CÔNG TY CỔ PHẦN XUẤT NHẬP KHẨU THỦY SẢN BẾN TRE
BÁO CÁO CỦA BAN GIÁM ĐỐC
Cho niên độ kế toán kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2007
Ban Giám Đốc trình bày báo cáo này kết hợp với Báo cáo tài chính hợp nhất đã được kiểm toán của Công ty
Cổ phần Xuất Nhập khẩu Thủy sản Bến Tre kết thúc vào ngày 31 tháng 12 năm 2007.
1. Thành viên Hội đồng quản trò và Ban Giám Đốc
−
−
Các thành viên Hội đồng quản trò đang tại chức vào ngày lập báo cáo này bao gồm:
1. Ông ĐẶNG KIẾT TƯỜNG
Chủ tòch
2. Ông LÊ BÁ PHƯƠNG
Phó chủ tòch
3. Ông LƯƠNG VĂN THÀNH
Thành viên
4. Bà NGUYỄN THỊ NGỌC LÊ
Thành viên
5. Ông LƯƠNG THANH TÙNG
Trụ sở hoạt động của Công ty : Ấp 9, Xã Tân Thạch, Huyện Châu Thành, Tỉnh Bến Tre.
+
Hình thức hoạt động
: Công ty Cổ Phần.
Công ty TNHH Nhà hàng Thuỷ Sản Bến Tre (Công ty Con) hoạt động theo Giấy chứng nhận đăng ký
kinh doanh số 5502-000186 ngày 10 tháng 03 năm 2007 của Sở Kế Hoạch và Đầu Tư Tỉnh Bến Tre
cấp.
+
Trụ sở hoạt động của Công ty : Số 210B Đại lộ Đồng Khởi, Khu phố 5, Phường Phú Khương, Thò
xã Bến Tre, Tỉnh Bến Tre.
+
Hình thức hoạt động
: Công ty TNHH.
−
Hoạt động chính của các thành viên: Chế biến, xuất khẩu thuỷ sản; Nhập khẩu vật tư hàng hoá; Nuôi
trồng thuỷ sản; Kinh doanh nhà hàng, khách sạn và dòch vụ.
−
Lợi ích của cổ đông thiểu số
:
1.913.030.310 VNĐ
4. Kết quả hoạt động (Đơn vò tính : VNĐ)
−
Tổng thu nhập
:
448.826.069.508 VNĐ
−
Tổng chi phí và giá vốn
:
405.314.296.333 VNĐ
−
Lãi (lỗ) trước thuế
:
năng bò ảnh hưởng một cách nghiêm trọng bởi bất kỳ khoản mục, nghiệp vụ, sự kiện có bản chất
trọng yếu hay bất thường nào đã phát sinh cho đến ngày lập báo cáo này.
−
Không có bất kỳ sự kiện hay trường hợp bất thường nào xảy ra kể từ ngày 31/12/2007 đến thời điểm
lập báo cáo này có thể dẫn đến sự hiểu nhầm về các số liệu trình bày trong các Báo cáo tài chính
hợp nhất của Công ty.
−
Trong trường hợp cần thiết, các thông tin cần công bố được giải trình trong phần thuyết minh Báo
cáo tài chính hợp nhất.
−
Các chính sách kế toán được lựa chọn thích hợp và áp dụng một cách nhất quán, các ước tính được
đánh giá hợp lý và thận trọng.
−
Báo cáo tài chính hợp nhất được lập trên cơ sở hoạt động liên tục, trừ trường hợp không thể giả đònh
rằng Công ty sẽ tiếp tục hoạt đông liên tục.
Chúng tôi, các thành viên Ban giám đốc Công ty cam kết rằng các Báo cáo tài chính hợp nhất đính kèm,
xét trên phương diện trọng yếu, đã được soạn thảo và trình bày một cách trung thực và hợp lý về tình
hình tài chính, kết quả hoạt động kinh doanh và các dòng luân chuyển tiền tệ của Công ty Cổ phần Xuất
Nhập khẩu Thủy sản Bến Tre cho niên độ kế toán kết thúc vào ngày 31/12/2007, phù hợp với chuẩn mực
và chế độ kế toán Việt Nam hiện hành.
