ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI
KHOA LUẬT

NGUYỄN NGỌC KIM CƢƠNG

PHÁP LUẬT VỀ QUẢN LÝ SỬ DỤNG VỐN
CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI Ở VIỆT NAM VÀ THỰC TIỄN
TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG
VIỆT NAM CHI NHÁNH BA ĐÌNH

LUẬN VĂN THẠC SĨ LUẬT HỌC

Hà Nội – 2014


ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI
KHOA LUẬT

NGUYỄN NGỌC KIM CƢƠNG

PHÁP LUẬT VỀ QUẢN LÝ SỬ DỤNG VỐN
CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI Ở VIỆT NAM VÀ THỰC TIỄN
TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG
VIỆT NAM CHI NHÁNH BA ĐÌNH

Chuyên ngành : Luật Kinh Tế
Mã số

: 60 38 01 07

LUẬN VĂN THẠC SĨ LUẬT HỌC

not

defined.
1.1 Vốn trong ngân hàng thƣơng mại cổ phần ............ Error! Bookmark not defined.
1.1.1 Bản chất của vốn trong hoạt động của ngân hàng thƣơng mại cổ phần
Error! Bookmark not defined.
1.1.2. Các loại vốn trong ngân hàng thƣơng mại cổ phầnError!

Bookmark

not defined.
1.2 Pháp luật về quản lý sử dụng vốn của ngân hàng thƣơng mại cổ phần ............ Error!
Bookmark not defined.

1.2.1 Qui định về quản lý vốn chủ sở hữu ..... Error! Bookmark not defined.
1.2.2. Qui định quản lý vốn vay ...................... Error! Bookmark not defined.
1.2.3.Qui định về tổ chức kiểm tra, kiểm soát trong nội bộ ngân hàng thƣơng
mại cổ phần ..................................................... Error! Bookmark not defined.
CHƢƠNG 2: THỰC TIỄN ÁP DỤNG PHÁP LUẬT VỀ QUẢN LÝ SỬ DỤNG
VỐN TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VN – CHI NHÁNH BA
ĐÌNH ............................................................... Error! Bookmark not defined.
2.1 Quan hệ giữa Ngân hàng TMCP Công thƣơng VN và Ngân hàng TMCP Công
thƣơng VN – Chi nhánh Ba Đình. ................................. Error! Bookmark not defined.
2.2. Cơ cấu cổ đông của Ngân hàng TMCP Công thƣơng VNError!
not defined.

Bookmark


2.2.1. Cổ đông Nhà nƣớc ................................ Error! Bookmark not defined.


not

defined.
3.2.2. Nhóm kiến nghị về quản lý vốn huy độngError!
defined.


3.2.3. Nhóm kiến nghị về quản lý vốn cho vayError!

Bookmark

not

defined.
3.2.4. Quản lý điều hành, kiểm tra kiểm soát nội bộ trong hệ thống NHTM CP
Error! Bookmark not defined.
KẾT LUẬN ..................................................... Error! Bookmark not defined.
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO .......................................................... 4


DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT

STT

Nguyên nghĩa

Ký hiệu viết tắt

1


NHNN

Ngân hàng nhà nƣớc

7

NHCT VN

8

TCTD

Tổ chức tín dụng

9

TSBĐ

Tài sản bảo đảm

10

USD

Đô la Mỹ

Ngân hàng thƣơng mại cổ phần
công thƣơng Việt Nam



44


LỜI MỞ ĐẦU
1. Tình cấp thiết của đề tài
Ngân hàng thƣơng mại đã hình thành tồn tại và phát triển hàng trăm năm nay
gắn liền với sự phát triển của nền kinh tế hàng hóa. Sự phát triển của hệ thống ngân
hàng có tác động rất lớn tới sự phát triển của nền kinh tế hàng hóa, ngƣợc lại nền
kinh tế hàng hóa phát triển mạnh mẽ đến giai đoạn cao nhất là nền kinh tế thị trƣờng
thì ngân hàng lại ngày càng hoàn thiện và trở thành những định chế tài chính không
thể thiếu đƣợc.
Thị trƣờng tài chính Việt Nam trong những năm gần đây đang chứng kiến bƣớc
phát triển nhanh chóng của các ngân hàng thƣơng mại. Nhất là trong giai đoạn hiện nay
khi Việt Nam gia nhập Tổ chức thƣơng mại thế giới WTO, các ngân hàng không
ngừng tăng vốn, tăng dƣ nợ tín dụng, mở rộng mạng lƣới chi nhánh hoạt động. Là
trung gian tài chính trong nền kinh tế, đối tƣợng của hoạt động ngân hàng chính là vốn,
và qui mô vốn của ngân hàng sẽ quyết định lợi nhuận mà nó kiếm đƣợc. Việc quản lý
sử dụng vốn luôn giữ vai trò hết sức quan trọng vì nó liên quan tới việc duy trì và mở
rộng thị phần, từ đó là sức cạnh tranh và tiềm năng phát triển của ngân hàng. Xuất phát
từ vai trò quan trọng của hoạt động quản lý sử dụng vốn đối với mỗi ngân hàng thƣơng
mạinên pháp luật Việt Nam đã có những quy định khá khắt khe liên quan đến vấn đề
này, nhằm đảm bảo hoạt động sử dụng vốn của các ngân hàng nằm trong khuôn khổ
của pháp luật, hạn chế rủi ro, đồng thời mang lại hiệu quả cao nhất.
NHCT VN – Chi nhánh Ba Đình là một trong những chi nhánh ngân hàng
lớn, có uy tín trên địa bàn thành phố Hà Nội, là con chim đầu đàn trong hệ thống
NHCT VN. Ngân hàng luôn nhận định phải tuân thủ đúng các quy định pháp luật về
quản lý sử dụng vốn nhƣ các tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu hay giới hạn tín dụng đối
với khách hàng và tỷ lệ về khả năng chi trả. Tuy nhiên, trong quá trình áp dụng các
quy định về quản lý sử dụng vốn tại ngân hàng công thƣơng vẫn còn một số vƣớng

của các tổ chức tín dụng. Đồng thời đƣa ra các giải pháp hoàn thiện pháp luật về
hoạt động cho vay của các tổ chức tín dụng và các biện pháp bảo đảm an toàn.


Những công trên chủ yếu đề cập đến những quy định pháp luật liên quan đến
các nguồn vốncụ thể của ngân hàng thƣơng mại và là những nghiên cứu chung,
chƣa tập trung vào một ngân hàng cụ thể nào. Với nội dung đề tài: “Pháp luật về
quản lý sử dụng vốn của ngân hàng thƣơng mại ở Việt Nam và thực tiễn tại
Ngân hàng thƣơng mại cổ phần công thƣơng Việt Nam chi nhánh Ba Đình” tác
giả sẽ đi sâu phân tích một cách có hệ thống các quy định pháp luật về quản lý sử
dụng vốn tại ngân hàng thƣơng mại, áp dụng các quy định này vào thực tế NHCT
VN – Chi nhánh Ba Đình, hy vọng sẽ đƣa ra những đóng góp mới, có ý nghĩa lý
luận và thực tiễn sâu sắc.
3.Mục đích nghiên cứu của đề tài:
Đề tài đƣợc thực hiện với một số mục đích sau đây:
- Nghiên cứu lý luận về quản lý sử dụng vốn và quản lý sử dụng vốn tại các
ngân hàng thƣơng mại cổ phần.
- Nghiên cứu thực trạng áp dụng các quy định pháp luật về quản lý sử dụng
vốn tại ngân hàng công thƣơng Việt Nam.
- Xây dựng và đề xuất một số giải pháp nhằm hoàn thiện quy định pháp luật
về quản lý sử dụng vốn tại ngân hàng thƣơng mại cổ phần ở Việt Nam.
4. Đối tƣợng và phạm vi nghiên cứu
Đối tƣợng nghiên cứu: Pháp luật về quản lý sử dụng vốn tại các ngân hàng
thƣơng mại nói chung.
Phạm vi nghiên cứu: Tại Ngân hàng TMCP Công thƣơng VN – CN Ba Đình.
5. Phƣơng pháp nghiên cứu:
Để thực hiện luận văn này, ngƣời viết sử dụng các phƣơng pháp nghiên cứu phù
hợp với tính chất và yêu cầu của đề tài nhƣ phƣơng pháp tổng hợp, phƣơng pháp phân
tích, phƣơng pháp liệt kê, phƣơng pháp so sánh, phƣơng pháp chứng minh...
Luận văn sử dụng phƣơng pháp phân tích, tổng hợp nhằm đánh giá các quy

9. Ngân hàng nhà nƣớc (2006), Quyết định số 191/QĐ – BHTG7 ban hành
ngày 18/8/2006 về thông tin báo cáo áp dụng đối với các tổ chức tham gia
bảo hiểm tiền gửi là NHTM.


