CH
NGă1. T NG QUAN V NGÂN HÀNG TH
NGăM I, NGHI P V
CHO VAY NG N H N VÀ R I RO CHO VAY NG N H N
C A NGÂN HÀNG TH
NGăM I
1.1. T ng quan v NHTM
1.1.1. Khái ni m, đ c đi m, vai trò và ch c n ng c a NHTM
1.1.1.1. Các khái ni m
NHTM là m t t ch c trung gian tài chính có v trí quan tr ng trong n n kinh t
qu c dân và ho t đ ng theo đ nh ch trung gian mang tính ch t t ng h p. Có r t nhi u
đ nh ngh a khác nhau v NHTM tu theo đi u ki n c a m i n c và s phát tri n c a
h th ng tài chính n c đó.
V ph ng di n lý thuy t, có r t nhi u đ nh ngh a v NHTM, m i đ nh ngh a đ u
mang m t giá tr nh t đ nh vì m i tác gi đ ng trên m t góc đ riêng, có quan đi m
c a riêng mình đ phát bi u.
- Nhà kinh t h c David Begg đ nh ngh a: “NHTM là trung gian tài chính có gi y
phép kinh doanh c a Chính ph đ cho vay ti n và m các tài kho n ti n g i”
-
o lu t Ngân hàng c a Pháp n m 1941 c ng đã nói: “NHTM là nh ng xí
nghi p hay c s mà ngh nghi p th ng xuyên là nh n ti n b c c a công chúng d i
hình th c ký thác, ho c d i các hình th c khác và s d ng tài nguyên đó cho chính
h trong các nghi p v chi t kh u, tín d ng và tài chính”.
- Vi t Nam, theo Lu t tín d ng do Qu c h i khóa XII, thông qua ngày 16 tháng
6 n m 2010, đ nh ngh a: “NHTM là lo i hình Ngân hàng đ c th c hi n toàn b ho t
đ ng Ngân hàng và các ho t đ ng kinh doanh khác nh m m c tiêu l i nhu n”.
Theo Lu t NHNN: Ho t đ ng Ngân hàng là ho t đ ng kinh doanh ti n t và d ch
tách r i, không n đ nh và không d tr đ c.
- M c đ r i ro trong kinh doanh NH r t cao, vì v y các NHTM luôn ph i đ i
đ u v i r i ro ph i có nh ng bi n pháp h u hi u đ phòng ng a và h n ch r i ro.
-C
ng đ c nh tranh trong l nh v c NH này càng cao.
- NHTM ph i ch u s giám sát ch t ch và th ng xuyên c a các c quan qu n lý
v mô. Các NHTM m c dù c nh tranh gay g t v i nhau nh ng l i c n ph i có s th ng
nh t v 1 s nghi p v , ph i h tr nhau v thanh kho n, v n kinh doanh, chia s r i
ro, đ đ m b o an toàn cho t ng NH c ng nh cho toàn h th ng vì các NHTM ch u
nh h ng dây chuy n v i nhau.
1.1.1.3. Vai trò c a NHTM
- Góp ph n nâng cao hi u qu và phát tri n s n xu t kinh doanh.
- Góp ph n th c hi n ch ng trình chuy n d ch c c u kinh t h p lỦ theo h
công nghi p hóa, hi n đ i hóa.
- NHTM v a là n i t o môi tr
ng
ng v a là n i th c thi chính sách ti n t qu c gia.
- NHTM là c u n i gi a kinh t qu c dân và kinh t qu c t .
1.1.1.4. Ch c n ng c a NHTM
- Ch c n ng trung gian tín d ng: Ch c n ng trung gian tín d ng đ c xem là
ch c n ng quan tr ng nh t c a NHTM. Khi th c hi n ch c n ng trung gian tín d ng,
NHTM đóng vai trò là c u n i gi a ng i th a v n và ng i có nhu c u v v n. V i
ch c n ng này, NHTM v a đóng vai trò là ng i đi vay, v a đóng vai trò là ng i cho
vay và h ng l i nhu n là kho n chênh l ch gi a lãi su t nh n g i và lãi su t cho vay
và góp ph n t o l i ích cho t t c các bên tham gia: ng i g i ti n và ng i đi vay...
c.