Thay mặt Ban Giám Đốc
đến các số liệu và công bố trên Báo cáo tài chính hợp nhất. Cuộc kiểm toán cũng bao gồm việc
đánh giá các nguyên tắc và phương pháp kế toán đã được áp dụng, các ước tính và xét đoán
quan trọng đã được thể hiện bởi Ban Giám Đốc của Quý Đơn vò, cũng như đánh giá sự trình
bày đầy đủ các thông tin trên Báo cáo tài chính hợp nhất.
Chúng tôi tin rằng việc kiểm toán đã cung cấp cơ sở hợp lý cho ý kiến của chúng tôi.
Ý kiến của Kiểm toán viên
Theo ý kiến của chúng tôi, các Báo cáo tài chính hợp nhất đã phản ánh trung thực và hợp lý
trên các khía cạnh trọng yếu về tình hình tài, kết quả hoạt động kinh doanh và các dòng luân
chuyển tiền tệ của Công ty Cổ phần Xuất Nhập khẩu Thủy sản Bến Tre cho niên độ kế toán kết
thúc ngày 31/12/2007, phù hợp với chuẩn mực và chế độ kế toán Việt Nam hiện hành.
Kiểm Toán Viên
NGUYỄN QUANG TUYÊN
Chứng chỉ KTV số 0113/ KTV
Do Bộ Tài Chính Việt Nam cấp
Tp.Hồ Chí Minh, ngày 14 tháng 03 năm 2008
Giám Đốc
NGUYỄN HỮU TRÍ
Chứng chỉ KTV số 0476/ KTV
Do Bộ Tài Chính Việt Nam cấp
Trang 3
CÔNG TY CỔ PHẦN XUẤT NHẬP KHẨU THỦY SẢN BẾN TRE
5.400.445.979
2. Các khoản tương đương tiền
112
-
-
120 V.02
23.433.000.000
24.000.000.000
1. Đầu tư ngắn hạn
121
25.325.118.800
24.000.000.000
2. Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư ngắn hạn (*)
129
(1.892.118.800)
38.023.504.100
3.501.367.672
3. Phải thu nội bộ ngắn hạn
133
-
-
4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng
134
-
-
5. Các khoản phải thu khác
138
1.460.989.935
5.612.785.102
6. Dự phòng các khoản phải thu khó đòi (*)
3.452.896.872
3.346.239.144
1. Chi phí trả trước ngắn hạn
151
140.170.852
88.903.147
2. Thuế GTGT được khấu trừ
152
3.008.461.848
3.068.411.879
3. Thuế và các khoản khác phải thu Nhà nước
154 V.05
12.600.000
12.600.000
4. Tài sản ngắn hạn khác
25.473.778.097
26.791.189.414
- Nguyên giá
222
46.610.888.560
44.520.115.789
- Giá trò hao mòn lũy kế
223
(21.137.110.463)
(17.728.926.375)
IV. Hàng tồn kho
V. Tài sản ngắn hạn khác
B. TÀI SẢN DÀI HẠN
1. Tài sản cố đònh hữu hình
2. Tài sản cố đònh thuê tài chính
(134.851.488)
(111.376.044)
13.807.833.987
1.430.240.416
III. Bất động sản đầu tư
240
-
-
IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn
250
192.886.492.400
532.500.000
Bản thuyết minh từ trang 09 đến trang 27 là bộ phận hợp thành báo cáo này.
Trang 4
-
VI. Tài sản dài hạn khác
260
1.885.011.800
1.918.357.000
261 V.11
1.885.011.800
1.918.357.000
415.613.338.846
119.224.294.462
1. Chi phí trả trước dài hạn
TỔNG CỘNG TÀI SẢN
Bản thuyết minh từ trang 09 đến trang 27 là bộ phận hợp thành báo cáo này.
270
Trang 5
311 V.12
76.781.104.741
25.004.987.510
2. Phải trả cho người bán
312 V.13
22.099.731.879
3.470.770.677
3. Người mua trả tiền trước
313 V.13
652.120.737
1.223.042.437
4. Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước
314 V.14
3.181.994.981
785.497.989
-
9. Các khoản phải trả, phải nộp khác
319 V.15
21.924.466.273
10.854.869.668
10. Dự phòng phải trả ngắn hạn
320
-
-
330
50.247.495
931.969.876
-
916.274.706
II. Nợ dài hạn
4. Vay và nợ dài hạn
33.000.000.000
2. Thặng dư vốn cổ phần
412
194.685.363.861
20.879.963.861
7. Quỹ đầu tư phát triển
417
9.143.445.652
4.660.826.140
8. Quỹ dự phòng tài chính
418
1.339.614.069
612.174.407
9. Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu
419
431
6.609.838.033
3.914.381.623
2. Nguồn kinh phí
432
C. LI ÍCH CỦA CỔ ĐÔNG THIỂU SỐ
TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN
(1.976.480)
(1.976.480)
500
1.913.030.310
1.893.334.047
430
415.613.338.846
119.224.294.462
1.
