1.Tính cấp thiết của đề tài
Từ khi đổi mới đến nay, với cố gắng to lớn của Đảng, Nhà nước và
nhân dân nền kinh tế nước ta đã đạt được nhiều thành to lớn .
Tổng sản phầm trong nước( GDP) sau 10 năm tăng hơn gấp đôi
(2,07).Tích lũy nội bộ của nền kinh tế từ mức không đáng kể, đến năm 2000
đã đạt 27% GDP.Từ tình trạng hành hóa khan hiếm nghiêm trọng, nay sản
xuất đa đáp ứng được các nhu cầu thiết yếu của nhân dân và nền kinh tế, tăng
xuất khẩu có dự trữ. Kết cấu hạ tầng kinh tế, xã hội phá triển nhanh. Cơ cấu
kinh tế có bước chuyển dịch tích cực. Trong GDP, tỷ trọng công nghiệp từ
38,7 % giảm xuống 24,3%, Công nghiệp và xây dựng từ 22,7 tăng lên 36,6%
dịch vụ từ 38,6% tăng lên 39,1% ( Đảng cộng sản Việt Nam( 2001), Văn
kiện Đại hội đại biểu toàn quốc lần thứ IX, Nhà xuất bản chính trị quốc gia,
Hà Nội)
Tuy nhiên, bên cạnh những thành tựu đã đạt được, vẫn còn không ít
những hiện tượng tiêu cực Tệ nạn xã hội phát triển. Trật tự an toàn xã hội còn
nhiều phức tạp. Tình hình tội phạm nói chung và tình hình tội phạm buôn lậu
nói riêng đang ở mức cao, đe dọa an toàn xã hội. Với địa thế là tỉnh biên giới,
có đường biên giới dài 240km, với 2 cửa khẩu quốc tế (Mộc Bài và Xa Mát),
14 cửa khẩu phụ với nhiều đường mòn, lối mở nên tại Tây Ninh tình hình
buôn lậu, hàng giả và gian lận thương mại diễn ra phức tạp, gây nhiều khó
khăn trong công tác đấu tranh, ngăn chặn…
Vì vậy việc nghiên cứu đề tài “Tội buôn lậu trên địa bàn tỉnh Tây
Ninh” là một vấn đề cần thiết cần được thực hiện nhằm góp phần phục vụ
công tác đấu tranh phòng ngừa tội phạm.
2. Tình hình nghiên cứu.
Tội buôn lậu là một đề tài có nội dung phong phú và phức tạp nên đã
được các nhà khoa học trong nước và trên thế giới đặc biệt quan tâm.

1




Ninh.
buôn lậu trên địa bàn tỉnh Tây Ninh.
2


-

Dự báo tội phạm buôn lậu trên địa bàn tỉnh Tây Ninh trong thời

gian tới
-

Đề xuất các giải pháp nhằm năng cao hiệu quả phòng ngừa tội

phạm trên địa bàn tỉnh Tây Ninh.
6. Cơ cấu của bài làm:
Phần I: Một số vấn đề lý luận về buôn lậu, tội phạm buôn lậu
Phần 2: Thực trạng tình hình tội phạm trên địa bàn tỉnh Tây Ninh
Phần 3: Những giải pháp nhằm đấu tranh phòng chống có hiệu quả tội
phạm buôn lậu trên địa bàn tỉnh Tây Ninh trong thời gian tới

NỘI DUNG

I.Một số vấn đề lý luận về buôn lậu, tội phạm buôn lậu
1.1.Khái niệm buôn lậu và tội phạm buôn lậu
Hoạt động trao đổi, buôn bán hàng hóa xuất hiện khi nền kinh tế - xã
hội phát triển đến một trình độ nhất định, của cải trong xã hội không những
đủ đảm bảo cho đời sống của các thành viên trong xã hội mà còn có tích lũy
và dư thừa. Quá trình trao đổi buôn bán lúc đầu chỉ là trao đổi những mặt

loại hàng hóa, tiền tệ nói chung kể các loại hàng cầm hoặc không cấm, vi
phạm các quy định về xuất khẩu, nhập khẩu hàng hóa, tiền tệ mà nhà nước đã
ban hành. Các hành vi buôn bán trái phép các loại hàng hóa, tiền tệ qua biên
giới được nhiều người thực hiện trong khoảng thời gian từ năm này sang năm
khác, mặc dù đã bị các cơ quan chức năng của nhà nước xử lý bằng nhiều
hình thức khác nhau mà vẫn không thể ngăn chặn, loại trừ được có thể gọi là
tội buôn lậu. Tội buôn lậu, phát triển ở hầu hết các quốc gia trên thế giới, kể
cả ở Việt Nam đã kéo dài hàng trăm năm.
1.2. Đặc điểm của tội phạm buôn lậu