+ Phát hành gi y t có giá: NH có th huy đ ng v n thông qua vi c phát hành
k phi u, ch ng ch ti n g i…
+ Vay NHNN: NHNN là NH c a các NH, là ng i cho vay cu i cùng c a các
t ch c tín d ng trong tr ng h p h không có đ kh n ng thanh toán. Trong tr ng
h p này các NH th ng m i vay ti n đ bù đ p thi u h t, đ m b o kh n ng thanh
kho n trong tr ng h p c n thi t.
- Ho t đ ng tín d ng
+ Cho vay: là vi c m t bên (bên cho vay) cung c p ngu n tài chính cho đ i
t ng khác (bên đi vay) trong đó bên đi vay s hoàn tr tài chính cho bên cho vay
trong m t th i h n th a thu n và th ng kèm theo lãi su t. Cho vay g m nhi u lo i
nh : cho vay tiêu dùng, cho vay tài tr d án, cho vay th ng m i…
th
+ Cung c p các d ch v tài chính khác: chi t kh u th
ng m i, b o lãnh, thuê mua thi t b .
3
ng phi u và cho vay
- Ho t đ ng trung gian, thanh toán và ngân qu các nghi p v này đ c th c hi n
theo s u nhi m c a KH trên c s KH có tài kho n thanh toán t i NH. Nh ng nghi p
v này c ng mang l i cho NH m t kho n thu nh p d i d ng phí d ch v nh : cung
c p các tài kho n giao d ch và thanh toán, th c hi n d ch v thanh toán trong và ngoài
n c, th c hi n d ch v thu và phát ti n m t cho KH, cung c p d ch v y thác, qu n
lý ti n m t…
- Các ho t đ ng khác: T v n tài chính, đ u t , b o qu n v t có giá, tài tr ho t
đ ng Chính ph , bán các d ch v b o hi m…
đ p thi u h t v n l u đ ng c a các DN và các nhu c u chi tiêu ng n h n c a cá nhân
nên các kho n vay này có th i h n thu h i v n nhanh.
4
Thang Long University Library
- Th i h n thu h i v n nhanh nên r i ro c a kho n cho vay ng n h n th p h n
trung và dài h n, m c lãi su t c ng th p h n.
1.2.1.3. Vai trò c a ho t đ ng cho vay ng n h n c a NHTM
Cho vay ng n h n c ng là m t trong s các lo i hình cho vay c a NH nên nó
mang đ y đ các vai trò c a cho vay nh là:
-
i v i khách hàng:
+ áp ng k p th i nhu c u v quy mô và ch t l ng v n KH: V i ch c n ng
chính là đi vay đ cho vay, NH đ ng ra huy đ ng ti n g i t dân c và các DN. M i cá
nhân và t ch c, khi có ngu n v n nhàn r i t m th i có th g i và NH nh m t s l a
ch n an toàn và ít r i ro. NH dùng s v n t m th i này đ cung c p cho các cá nhân và
các DN đang có nhu c u v v n.
+ Giúp KH n m b t đ c c h i kinh doanh, trang tr i các kho n chi tiêu nâng
cao ch t l ng cu c s ng: N u KH đi vay c a NH có th huy đ ng k p th i ngu n v n
t đó n m b t đúng th i c kinh doanh, hay nh trong th i gian g n đây ho t đ ng cho
vay tiêu dùng cá nhân r t phát tri n, t o đi u ki n thu n l i cho cá nhân tiêu dùng
trong cu c s ng.
+ Góp ph n nâng cao ch t l ng s d ng v n c a KH, nh t là đ i v i các KH
DN ph i t ng c ng qu n lý và s d ng v n kinh doanh có hi u qu đ t ng nhanh
vòng quay c a v n r i tr n đúng h n.
+ Cho vay góp ph n gia t ng t c đ tích lu v n: T ng DN mu n tích lu v n
doanh, NH c ng nh các DN khác đ u ph i đóng thu cho nhà n c, n u NH kinh
doanh t t s mang l i ngu n thu l n cho ngân sách.
+ Thông qua ch c n ng phân ph i l i v n gi a các ngành, cho vay ng n h n
góp ph n thúc đ y s n xu t phát tri n, t ng tr ng kinh t . Tr c h t nó ph c v vi c
phân ph i l i v n gi a các ngành kinh t khác nhau, góp ph n vào vi c bình quân hoá
t su t l i nhu n và góp ph n tích t , t p trung v n đ i v i n n kinh t .