Doanh thu bán hàng và cung cấp dòch vụ
01
VI.18
431.521.358.791
332.645.708.395
2.
Các khoản giảm trừ
02
VI.18
1.815.784.778
162.461.678
3.
Doanh thu thuần về bán hàng và CCDV (10=01-03)
10
Doanh thu hoạt động tài chính
21
VI.19
17.070.737.880
1.739.391.790
7.
Chi phí tài chính
22
VI.21
6.751.372.144
4.131.412.115
3.915.521.135
3.776.797.137
Trong đó: Lãi vay phải trả
23
42.716.427.080
23.914.797.263
{30= 20+(21-22)-(24+25)}
11.
Thu nhập khác
31
2.049.757.615
1.080.848.343
12.
Chi phí khác
32
1.254.411.520
258.338.643
13.
Lợi nhuận khác (40=31-32)
17.
Lợi nhuận sau thuế (60=50-51)
60
17.1 Lợi ích của cổ đông thiểu số
17.2 Lợi nhuận của hộ dân hợp tác nuôi thuỷ sản
17.3 Lợi ích sau thuế của cổ đông của công ty mẹ
-
39.218.365.542
24.737.306.963
19.696.263
(106.665.953)
-
670.893.000
39.139.546.430
24.843.972.916
Bến tre, ngày 01 tháng 02 năm 2008
Kế toán trưởng
Giám đốc
01
435.009.628.788
326.831.747.555
2. Tiền chi trả cho người cung cấp hàng hóa và dòch vụ
02
(400.358.320.641)
(271.494.762.275)
3. Tiền chi trả cho ngươi lao động
03
(27.022.558.457)
(22.813.061.752)
4. Tiền chi trả lãi vay
04
(3.512.689.533)
(3.776.797.137)
1. Tiền chi để mua sắm, xây dựng TSCĐ và tài sản dài hạn khác
21
(17.619.750.811)
(6.853.161.831)
2. Tiền thu từ thanh lý, nhượng bán TSCĐ và TS dài hạn khác
22
1.440.000.000
3. Tiền chi cho vay, mua các công cụ nợ của các đơn vò khác
23
(19.853.000.000)
(26.020.000.000)
4. Tiền thu hồi cho vay, bán lại các công cụ nợ của các đvò khác
24
23.319.021.897
25.957.114.290
-
30
(187.046.845.525)
(5.754.162.722)
1. Tiền thu từ phát hành cổ phiếu, nhận vốn góp của chủ sở hữu
31
202.864.186.000
26.520.150.000
2. Tiền chi trả vốn góp cho các chủ sở hữu, mua lại cổ phiếu
32
-
-
3. Tiền vay ngắn hạn, dài hạn nhận được
33
568.693.064.265
(1.338.369.915)
Lưu chuyển tiền thuần trong kỳ (20+30+40)
50
12.664.145.025
(295.309.112)
Tiền và tương đương tiền tồn đầu kỳ
60
5.400.445.979
Ảnh hưởng của thay đổi tỷ giá hối đoái quy đổi ngoại tệ
61
Tiền và tương đương tiền tồn cuối kỳ
70
5.698.539.957
(18.939.809)
18.045.651.195
(2.784.866)
+ Vốn Nhà nước
+ Vốn của các cổ đông
0%
100%
- Tổng số công ty con:
+ Số lượng công ty con được hợp nhất
1
+ Số lượng công ty con không được hợp nhất
0
- Thông tin của Công ty con được hợp nhất
+ Tên Công ty: Công ty TNHH Nhà hàng Thủy Sản Bến Tre
+ Đòa chỉ: Số 210B Đại lộ Đồng Khởi, Khu phố 5, Phường Phú Khương, Thò xã Bến Tre, Tỉnh Bến Tre.
+ Tỷ lệ lợi ích của Công ty Mẹ: 66,68%
+ Quyền biểu quyết của Công ty Mẹ: 66,68%
2. Lónh vực kinh doanh:
- Chế biến, kinh doanh và thương mại ngành thủy sản.