10. Ngân hàng nhà nƣớc (2008), Quyết định số 187/QĐ-NHNN về việc điều
chỉnh DTBB đối với các TCTD ban hành ngày 16/01/2008
11. Ngân hàng nhà nƣớc (2008), Quyết định số 2560/QĐ-NHNN ngày 03/11/2008
của Thống đốc NHNN về việc điều chỉnh tỷ lệ DTBB đối với các TCTD.
12. Ngân hàng nhà nƣớc (2008), Quyết định số 2811/QĐ-NHNN ngày
20/11/2008 về việc điều chỉnh tỷ lệ DTBB đối với các TCTD.
13. Ngân hàng nhà nƣớc (2008), Quyết định Số: 1160/2004QĐ-NHNN ngày
13/9/2004 của NHNN về việc ban hành quy chế tiền gửi tiết kiệm.
14. Ngân hàng nhà nƣớc (2008), Quyết định số 2951/QĐ-NHNN ngày 03/12/2008
về việc điều chỉnh tỷ lệ DTBB đối với TCTD của Thống đốc NHNN.
15. Ngân hàng nhà nƣớc (2009), Quyết định số 379/QĐ-NHNN về việc điều
chỉnh tỷ lệ dự DTBB đối với các TCTD ban hành ngày 24/02/2009.
16. Ngân hàng nhà nƣớc (2013), Thông tư số 07/2013/TT-NHNN quy định về
việc kiểm soát đặc biệt đối với tổ chức tín dụng ban hành ngày 14/3/2013.
17. Ngân hàng nhà nƣớc (2009), Thông tư số 15/2009/TT-NHNN ban hành ngày
10/08/2009 sửa đổi một số điều khoản của Quyết định số 457/QĐ-NHNN về
tỷ lệ vốn ngắn hạn tài trợ cho vay trung dài hạn của TCTD.
18. Ngân hàng nhà nƣớc (2010), Thông tư 13/2010/TT-NHNN của NHNN ban
hành ngày 20/05/2010 quy định về tỷ lệ bảo đảm an toàn của TCTD.
19. Ngân hàng nhà nƣớc (2010), Thông tư số 19/2010/TT-NHNN ban hành ngày
27/09/2010 của NHNN sửa đổi, bổ sung một số điều của thông tư số
13/2010/TT-NHNN quy định về các tỷ lệ bảo đảm an toàn trong họat động
của tổ chức tín dụng.
20. Ngân hàng Nhà nƣớc (2012), Thông tư số 21/2012/TT-NHNN ngày
18/6/2012 của Ngân hàng nhà nước Việt Nam quy định về hoạt động cho


Các tài liệu tham khảo khác
36. Phan Thị Cúc (2006), Quản trị ngân hàng thương mại, Nxb Giao thông vận tải.
37. Nguyễn Đăng Dờn (2009), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, Nxb đại học
Quốc gia Tp. Hồ Chí Minh.
38. Trƣơng Thanh Đức (2013), Bình luận về những bất cập của pháp luật giao
dịch bảo đảm, thongtinphapluatdansu.edu.vn.
39. Viên Thế Giang (2010), Tập trung kinh tế - Giải pháp đáp ứng yêu cầu tăng
vốn pháp định của các NHTMVN, Tạp chí Ngân hàng số 13/2010
40. Phan Thị Thu Hà (2009), Quản trị ngân hàng thương mại, Nxb Giao thông
vận tải, 2009.
41. Đỗ Thị Kim Hảo (2008), Cảnh báo sớm nguy cơ rủi ro thanh khoản, Tạp chí
ngân hàng số 07/2008.
42. Nguyễn Đắc Hƣng (2008), “Trao đổi về quản trị rủi ro thanh khoản của
ngân hàng thương mại” - Tạp chí ngân hàng số 24/2008.
43. Nguyễn Thị Lan Hƣơng (2013), Sách Những vấn đề pháp lý về tài chính
doanh nghiệp, NXB Chính trị Quốc gia.
44. Nguyễn Đức Hƣởng (2009), Khủng hoảng thanh khoản tài chính toàn cầu –
thách thức với Việt Nam, NXB Thanh Niên.
45. Lê Thị Lợi (2013), Vốn chủ sở hữu trong các ngân hàng tại Việt Nam – các
vấn đề về quản trị vốn, Tạp chí Ngân hàng số 2+3/2013.
46. Frederic S.Mishkin (2001), Tiền tệ, ngân hàng và thị trường tài chính, Nxb
Khoa học và kỹ thuật
47. Nguyễn Thị Mùi (2006), Quản trị ngân hàng thương mại, Nxb Tài chính.
48. Nguyễn Minh Phong (Tháng 4/2013), Sở hữu chéo và những hệ lụy của sở
hữu chéo, Báo Đại Biểu nhân dân.
49. Peter. Rose (2010), Quản trị ngân hàng thương mại, Nxb Tài chính.
50. Thông tin khoa học pháp lý (1998), “Về giao dịch bảo đảm và đăng ký tài
sản trong pháp luật Việt Nam”, (Số chuyên đề).
51. Trƣơng Quang Thông (2010), Quản trị ngân hàng thương mại, Nxb Tài chính.