+ Cho vay ng n h n đ c coi nh m t công c trong chính sách ti n t qu c
gia đ th c hi n đi u hoà l u thông ti n làm cho ti n t n đ nh. Thông qua cho vay,
NHNN ti n hành vi c phát hành thêm ti n vào l u thông ho c rút b t ti n ra kh i l u
thông tu theo yêu c u phát tri n kinh t .
+ Cho vay ng n h n là công c tài tr cho các ngành kinh t . Nh có cho vay
c p v n mà nhi u l nh v c kinh t , nhi u ngành kinh t đã ph c h i và phát huy đ c
th m nh.
+ Là kênh truy n t i v n tài tr c a nhà n c đ n nông nghi p nông thôn, góp
ph n xóa đói gi m nghèo, n đ nh chính tr xã h i thông qua nh ng ch ng trình u
đãi cho các công trình trung ng hay nh ng h nghèo đ vay v n s n xu t kinh
doanh, các NH đã góp ph n gi m b t gánh n ng cho xã h i.
1.2.2. Phân lo i cho vay ng n h n c a NHTM
- C n c vào m c đích s d ng:
+ Cho vay tiêu dùng
+ Cho vay kinh doanh
- C n c vào ph
ng pháp cho vay:
+ Cho vay t ng l n
+ Cho vay theo h n m c tín d ng
+ Cho vay khác
- C n c vào lo i ti n cho vay:
+ Cho vay n i t
đ ng cho vay.
Vi c xác l p m t quy trình cho vay và không ng ng hoàn thi n nó đ c bi t quan
tr ng đ i v i m t NHTM. V m t hi u qu , m t quy trình cho vay s giúp cho NH
nâng cao ch t l ng cho vay và gi m thi u r i ro cho vay. V m t qu n lý, quy trình
cho vay có tác d ng làm c s cho vi c phân đ nh quy n và trách nhi m cho các b
ph n trong ho t đ ng cho vay, là c s đ thi t l p các h s , th t c vay v n.
Xét v b n ch t thì cho vay ng n h n là m t hình th c c a cho vay, do đó c ng
ph i tuân th đúng quy trình cho vay c a NHTM đ c th hi n b ng s đ sau:
S ăđ 1.1. Quy trình cho vay c ăb n t i NHTM
B c 1: L p h s
đ ngh cho vay
B c 2: Phân tích,
th m đ nh cho vay
B
B
c 6: Thanh lý
h p đ ng
c 5: Giám sát
cho vay
(Giáo trình “Qu n tr tín d ng Ngân hàng Th
7
B c 3: Quy t
đ nh cho vay
h p đ ng.
1.3. T ng quan v r i ro cho vay ng n h n c a NHTM
1.3.1. Khái ni m v r i ro và r i ro tín d ng
Theo d th o thông t 2014/quy đ nh v h th ng qu n lý r i ro trong ho t đ ng
Ngân hàng ban hành ngày 13/03/2014: “R i ro trong ho t đ ng Ngân hàng là kh
n ng x y ra t n th t làm gi m thu nh p, v n ch s h u ho c h n ch kh n ng đ t
đ c m c tiêu kinh doanh c a t ch c tín d ng, chi nhánh Ngân hàng n c ngoài”.
R i ro c a NHTM g m: R i ro tín d ng, r i ro th tr ng, r i ro thanh kho n, r i
ro danh ti ng, r i ro chi n l c, r i ro ho t đ ng và r i ro t p trung.
Trong đó r i ro tín d ng là r i ro x y ra do bên đ c c p tín d ng, bên có ngh a
v ho c đ i tác không th c hi n ho c không có kh n ng th c hi n m t ph n ho c toàn
b ngh a v c a mình theo cam k t.
Hi p c Basel II: “R i ro tín d ng là r i ro có nguyên nhân t s không ch c
ch n v kh n ng ho c đ s n sàng c a m t đ i tác th c thi ngh a v trong h p đ ng”.
Theo thông t s 02/2013/TT_NHNN: “R i ro tín d ng trong ho t đ ng Ngân
hàng là t n th t có kh n ng x y ra v i n c a TCTD, chi nhánh Ngân hàng n
8
Thang Long University Library
c
ngoài do KH không th c hi n ho c không có kh n ng th c hi n m t ph n ho c toàn
b ngh a v c a mình theo cam k t ”.