3. Ngành nghề kinh doanh:
- Chế biến, xuất khẩu thủy sản; Nhập khẩu vật tư hàng hoá; Nuôi trồng thủy sản; Kinh doanh nhà hàng, khách sạn và
dòch vụ.
4. Đặc điểm hoạt động của doanh nghiệp trong năm tài chính có ảnh hưởng đến báo cáo tài chính:
5. Nhân sự:
- Tổng số công nhân viên: 1160 người.
Trong đó: Nhân viên văn phòng: 40 người.
II.
+ Các nghiệp vụ phát sinh bằng ngoại tệ được chuyển đổi theo tỷ giá tại ngày phát sinh.
+ Vào ngày kết thúc kỳ kế toán, các khoản mục tiền, phải thu, phải trả có gốc ngoại tệ được đánh giá lại theo tỷ
giá ngân hàng tại 31/12/2007: 16.051 VNĐ/USD. Chênh lệch tỷ giá phát sinh từ các nghiệp vụ này được hạch toán
vào Báo cáo kết quả sản xuất kinh doanh.
2. Chính sách kế toán đối với hàng tồn kho:
- Nguyên tắc ghi nhận hàng tồn kho: Giá vốn thực tế;
- Phương pháp tính giá trò hàng tồn kho: Thực tế đích danh;
- Phương pháp hạch toán hàng tồn kho: Kê khai thường xuyên;
- Phương pháp lập dự phòng giảm giá hàng tồn kho: Không.
3. Nguyên tắc ghi nhận và khấu hao Tài sản cố đònh:
- Nguyên tắc ghi nhận: Nguyên giá Tài sản cố đònh bao gồm giá mua và chi phí có liên quan đến việc đưa Tài sản cố
đònh vào hoạt động.
- Phương pháp khấu hao Tài sản cố đònh hữu hình, Tài sản cố đònh vô hình: theo phương pháp khấâu hao đường thẳng
phù hợp với Quyết đònh 206/2003/QĐ-BTC ngày 12/12/2003 của Bộ Tài Chính Việt Nam.
Đối tượng
Năm sử dụng
Nhà cửa, vật kiến trúc
20 - 25
Máy móc thiết bò
10
Thiết bò, dụng cụ quản lý
05
phần lớn rủi ro và lợi ích gắn liền với quyền sở hữu sản phẩm cho người mua, đồng thời xác đònh được chi phí có liên
- Doanh thu hoạt động tài chính: Doanh thu được ghi nhận khi tiền lãi phát sinh trên cơ sở dồn tích (có tính đến lợi
tức mà tài sản đem lại) trừ khi khả năng thu hồi tiền lãi không chắc chắn.
12. Nguyên tắc và phương pháp ghi nhận chi phí tài chính
- Chi phí lãi vay được ghi nhận trên cơ sở kỳ hạn và lãi suất của từng kỳ với số tiền thu về được xác đònh tương đối
chắc chắn;
- Chiết khấu thanh toán cho người mua: 1% hoặc 2% trên tổng giá trò Hóa đơn Khách hàng thanh toán cho Đơn vò.
13. Nguyên tắc và phương pháp ghi nhận chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hiện hành, chi phí thuế thu nhập doanh
nghiệp hoãn lại
14. Các nghiệp vụ dự phòng rủi ro hối đoái
15. Các nguyên tắc và phương pháp kế toán khác
V.
