năm gần đây, từ năm 2010 đến 2014. Luận văn đã đánh giá thực trạng quản trị rủi ro
tín dụng, nên lên các kết quả đạt đƣợc, những mặt yếu kém và nguyên nhân của những
soát tốt làm cho tỷ lệ các khoản cho vay mất vốn tăng lên quá cao, các Ngân hàng
thƣơng mại sẽ phải đối mặt với nguy cơ phá sản.
Một lý do khác là một số ngân hàng thƣơng mại ở Việt Nam do xuất phát điểm
thấp nên việc tập trung phát triển và quan tâm đến lợi nhuận đƣợc xem là là ƣu tiên số
một. Điều này dẫn tới công tác quản lý rủi ro chƣa đƣợc xem trong, đặc biệt là công
tác quản trị rủi ro trong lĩnh vực tín dụng , lĩnh vực mang lại phần lớn lợi nhuận cho
ngân hàng . Nhƣ vậy có thể nhận thấy sự yếu kém trong công tác quản trị rủi ro tin
́
dụng ngày càng đe dọa sự tồn tại và phát triển của các Ngân hàng thƣơng mại
. Riêng
đối với các nƣớc đang phát triển, nhất là các nƣớc đang trong quá trình chuyển đổi,
môi trƣờng kinh doanh không ổn định, thị trƣờng tài chính kém phát triển, mức độ
1
minh bạch thông tin thấp… làm gia tăng mức độ rủi ro đối với hoạt động ngân hàng
thì nhu cầu phải quản tri ̣rủi ro một cách hiệu quả càng trở nên cấp thiết
Do đó công tác Quản tri ̣rủi ro tín du ̣ng ngày càng kh ẳng định vai trò quan trọng
khi mà mức độ rủi ro tín dụng cũng nhƣ m ức độ nguy hiểm của nó đối với các Ngân
hàng thƣơng mại ngày càng gia tăng.
Vì vậy đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Phát triển Nhà
Đồng bằng sông Cửu Long chi nhánh Sa đéc đến năm 2020" đƣợc lựa chọn nghiên
cứu.
2 Một số nghiên cứu về quản trị rủi ro tín dụng trong và ngoài nƣớc:
2.1 Trong nƣớc:
Luận án tiến sỹ:" Đảm bảo an toàn trong hoạt động tín dụng của các ngân hàng
thƣơng mại cổ phần trên địa bàn Thành phố Hồ Chí Minh " của tác giả Lê Tấn Phƣớc.
nguyên nhân và thiệt hại do rủi ro tín dụng gây ra. Vận dụng các vấn đề lý luận vào
phân tích và đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng và rủi ro tín dụng của ngân hàng
thƣơng mại cổ phần Á Châu, tác giả luận văn đã rút ra đƣợc các đánh giá và nhận xét
sát thực, tuy vậy, theo các chuyên gia am hiểu các nhận xét này còn thiếu tính toàn
diện. Luận văn cũng đã trình bày đƣợc một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng
tại ngân hàng.
Luận văn thạc sĩ kinh tế: Giải pháp phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng tại chi
nhánh Ngân hàng Công thƣơng chi nhánh 2 Thành phố Hồ Chí Minh của tác giả Phan
Thị Mai Hoa bảo vệ tại trƣờng đại học Kinh tế thành phố Hồ Chí Minh năm 2007.
Luận văn đã trình bày đƣợc các vấn đề về lý luận tín dụng, rủi ro tín dụng, phân tích
thực trạng hoạt động tín dụng, rủi ro tín dụng và các biện pháp quản lý rủi ro tín dụng,
qua đó nêu lên những hạn chế, khó khăn trong công tác tín dụng và quản lý rủi ro tín
dụng tại đơn vị. Tuy nhiên đề tài nghiên cứu trong giai đoạn ba năm tại đơn vị không
phát sinh rủi ro nợ xấu, nợ quá hạn, thể hiện đơn vị đã có biện pháp quản trị tƣơng đối
tốt, các giải pháp đề ra chỉ căn cứ vào thực trạng tín dụng thực tế tại đơn vị nên các
giải pháp đề ra chƣa thực sự phản ánh đƣợc hiệu quả rõ rệt về công tác hạn chế rủi ro
tín dụng tại đơn vị.