1.3.2. Phân lo i r i ro cho vay ng n h n
Cho vay ng n h n c ng là m t lo i hình cho vay nên c ng có đ y đ các lo i r i
ro cho vay.
Theo GS.TS Nguy n V n Ti n, giáo trình “Qu n tr Ngân hàng th
NXB Th ng kê 2012:
th ng có nh ng x lý ch m tr .
- R i ro đa d ng và ph c t p: c đi m này th hi n s đa d ng ph c t p c a
nguyên nhân gây ra r i ro c ng nh di n bi n s vi c, h u qu khi r i ro x y ra.
9
- Có tính ch t t t y u, luôn t n t i và g n li n v i ho t đ ng tín d ng c a NHTM:
R i ro luôn t n t i và g n li n v i ho t đ ng cho vay, ch p nh n r i ro là t t y u trong
ho t đ ng NH. Các NH c n đánh giá các c h i kinh doanh d a trên m i quan h r i
ro – l i ích nh m tìm ra l i ích x ng đáng v i m c r i ro ch p nh n đ c.
Nguyên nhân
ng
- Nguyên nhân khách quan: đó là nh ng nguyên nhân b t kh kháng tác đ ng đ n
i vay khi n h m t kh n ng thanh toán cho NH.
+ Tình hình an ninh trong n c và khu v c b t n: đi u này c ng có th nh
h ng t i vi c kinh doanh c a KH d n đ n thua l th m chí m t tr ng hàng hóa, nguy
hi m t i tính m ng KH, NH m t kh n ng thu h i v n cao.
+ Do kh ng ho ng hay suy thoái kinh t , l m phát, m t cân b ng cán cân
thanh toán qu c t , t giá h i đoái bi n đ ng b t th ng… đi u này khi n cho nh ng
nhà kinh doanh không có kh n ng d báo tr c và đ a ra nh ng bi n pháp phòng
ng a h p lỦ thì khó đ i phó đ c, d n đ n h m t kh n ng hoàn tr đúng h n ho c
hoàn tr ch m gây nhi u t n th t cho NH.
+ Môi tr ng pháp lý không thu n l i, l ng l o trong qu n lý v mô: nh ng v n
b n pháp lu t m i có th gây h n ch cho m t s l nh v c, vi c t ng gi m thu , h n
ng ch… s gây cho ch th kinh doanh ngành đó có nh ng bi n đ i nh t đ nh. Làm
nh h ng đ n kh n ng thanh toán c a KH: có th là thanh toán ch m, không tr
đ c h t g c và lãi khi đáo h n.
+ Các y u t khác: thiên tai, d ch b nh, h a ho n... làm cho ho t đ ng kinh
đúng giá tr tài s n đ m b o ho c giá tr tài s n th ch p có bi n đ ng theo chi u
h ng x u.
1.3.4. H u qu c a r i ro cho vay
1.3.4.1.
-
i v i ngân hàng
i v i ngân hàng cho vay:
+ NH không thu đ c n g c và lãi, th t thoát v n c a ngân hàng, l i nhu n
gi m sút gi m doanh s cho vay, vòng quay v n c a ngân hàng gi m: Khi xu t hi n
các kho n n x u, vi c đ u tiên là các NH s tìm cách thu h i n , vi c này liên quan
đ n nhi u bên nên s làm gia t ng chi phí, mà c ng có th v n không thu h i đ c g c
và lãi, làm m t v n, gia t ng chi phí c h i…
+ Uy tín c a ngân hàng gi m sút: Ho t đ ng ngân hàng bao gi c ng đ t ch
tín lên hàng đ u, h n ch t i đa t t c nh ng thông tin x u nh h ng đ n ho t đ ng
c a NH. N u m t NH có t l n x u l n, có thông tin không thu h i đ c n b đ a
vào di n ki m soát đ c bi t thì uy tín c a NH đó s b gi m sút.
+ M t kh n ng thanh toán và có nguy c phá s n:
có ngu n v n đ đ
cung c p tín d ng cho KH thì NH vay c a t ch c dân c khác đ tài tr tín d ng. N u
r i ro tín d ng do không thu h i đ c n x y ra, NH s h n ch ngu n thanh toán ti n
g i cho các KH khác. N u m t kh n ng thanh toán kéo dài s r t d d n đ n phá s n.