4


Thứ nhất, tội phạm buôn lậu được thể hiện bằng hành vi buôn bán trái
phép qua biên giới các hành hóa, tiền tệ, kim khí, đá quý và hàng cấm.
Thứ hai, tội phạm buôn lậu là tội phạm được thực hiện với lỗi cố ý (cố
ý trực tiếp). Nói các khác, người thực hiện hành vi nhận thức được hành vi
buôn bán trái phép qua biên giới là hành vi vi phạm pháp luật, thấy trước
được hậu quả xảy ra và mong muốn cho hậu quả đó xảy ra.
Thứ ba, tội buôn lậu hướng tới lợi nhuận thu được từ việc mua bán trái
phép qua biên giới bằng các thủ đoạn gian dối, trốn thuế, khai sai sự thật, trốn
tránh sự kiểm tra , kiểm soát của hải quan và các lực lượng chức năng khác.
II.Thực trạng của tình hình tội phạm buôn lậu trên địa tỉnh Tây Ninh
2.1. Nguyên nhân dẫn đến tội phạm buôn lậu trên địa tỉnh Tây Ninh
2.1.1. Nguyên nhân khách quan
* Sự kiến tạo địa hình của tỉnh Tây Ninh
Địa bàn giáp ranh đường biên giới quốc gia, nhiều đường ngang lối
dọc. Đây là một khó khăn cho việc kiểm soát, lưu thông hàng hóa nước ngoài
tạo nhiều cơ hội cho buôn lậu phát triển.
*Sự chuyển biến cơ chế

- Năng lực, trình độ của các lực lượng chống buôn lậu còn thấp. Bên cạnh đó
một số cán bộ bị tha hóa đạo đức đã tiếp tay cho bọn buôn lậu làm cho công
tác chống buôn lậu thêm khó khăn, gây thiệt hại lớn cho lợi ích quốc gia

Thực trang tình hình tội phạm buôn lậu trên địa tỉnh Tây Ninh
Theo báo cáo của Ban Chỉ đạo 389 tỉnh Tây Ninh, trong 11 tháng năm
2015, các lực lượng chức năng đã phát hiện và bắt giữ 1.327 vụ, tang vật vi
6


phạm trị giá trên 14 tỷ đồng. Hàng hóa vi phạm chủ yếu là thuốc lá điếu, sữa
Ensure, đường cát, gỗ quý hiếm, gỗ tạp, đô la Mỹ, tiền Việt Nam, thuốc,
dược phẩm, mỹ phẩm và thực phẩm chức năng. Các lực lượng đã xử phạt vi
phạm hành chính 1.116 vụ, tiền phạt tổng cộng là gần 5,3 tỷ đồng, số tiền tịch
thu tang vật và bán hàng tịch thu trong 11 tháng là 3,14 tỷ đồng, trị giá hàng
hóa tịch thu trong kì ước khoảng 4,7 tỷ đồng.
Trong đó, lực lượng Công an khởi tố 15 vụ, 26 bị can về tội buôn lậu,
vận chuyển trái phép hàng hóa qua biên giới; vận chuyển trái phép tiền tệ qua
biên giới; buôn bán, vận chuyển hàng cấm. Lực lượng Biên phòng khởi tố 4
vụ với 4 đối tượng về tội vận chuyển trái phép hàng hóa, tiền tệ qua biên giới.
Trong công tác giám sát hàng hóa xuất nhập khẩu, điều tra chống buôn
lậu, gian lận thương mại, trên địa bàn, Cục Hải quan Tây Ninh cũng đã phát
hiện bắt giữ 273 vụ, trị giá trên 6 tỷ đồng. Đơn vị đã ra quyết khởi tố 4 vụ với
4 đối tượng về tội vận chuyển trái phép hàng hóa, tiền tệ qua biên giới. Điển
hình như vụ nhập lậu đường cát qua cửa khẩu Xa Mát vào đầu tháng 9-2015.
Đối tượng sử dụng xe gắn máy để chuyên chở đường từ Campuchia vào kho
hàng của ông Nguyễn Ngọc Tuấn, ngụ tại ấp Tân Tiến, xã Tân Lập, huyện
Tân Biên, tỉnh Tây Ninh. Tuy nhiên, khi lực lượng chức năng truy đuổi đối
tượng đến kho hàng và tiến hành kiểm tra thực tế phát hiện tổng số lượng
đường cát tại kho là 7.176 kg chứa trong 598 túi (mỗi túi 12kg) không có hóa