Luận văn thạc sĩ kinh tế: Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại các ngân hàng
thƣơng mại tỉnh Bình Phƣớc của tác giả Nguyễn Tiến Điền bảo vệ tại trƣờng đại học
Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh năm 2008. Luận văn đã hệ thống hóa các vấn đề cơ
bản về tín dụng và rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh của các ngân hàng
thƣơng mại. Đề tài đã nghiên cứu bản chất, các hình thức tín dụng trong nền kinh tế thị
trƣờng. Đồng thời đề tài đã đi sâu nghiên cứu các loại rủi ro trong hoạt động kinh
3
doanh cùa các ngân hàng thƣơng mại trong đó có rủi ro tín dụng. Đề tài đã trình bày rõ
ràng bản chất, các đặc điểm của rủi ro tín dụng, tác động của rủi ro tín dụng đến hoạt
động sản xuất kinh doanh của các ngân hàng thƣơng mại và nêu rõ ý nghĩa của việc
tác giả đã đi đến một kết luận đó là: Môi trƣờng lãi suất thấp đƣợc coi là một trong
những nguyên nhân dẫn đến cuộc khủng hoảng tài chính toàn cầu gần đây
3 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU:
- Nghiên cứu thực trạng Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Phát triển
Nhà Đồng bằng sông Cửu Long chi nhánh Sa đéc
- Xác định các yếu tố ảnh hƣởng đến quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng
TMCP Phát triển Nhà Đồng bằng sông Cửu Long chi nhánh Sa đéc.
- Đề xuất các giải pháp nâng cao quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP
Phát triển Nhà Đồng bằng sông Cửu Long chi nhánh Sa đéc.
4 CÂU HỎI NGHIÊN CỨU:
- Những yếu tố nào ảnh hƣởng đến quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP
Phát triển Nhà Đồng bằng sông Cửu Long chi nhánh Sa đéc?
- Giải pháp nào đƣợc thực hiện để quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP
Phát triển Nhà Đồng bằng sông Cửu Long chi nhánh Sa đéc?
5 PHẠM VI, ĐỐI TƢỢNG NGHIÊN CỨU:
- Về thời gian: Số liệu phân tích là từ năm 2010 đến năm 2014. Đƣa ra giải pháp
và phƣơng hƣớng hoạt động trong năm 2015 – 2020.
- Đối tƣợng nghiên cứu: quản trị rủi ro tín dụng và các yếu tố ảnh hƣởng đến
quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Phát triển Nhà Đồng bằng sông Cửu Long
chi nhánh Sa đéc
6 PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU:
- Sử dụng phƣơng pháp: Thống kê, mô tả, tổng hợp số liệu để so sánh, phân tích
và đánh giá rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Phát triển Nhà Đồng bằng sông Cửu
Long chi nhánh Sa đéc.
- Thu thập dữ liệu: Số liệu thứ cấp đƣợc thu thập từ các báo cáo thƣờng niên, các
báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Phát triển Nhà Đồng
bằng sông Cửu Long chi nhánh Sa đéc.
5
không chỉ muốn mở rộng hoạt động tín dụng mà còn muốn nâng cao chất lƣợng, nâng
cao hiệu quả hoạt động của các khoản tín dụng. Để có thể cấp một khoản tín dụng cho
khách hàng, ngân hàng luôn phải xét đến các yế tố rủi ro, đặc biệt là rủi ro tín dụng.
Theo qui định của Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam Rủi ro tín dụng trong hoạt
động ngân hàng của tổ chức tín dụng là là tổn thất có khả năng xảy ra đối với nợ của tổ
chức tín dụng do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện một
phần hoặc toàn bộ nghĩa vụ của mình theo cam kết. Rủi ro tín dụng còn đƣợc gọi là rủi
ro mất khả năng chi trả hay rủi ro sai hẹn là rủi ro liên quan trực tiếp đến chất lƣợng
tín dụng và hiệu quản hoạt động của ngân hàng.