- i v i h th ng ngân hàng: Gây ra hi u ng domino gây nh h ng x u t i h
th ng NH: N u có s th t thoát l n trong ho t đ ng tín d ng dù ch m t NH cho vay
tr c thu c, không kh c ph c k p th i thì có th gây nên “ph n ng dây truy n” đe do
đ n an toàn và n đ nh c a toàn b h th ng NH, gây h u qu r t l n đ n s phát tri n
c a n n kinh t .
11
B
c 2. o l
B
c 3. Giám sát r i ro
B
ng r i ro
c 4. Tài tr r i ro
(Ngu n: “Qu n tr Ngân hàng th
ng m i”- GS.TS Nguy n V n Ti n)
- B c 1. Nh n d ng r i ro: chính là tìm các bi u hi n và các y u t tác đ ng có
th d n đ n r i ro mà NH có th g p ph i trong quá trình xem xét và cho KH vay.
Nh n d ng r i ro bao g m n i dung: theo dõi, xem xét, nghiên c u môi tr ng ho t
đ ng, quy trình cho vay đ th ng kê các d ng r i ro tín d ng, nguyên nhân t ng th i
k và d báo đ c nh ng nguyên nhân còn ti m n có th gây ra r i ro cho vay.
12
Thang Long University Library
- B c 2. oăl ng r i ro: Là quá trình tính toán t n su t xu t hi n r i ro, ti n
đ và m c đ nghiêm tr ng c a r i ro. G m 2 n i dung: Tính toán xác su t x y ra r i
+ X4=T s : “Th giá c phi u/Giá tr ghi s c a n dài h n”
+ X5=T s : “Doanh thu/T ng tài s n”
Theo mô hình đi m s Z đ
+ Z
+ T ng d n ng n h n là t ng d n ng n h n l y k qua các n m
Ch tiêu này cho th y n quá h n chi m t tr ng bao nhiêu trong t ng d n . Nó
ph n ánh ch t l ng cho vay ng n h n c a NH là có hi u qu hay không. Ch tiêu càng
cao ch ng t ch t l ng cho vay ng n h n c a NH càng th p, đang ti m tàng r i ro thu
n cao. Theo thông t c a BTC s 49/2004/TT-BTC, các NH có t l n quá h n < 5%
đ c x p lo i A ngh a là ch t l ng cho vay t ng đ i t t, còn t 5 - 8% đ c x p lo i
B và > 8% x p lo i C ngh a là y u kém. NH nên c g ng duy trì t l này m c th p
nh t có th .
đ
N t nhóm 3 đ n nhóm 5 là n x u, NH còn d a vào t l n x u đ đánh giá
c kh n ng tr n c a KH, kh n ng qu n lý ch t l ng và r i ro tín d ng c a NH.
- T l n x u cho vay ng n h n
T l n x u cho vay ng n h n =
x 100
T ng n x u ng n h n g m n ng n h n t nhóm 3-5
T l này càng cao thì bu c NH ph i tìm cách kh c ph c và x lý n m t cách có
hi u qu , bên c nh đó ph i c ng c l i công tác qu n lỦ và đánh giá cho vay đ tránh
nh ng r i ro có th x y ra. Các NH c n tìm cách đ gi m t l này, h ng t i m c tiêu
b ng 0.
- Vòng quay v n ng n h nătrongăn m = Doanh s thu n ng n h n / D ăn
cho vay ng n h n bìnhăquơnătrongăn m
D n cho vay ng n h n bình quân trong k = ( D n cho vay ng n h n đ u k
+ d n cho vay ng n h n cu i k ) / 2
Ch tiêu này ph n ánh m t đ ng v n ng n h n c a NH đ c s d ng cho vay m t
bao nhiêu l n trong m t n m. Ch tiêu này cao ch ng t ngu n v n ng n h n c a
S ti n d phòng c th ph i trích đ i v i t ng KH đ
c tính theo công th c sau:
Trong đó:
R: T ng s ti n d phòng c th ph i trích c a t ng KH;
:là t ng s ti n d phòng c th c a t ng KH t s d n th 1 đ n th n
Ri: là s ti n d phòng c th ph i trích c a t ng KH đ i v i s d n g c c a kho n
n th i. Ri đ c xác đ nh theo công th c:
Ri= (Ai – Ci) x r
Trong đó:
Ai: S d n g c th i.