không còn diễn ra công khai như trước, tuy nhiên buôn lậu vẫn đang diễn
biến phức tạp với tính chất ngày càng tinh vi, manh động. Trong khi đó, lực
lượng chống buôn lậu mỏng, địa bàn rộng, kênh rạch chằng chịt các đối
tượng lợi dụng đêm tối, đường mòn, lối mở, sử dụng phương tiện có phân
khối lớn và rất manh động gây nhiều khó khăn trong công tác đấu tranh, ngăn
chặn… Đặc biệt là vào những tháng cuối năm 2015, tình hình mua bán, trao
đổi, vận chuyển hàng hóa xuất nhập khẩu qua biên giới tăng do nhu cầu mua
sắm tiêu dùng trong dịp lễ tết, các đối tượng buôn lậu có thể lợi dụng để vận

8


chuyển trái phép hàng hóa, sản xuất kinh doanh hàng giả, hàng kém chất
lượng…
Trước tình hình trên, Cục trưởng Cục Hải quan Tây Ninh Huỳnh Văn
Đức cho biết, đơn vị sẽ tập trung quyết liệt nhiều giải pháp, biện pháp nhằm
tăng cường công tác kiểm tra, giám sát, đấu tranh phòng chống và xử lí
nghiêm các hành vi buôn lậu, gian lận thương mại… Đặc biệt, là tăng cường
các biện pháp kiểm soát, rà soát đối tượng, tuyến xe trọng điểm, phối hợp
cùng các lực lượng chức năng thực hiện, nhằm ngăn chặn nhiều vụ buôn lậu,
vận chuyển trái phép hàng hóa qua biên giới hoạt động theo tuyến xe khách
liên vận. Đặc biệt là dịp cuối năm và Tết Nguyên đán sắp tới.
III. Những giải pháp nhằm đấu tranh phòng chống có hiệu quả tội phạm
giết người trên địa bàn tỉnh Tây Ninh trong thời gian tới.
3.1.

Dự báo tội phạm buôn lậu trên địa bàn tỉnh Tây Ninh trong thời
gian tới.
-Tiếp tục diễn biến phức tạp vì các yếu tố là nguyên nhân của tội phạm



Giải pháp về quản lý chuyên ngành
Thứ nhất, phải tổ chức chặt chẽ, thống nhất từ Trung ương đến cơ sở;

Tạo ra được hành lang thông tin, chỉ huy xử lý chính xác, nhanh nhạy, bí mật
và kịp thời. Nắm vững pháp luật liên quan đến Hải quan, phải lấy đường lối ,
chính sách của Đảng và Nhà nước làm kim chỉ nam cho mọi hoạt động của
mình.
Thứ hai, xây dựng hàng rào hải quan vững mạnh có sự phối hợp chặt
chẽ giữa các lực lượng chuyên môn kiểm soát chông buôn lậu với các lực
lượng chức năng khác trong và ngoài Ngành. Bên cạnh đó, từng lực lượng
phải tự làm trong sạch đội ngũ, siết chặt kỷ cương, giám sát chặt chẽ, xử lý
nghiêm minh các trường hợp cán bộ có biểu hiện dung túng, bao che cho
buôn lậu, gian lận thương mại, đã tiếp tay cho việc phá hoại nền sản xuất
trong nước, gây nhức nhối trong xã hội, ảnh hưởng đến sức khỏe và đời sống
của nhân dân.
Thứ ba, xây dựng các giải pháp như: Xây dựng cơ chế phù hợp và các
đường dây nóng để nhân dân có thể phản ánh, tố giác buôn lậu; Xây dựng các
biện pháp trinh sát bí mật; Các biện pháp tuần tra công khai; Biện pháp điều
tra các vụ án, vụ việc. Cần tổ chức tuyên truyền, vận động quần chúng nhân
10


dân tham gia đấu tranh, tố giác các loại tội phạm hình sự nói chung và buôn
lậu, gian lận thương mại nói riêng. Bên cạnh đó, cần tuyên truyền nâng cao
nhận thức để người dân không tham gia vận chuyển, tiếp tay cho buôn lậu
cùng với việc củng cố an ninh trật tự trên địa bàn.

11