1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng:
Căn cứ vào nguyên nhân phát sinh rủi ro, rủi ro tín dụng đƣợc phân chia thành
các loại nhƣ sau:
1.1.2.1 Rủi ro giao dịch:
Là một hình thức của rủi ro tín dụng mà nguyên nhân phát sinh là do những hạn
chế trong quá trình giao dịch và xét duyệt cho vay, đánh giá khách hàng. Rủi ro giao
dịch có ba bộ phận chính là:
Rủi ro lựa chọn: Là rủi ro có liên quan đến quá trình đánh giá và phân tích tín
dụng, khi ngân hàng lựa chọn những phƣơng án vay vốn có hiệu quả để ra quyết định
cho vay.
7
Rủi ro bảo đảm : Phát sinh từ các tiêu chuẩn bảo đảm nhƣ các điều khoản trong
hợp đồng cho vay, các loại tài sản đảm bảo, chủ thể bảo đảm, cách thức đảm bảo và
mức cho vay trên giá trị của tài sản đảm bảo.
Rủi ro nghiệp vụ : Là rủi ro liên quan đến công tác quản lý khoản vay và hoạt
động cho vay, bao gồm cả việc sử dụng hệ thống xếp hạng rủi ro và kỹ thuật xử lý các
khoản cho vay có vấn đề.
1.1.2.2 Rủi ro danh mục:
hàng thực chất là kinh doanh rủi ro ở mức phù hợp và đạt đƣợc lợi nhuận tƣơng ứng.
1.1.4 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng:
1.1.4.1 Nguyên nhân từ phía ngân hàng
Rủi ro tín dụng có thể đến từ các khoản cho vay có vấn đề và các thiệt hại cho
vay có thể xảy ra do sơ hở về thủ tục trong nội bộ ngân hàng. Đây đƣợc gọi là các hoạt
động cho vay không hoàn hảo và nó xuất hiện do các nguyên nhân:
Thông tin tín dụng không đầy đủ, trong tình hình cạnh tranh gay gắt giữa các
ngân hàng hiện nay thì sự hợp tác trao đổi thông tin giữa các ngân hàng là hạn chế,
trong khi đó trung tâm cung cấp thông tin tín dụng chƣa thực sự hiệu quả, nó chỉ cung
cấp những số liệu cơ bản nhất, chƣa đầy đủ, chƣa đƣợc xử lý và cập nhật kịp thời, do
đó làm ảnh hƣởng đến nhu cầu quản lý khoản vay khi một khách hàng có nhiều khoản
vay ở nhiều ngân hàng khác nhau, sự thiếu thông tin này dẫn đến rủi ro cung cấp vốn
vay vƣợt khả năng trả nợ do khả năng trả nợ của khách hàng là một con số cụ thể và có
giới hạn tối đa của nó.
Trình độ chuyên môn của cán bộ ngân hàng nói chung và của cán bộ kinh
doanh nói riêng còn hạn chế, thiếu năng lực xử lí các thông tin tín dụng, thẩm định sơ
sài, chƣa nắm bắt hết tình hình hoạt động kinh doanh, khả năng tài chính, các mối
quan hệ xã hội của khách hàng vay.
Đạo đức của cán bộ là một vấn đề tối quan trọng có ảnh hƣởng lớn đến việc
phát sinh rủi ro tín dụng, việc cán cán bộ ngân hàng tiếp tay với khách hàng trong việc
lập hồ sơ, giấy tờ vay vốn giả, lập phƣơng án vay vốn vƣợt mức so với nhu cầu sử
dụng vốn, so với tài sản đảm bảo là một trong những nguyên nhân lớn nhất dẫn đến rủi
ro tín dụng.