Ci: giá tr kh u tr c a tài s n b o đ m, tài s n cho thuê tài chính (sau đây g i chung là
tài s n b o đ m) c a kho n n th i.
r: t l trích l p d phòng c th theo nhóm đ
Tr
ng h p Ci > Ai thì Ri đ
c quy đ nh.
c tính b ng 0.
Vi c th c hi n phân lo i n và trích l p d phòng r i ro khi n cho NH ch đ ng
h n nhi u trong vi c phòng ng a r i ro.
(Ngu n: Thông t 02/2013/TT-NHNN)
16
Thang Long University Library
n u nh không có ng i vay. Xét trong ph m vi toàn b n n kinh t thì nhu c u v n
ng n h n cho s n xu t kinh doanh luôn là c n thi t nh ng v i t ng NHTM thì không
ph i lúc nào c ng nh v y. Do s l ng KH có quan h v i NH là có h n và có nh ng
lúc nhu c u đ u t c a các KH này không cao, ch ng h n trong giai đo n ho t đ ng
kinh doanh g p khó kh n các DN th ng có xu h ng thu h p s n xu t. Trong tr ng
h p đó nhu c u v n ng n h n c a các DN s không cao và do đó NH s g p khó kh n
n u mu n m r ng cho vay ng n h n.
+ Kh n ngăc a KH trong vi căđápă ngăcácăđi u ki n, tiêu chu n cho vay
c a NH:
đ m b o an toàn, tránh r i ro khi cho vay, các NHTM th ng đ t ra
nh ng đi u ki n, tiêu chu n cho vay nh m phân lo i, ch n ra nh ng KH có th hay
không th cho vay. Ch nh ng KH nào đáp ng đ y đ các yêu c u c a NH thì m i
đ c xem xét cho vay. Nh ng đi u ki n tiêu chu n này có th r t khác nhau tu theo
NH c th , song nhìn chung các NH đ u quan tâm t i m t s v n đ sau: tính h p lý,
h p pháp c a m c đích s d ng v n, n ng l c tài chính, n ng l c s n xu t kinh doanh
17
c a DN, tính kh thi c a d án, các bi n pháp b o đ m. Rõ ràng kh n ng c a KH
trong vi c đáp ng các đi u ki n, tiêu chu n tín d ng s nh h ng tr c ti p đ n ch t
l ng tín d ng c a NH. B i n u đa s các KH không th đáp ng đ c yêu c u c a
NH, có th do đi u ki n đ t ra quá kh t khe, không th c t ho c do kh n ng c a các
KH quá th p, thì NH không th m r ng cho vay trong khi v n b o đ m an toàn.
+ Kh n ngăc a KH trong vi c qu n lý và s d ng kho n vay có hi u qu :
Khi cho vay thì NH trông đ i kho n tr n s đ c l y t chính k t qu ho t đ ng c a
d án ch không ph i b ng cách phát m i tài s n th ch p, c m c . i u này l i ph
thu c vào hi u qu qu n lý và s d ng v n vay c a KH. Có nhi u y u t c n thi t đ
đ m b o cho vi c s d ng v n vay c a KH đ t hi u qu cao, trong đó có m t s nhân
t gi vai trò quy t đ nh nh : v th , n ng l c th tr ng, n ng l c công ngh , ch t
l ng đ i ng nhân s , trình đ qu n lý.
đích, âm m u t u tán tài s n, l a đ o NH. ng th i, qua vi c luôn bám sát ho t đ ng
c a KH thì NH có th có bi n pháp giúp đ KH thông qua vi c cung c p thông tin b
ích, k p th i, đ a ra các l i khuyên ho c tr c ti p giúp đ các KH khi g p khó kh n
b ng cách đi u ch nh k h n n , cho vay thêm…
+ Chính sách cho vay c a NH: Chính sách cho vay c a NH là m t h th ng
các bi n pháp nh m liên quan đ n vi c m r ng ho c h n ch cho vay nh m đ t đ c
các m c tiêu c a NH đó trong t ng th i k . Tr c h t là v m t quy mô cho vay, n u
chính sách cho vay c a NH trong m t th i k nào đó là h n ch cho ng n h n thì có
ngh a là quy mô cho vay ng n h n c a NH đó s b thu h p. Ngoài ra, chính sách cho
vay c a NH còn bao g m m t lo t các v n đ nh quy đ nh v đi u ki n, tiêu chu n
cho vay đ i v i KH, l nh v c tài tr , bi n pháp b o đ m ti n vay, quy trình qu n lý
cho vay, lãi su t…N u chính sách cho vay đ c xây d ng và th c hi n m t cách khoa
h c và ch t ch , k t h p đ c hài hòa l i ích c a NH, c a KH và c a xã h i thì s h a
h n m t ch t l ng cho vay t t không r i ro. Ng c l i, n u vi c xây d ng và th c
hi n chính sách cho vay không h p lý, không khoa h c thì ch c ch n s d n t i r i ro
cho vay.