THÔNG TIN BỔ SUNG CHO CÁC KHOẢN MỤC TRÌNH BÀY TRÊN BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN
V.01 Tiền và các khoản tương đương tiền
1. Phân loại theo khoản mục
Ngoại tệ (#)
31/12/2007
01/01/2007
1.945.320.000
1.802.770.251
16.100.331.195
175.829.395
39,775.59
637.602.708
1.324.030.618
480.33
7.699.690
1.327.473.879
5.980.507
5.374.422
5.980.507
5.374.422
-
-
18.045.651.195
5.400.445.979
1.945.320.000
1.802.770.251
84.190.000
1.360.339.451
1.861.130.000
442.430.800
16.100.331.195
3.597.675.728
16.100.331.195
3.597.675.728
-
Trang 11
c) Tiền đang chuyển
-
20.260.000.000
24.000.000.000
Tổng cộng
V.02 Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn
Đối tượng
c) Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn
(1.892.118.800)
Tổng cộng
-
23.433.000.000
24.000.000.000
31/12/2007
01/01/2007
a) Phải thu khách hàng
57.543.875.278
25.400.902.211
2.420.129.250
1.298.204.880
- Iberica
150,758.40
2.416.657.152
2.862.984.768
- Mafrio
143,467.00
2.299.776.010
1.598.663.549
- Congelados
136,500.00
2.188.095.000
-
- Mediterranea
- El Tony
76,275.00
1.222.688.250
-
- Anova
65,610.00
1.051.728.300
-
- SA Angelini
62,000.00
993.860.000
-
- Proda SPA
59,020.00
946.090.600
- Toyo Int
21,475.00
344.244.250
-
- Toyota
13,095.00
209.912.850
-
- Aframar
-
2.837.961.259
- Anduardo Santos
-
2.130.288.720
- Pecados
Trang 12
- Landauer
-
590.034.760
- Harbor
-
491.563.801
- Calkins
-
448.714.373
- Agrope
-
413.293.989
- Aquabarna
- Cty TNHH CĐL Sài Gòn
660.866.480
-
- TH Cá An Phước
559.596.000
-
- Cty TNHH Thành Đông
550.000.000
-
- Bùi Văn Kính
317.833.530
285.883.866
- Võ Tấn Năng
200.000.000
-
- Phạm Văn Hòa
20.800.000
20.800.000
- Nguyễn Xuân Hùng (ĐHL1)
-
1.294.141.326
- Công ty TNHH KTCĐ M&E
-
1.040.394.118
- Lê Quang Nha
-
404.133.332
- Công ty TNHH CĐL Sài Gòn
-
130.553.200
-
-
1.460.989.935
5.612.785.102
- Trạm Phú Hưng
511.777.603
511.777.603
- DNTN Tôn Sài Gòn
448.455.355
-
- Bùi Văn Kính
170.000.000
170.000.000
- BHXH-BHYT
58.336.435
7.633.333
- Trần Văn Lượng
2.579.667
20.306.667
- Khác
- Lương Thanh Tùng
- Khác
f) Phải thu khác
Thuyết minh này là bộ phận cấu thành của báo cáo từ trang 04 đến trang 08.
Trang 13
- Lê Bá Phương
-
3.127.558.601
- Phạm Thò Bé Ba
-
38.023.504.100
3.501.367.672
38.023.504.100
3.501.367.672
-
-
c) Phải thu nội bộ ngắn hạn
-
-
d) Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng
-
-
1.460.989.935
5.612.785.102
1.284.966.495
-
- Bao PE các loại
519.004.246
-
- Bao PAPE 24-44
136.989.000
133.399.000
- Dầu FO
114.588.913
58.652.000
- Dầu Sabroc Pao 68
112.191.519
55.093.686
- Thùng cá trắng các loại
88.675.100
45.520.921
- Túi Tritzinger
33.930.000
-
- Thùng nghêu nguyên con PAN PESCA 31,5 - 19,5
14.825.700
26.488.000
- Sealing 1332 - 116
13.907.547
23.179.246
852.703.649
924.012.288
103.697.935
29.916.842
5.588.227.619
Trang 14
- Ngư trường Phú Túc
2.476.379.193
-
- Ngư trường Phú Túc B
2.993.791.498
-
- Ngư trường Tiên Thuỷ
27.527.222
-
- Ngư trường 29 ha
28.368.815
38.088.807
- Ngư trường 28 ha
+ Sò lông
223.632.400
1.016.285.592
4.596.000
14.700.000
+ Cá dạt
-
243.345.544
+ Càng vỏ
-
4.732.000
1.417.000
13.887.697
22.521.900
56.022.904
1.484.062.257
30.691.201
39.411.896
103.697.935
29.916.842
103.697.935
29.916.842
-
-
5.588.227.619