Áp lực chỉ tiêu, kế hoạch lợi nhuận đƣợc giao cũng là nguyên nhân dẫn đến sự
cạnh tranh không lành mạnh với các ngân hàng khác để có đƣợc tỷ trọng cho vay
cao hơn nên bỏ qua một số bƣớc thẩm định, hạ thấp các tiêu chuẩn tín dụng.
9
cao, lý do là các khách hàng có xu hƣớng lao vào các hoạt động kinh doanh mạo hiểm
10
hy vọng tìm kiếm lợi nhuận cao, bởi hầu hết vốn kinh doanh không phải là của họ, và
điều này đồng nghĩa với việc hầu hết mọi gánh nặng rủi ro này đƣợc dồn hết vào vai
các ngân hàng. Bên cạnh đó rủi ro xuất phát từ đạo đức của ngƣời đi vay là việc khách
hàng thiếu thiện chí trả nợ vay ngân hàng, khiến cho ngân hàng gặp khó khăn
trong thu hồi nợ vay.
1.1.4.3 Nguyên nhân mang tính khách quan:
Thiên tai, địch họa, dịch bệnh, hỏa hoạn: là những nguyên nhân bất khả kháng
không đoán trƣớc đƣợc nên nó là nguyên nhân dẫn tới rủi ro tín dụng khá cao trong
hoạt động của ngân hàng.
Môi trƣờng kinh tế không ổn định: Trong điều kiện kinh tế mở cửa dƣới nhiều
hình thức và phƣơng tiện, những biến động lớn về kinh tế chính trị trên thế giới có ảnh
hƣởng đến các quan hệ kinh tế đối ngoại của một nƣớc mà biểu hiện là cán cân thanh
toán, tỷ giá hối đoái sự biến động của giá cả hàng hóa xuất nhập khẩu, lãi suất, mức
cầu tiền tệ sự biến động quá nhanh và không kiểm soát đƣợc của quá trình tự do hóa
tài chính và hội nhập quốc tế có thể làm gia tăng rủi ro tín dụng do quá trình cạnh
tranh gay gắt, khiến hầu hết các doanh nghiệp, các khách hàng của ngân hàng phải đối
mặt với nguy cơ thua lỗ và quy luật đào thải khắc nghiệt.
Môi trƣờng pháp lí chƣa thuận lợi, hiện tại có rất nhiều văn bản, hƣớng dẫn ban
hành nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng, tuy nhiên để áp dụng các
chính sách này một cách hiệu quả thật sự cần có nhiều thời gian, bên cạnh đó với đặc
trƣng của từng vùng miền, từng đối tƣợng áp dụng, chính sách của từng ngân hàng mà
áp dụng thì gặp phải rất nhiều khó khăn, vƣớng mắc.
Công việc thu thập dữ liệu chƣa đƣợc thực hiện tốt, nhân viên thẩm định dựa
quá nhiều vào số liệu do khách hàng tự cung cấp mà chƣa quan tâm đến các nguồn
thông tin khác nhƣ: nguồn thông tin từ cơ quan thuế, ngân hàng khác, phƣơng tiện
thiệt hại về uy tín của ngân hàng. Đánh mất lòng tin của những ngƣời gửi tiền vào
ngân hàng, điều này vô cùng quan trọng nó gần nhƣ quyết định đến cả sự nghiệp của
ngân hàng. Khi ngƣời vay không trả đƣợc nợ thì ngân hàng bị mất khoản lợi nhuận,
thu nhập và thậm chí còn mất một khoản tiền để bù đắp các khoản cho vay bị mất vốn.
Nó làm giảm khả năng thanh khoản của ngân hàng, đánh mất lòng tin của khách hàng.
Khả năng huy động vốn của ngân hàng sẽ giảm đi, nhƣ vậy nguồn tài trợ cho các hoạt
động cho vay của ngân hàng giảm đi kéo theo giảm lợi nhuận. Và nhƣ vậy có thể dẫn
đến ngân hàng rơi vào tình trạng phá sản. Rủi ro về tín dụng có thể làm đảo lộn thành
12
Copyright: Tài liệu đại học ©