+ Thông tin cho vay: Thông tin luôn là y u t c b n c n thi t cho công tác
qu n lý dù b t k l nh v c nào. Trong ho t đ ng cho vay NH c ng v y, đ th m đ nh
d án, th m đ nh KH tr c h t ph i có thông tin v d án, v KH đó, đ làm t t công
tác giám sát sau khi cho vay c ng c n có thông tin. Thông tin càng chính xác, k p th i
thì càng thu n l i cho NH trong vi c đ a ra quy t đ nh cho vay, theo dõi vi c s d ng
v n vay và ti n đ tr n . Thông tin chính xác k p th i đ y đ còn giúp cho NH xây
d ng ho c đi u ch nh k ho ch kinh doanh, giám sát kho n vay gi m r i ro.
+ Công ngh NH, trang thi t b k thu t c ng là m t nhân t tác đ ng t i
gi m thi u r i ro cho vay ng n h n c a NH, nh t là trong th i đ i khoa h c k thu t
phát tri n nh v bão hi n nay. M t NH s d ng công ngh hi n đ i đ c trang b các
ph ng ti n k thu t ch t l ng cao s t o đi u ki n đ n gi n hóa các th t c, rút ng n
th i gian giao d ch, đem l i s ti n l i t i đa cho KH vay v n. ó là ti n đ đ NH thu
hút thêm KH, m r ng cho vay. S h tr c a các ph ng ti n k thu t hi n đ i còn
giúp cho vi c thu th p thông tin nhanh chóng, chính xác, công tác l p k ho ch, xây
hi n nay, ho t đ ng c a NH và KH không ch ch u nh h ng c a môi tr ng kinh t
trong n c mà c môi tr ng kinh t qu c t . Nh ng tác đ ng do môi tr ng kinh t
gây ra có th là tr c ti p đ i v i NH ho c tác đ ng x u đ n hi u qu kinh doanh c a
KH, qua đó gián ti p nh h ng t i quá trình qu n tr r i ro cho vay c a NH.
+ Môiătr ng chính tr , xã h i: S n đ nh c a môi tr ng chính tr , xã h i là
m t c n c quan tr ng đ ra quy t đ nh c a các nhà đ u t . N u môi tr ng này n
đ nh thì các nhà đ u t s yên tâm th c hi n vi c m r ng đ u t và do đó nhu c u v n
ng n h n t ng lên. Ng c l i n u môi tr ng b t n thì h s tìm cách thu h p s n xu t
đ b o toàn v n, h n ch r i ro khi đó ho t đ ng kinh doanh NH b thu h p, gây áp l c
t i qu n tr r i ro trong cho vay.
+ Môiătr ng pháp lý: Môi tr ng pháp lý không ch t ch nhi u khe h và
b t c p s t o c h i cho các KH làm n b t chính, l a đ o l n nhau và l a đ o NH
gây ra r i ro cho vay l n. Các chính sách c a Nhà n c ch a rõ ràng, c th và ch a
c p nh t v i tình hình qu c t c ng s khi n các NH tuân th không đúng d d n đ n
tr ng h p hi u nh m, sai ph m, không theo k p tình hình th gi i… có th t o nên r i
ro khi g p đ i tác n c ngoài do các b lu t b t đ ng.
20
Thang Long University Library
K t lu năch
ngă1
Trong ch ng 1, khóa lu n đã đ a ra nh ng khái ni m c b n v NHTM, tìm
hi u các ho t đ ng c a NHTM, t p trung vào ho t đ ng cho vay ng n h n cùng v i
nh ng r i ro trong ho t đ ng cho vay c a ngân hàng, nh ng tác đ ng c a r i ro cho
vay ng n h n và nh ng y u t nh h ng đ n vi c cho vay. Bên c nh đó là quy trình
qu n tr r i ro cho vay cùng v i m t s ch tiêu, mô hình đo l ng và đánh giá r i ro
ti t ki m.
Qua 27 n m phát tri n, t m vóc c a VietinBank th hi n qua t c đ t ng tr ng
n t ng. Khi m i thành l p, quy mô t ng tài s n 718 t đ ng. n h t n m 2014, t ng
tài s n c a VietinBank đ t 660 ngàn t đ ng - g p h n 3 l n so v i n m 2008, t ng
14,6% so v i n m 2013.
ng th i ti p t c là NH d n đ u v l i nhu n v i 7.300 t
đ ng, là DN x p th 6 (TOP 10) và đ ng đ u trong h th ng NH trong b ng x p h ng
1.000 DN n p thu thu nh p DN l n nh t Vi t Nam n m 2013 và n m 2014. Nh ng
k t qu kinh doanh đáng t hào c a VietinBank đã đ c kh ng đ nh b i các gi i
th ng danh giá do các t ch c trong và ngoài n c ghi nh n: 01 Huân ch ng
c
l p h ng Nhì, 3 n m liên ti p n m trong B ng x p h ng 2.000 DN l n nh t th gi i
VietinBank c ng đã đ c T p chí Tài chính châu Á bình ch n là NH huy đ ng v n t t
nh t Vi t Nam …
( Ngu n: Báo Lao
ng)
2.1.2. T ng quan v l ch s hình thành và phát tri n Vietinbank Tây Hà N i
Vietinbank Tây Hà N i là m t đ n v thu c trong h th ng chi nhánh c a Ngân
hàng TMCP Công th ng Vi t Nam. Vietinbank Tây Hà N i đ c thành l p t ngày
24/02/2006 theo quy t đ nh s 054 Q /H QT-NHCT1 c a H i đ ng qu n tr
22
Thang Long University Library
Vietinbank trên c s tách t Vietinbank C y Gi y. Chi nhánh có tr s t i đ
Tùng M u, huy n T Liêm, thành ph Hà N i.
P.KH
DNVVN
P.Qu n lý
n có v n
đ
P.KH cá
nhân
C
Kh i tác
nghi p
Kh i
h tr
P.K toán
P.T ng h p
P.Ti n t
kho qu
hành chính
P.Thanh
toán,
doanh đ i v i KH là DN phù h p v i quy đ nh c a NHNN và Vietinbank.
Phòng khách hàng cá nhân:
- T ch c và qu n lỦ đ i ng phát tri n kinh doanh và bán hàng v i s n ph m KH
cá nhân: Tín d ng, huy đ ng v n, th , NH đi n t .
- Xây d ng, phát tri n và khai thác có hi u qu c s d li u KH ti m n ng.
- T ch c vi c phát tri n, duy trì quan h v i KH cá nhân.
Kh i qu n lý r i ro
Phòng qu n lý r i ro:
- Nh n bi t và xác đ nh m c đ c a các nguy c r i ro.
- Có hành đ ng phòng tránh ho c gi m thi u các r i ro chính.
- Tri n khai k ho ch đ i phó s c b t ng và x lý nh ng th t b i có th x y ra.
Phòng qu n lý n có v n đ :
Thu h i n :
- Ti p nh n qu n lý n t n đ ng.
- C c u n t n đ ng b ng các bi n pháp.
- X lý tài s n đ m b o n vay b ng các bi n pháp thích h p.
Mua bán n
- Mua bán n c a các t ch c tín d ng khác.
- Bán các tài s n đ m b o n vay thu c quy n NH.
Kh i tác nghi p
24
Thang Long University Library
Phòng k toán:
- Tr c ti p h ch toán k toán, th ng kê và thanh toán c a các phòng ban theo quy
đ nh c a NH.
- T ng h p, l u tr tài li u v h ch toán, k toán, quy t toán và các báo cáo l u
Phòng thông tin đi n toán: Qu n lý khai thác các ng d ng công ngh thông tin theo
đúng đ nh h ng, m c đích, ch c n ng ho t đ ng c a NH và theo quy đ nh c a nhà
n c.
Phòng giao d ch: Th c hi n các nghi p v , tr c ti p giao d ch v i KH đ n huy đ ng
v n b ng VN và ngo i t , x lý các nghi p v cho vay, các nghi p v thanh toán,
b o lãnh theo đúng quy đ nh c a Nhà n c và Vietinbank.
25
Copyright: Tài liệu đại học ©