1.555.483.144
5.588.227.619
1.555.483.144
-
-
c) Công cụ, dụng cụ
- Công ty Cổ phần Xuất Nhập khẩu Thủy sản Bến Tre
- Công ty TNHH Nhà hàng Thủy sản Bến Tre
d) Chi phí sản xuất, kinh doanh dở dang
- Công ty Cổ phần Xuất Nhập khẩu Thủy sản Bến Tre
- Công ty TNHH Nhà hàng Thủy sản Bến Tre
e) Thành phẩm
- Công ty Cổ phần Xuất Nhập khẩu Thủy sản Bến Tre
- Công ty TNHH Nhà hàng Thủy sản Bến Tre
f) Hàng hóa
- Công ty Cổ phần Xuất Nhập khẩu Thủy sản Bến Tre
- Công ty TNHH Nhà hàng Thủy sản Bến Tre
4.934.691
-
-
-
2.331.132
- Công ty Cổ phần Xuất Nhập khẩu Thủy sản Bến Tre
-
2.331.132
- Công ty TNHH Nhà hàng Thủy sản Bến Tre
-
12.600.000
12.600.000
31/12/2007
01/01/2007
-
-
291.664.172
176.324.118
- Huỳnh Thò Bé
30.000.000
30.000.000
- Võ Văn Nhân
8.000.000
20.000.000
- Châu Quang Chánh
25.386.522
6.779.582
- Lương Hoàng Việt
14.243.742
5.985.009
- Nguyễn Cao Thắng
-
5.000.000
- Huỳnh Thò Kim Huệ
1.400.000
5.000.000
- Trần Ngọc Trưng
-
5.000.000
-
- Bùi Kim Hiếu
59.200.000
-
8.500.000
-
29.670.400
23.670.400
-
-
291.664.172
176.324.118
31/12/2007
01/01/2007
-
291.664.172
176.324.118
-
-
-
-
291.664.172
176.324.118
Trang 16
V.07 Tăng, giảm tài sản cố đònh hữu hình
Khoản mục
Nhà cửa, vật
Máy móc, thiết bò
kiến trúc
Phương tiện vận
-
507.385.109
-
-
507.385.109
+ Tăng khác
-
-
-
-
-
+ Chuyển BĐSĐ
-
-
-
+ Giảm khác
- Tại 31/12/2007
(568.296.655)
(213.449.856)
13.011.824.573
46.610.888.560
Giá trò hao mòn lũy kế
- Tại 01/01/2007
-
3.848.798.066
12.794.862.801
771.895.276
313.370.232
17.728.926.375
670.447.717
3.145.442.348
-
-
+ Khấu hao
+ Thanh lý
(164.385.687)
+ Giảm khác
- Tại 31/12/2007
(501.412.093)
(665.797.780)
-
-
-
-
-
4.354.860.096
15.438.893.056
393.059.063
25.473.778.097
- Giá trò còn lại cuối năm của TSCĐHH dùng để thế chấp, cầm cố, đảm bảo các khoản vay:
18.424.666.657
- Nguyên giá TSCĐHH cuối năm đã khấu hao hết nhưng vẫn còn sử dụng tại Đơn vò:
486.397.735
V.08 Tăng, giảm tài sản cố đònh vô hình
Khoản mục
Quyền sử dụng đất
Phần mềm
Khác
Tổng cộng
Nguyên giá TSCĐVH
- Số dư tại 01/01/2007
-
-
-
111.376.044
111.376.044
-
-
23.475.444
23.475.444
-
-
134.851.488
134.851.488
- Tại ngày 01/01/2007
-
-
23.475.444
31/12/2007
01/01/2007
10.176.741.214
-
2.879.639.476
-
- Cối đá vảy
532.196.000
-
- Máy tăng trọng
199.000.000
-
20.257.297
34.267.297
- Phân xưởng sản xuất thức ăn cá
8.720.600.000
-
192.886.492.400
532.500.000
31/12/2007
01/01/2007
1.885.011.800
1.918.357.000
1.885.011.800
1.918.357.000
31/12/2007
01/01/2007
75.866.028.825
24.035.712.002
26.200.000.000
-
53.000.000
76.781.104.741
25.004.987.510
31/12/2007
01/01/2007
22.099.731.879
3.470.770.677
11.003.654.841
-
- Cty Năm Dũng
2.682.156.994
-
- Công ty Maerks Việt Nam
1.645.851.396
- Nợ dài hạn đến hạn trả
+ Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển - CN Bến Tre
+ Quỹ hỗ trợ Phát triển - CN Bến Tre
Tổng cộng
(#): Các khoản tiền USD là gốc ngoại tệ của VNĐ tại thời điểm 31/12/2007.
V.13 Phải trả cho người bán & Người mua trả tiền trước
1. Phân loại theo khoản mục
a) Phải trả cho người bán
- Cargil
Thuyết minh này là bộ phận cấu thành của báo cáo từ trang 04 đến trang 08.
USD (#)
Trang 18
- Nguyễn Văn Hùng
1.296.373.090
-
- DNTN Dũng Hương
496.484.701
-
- Cty CP Thuỷ Sản Cửu Long
283.001.070
242.625.570
- Vty VEMEDIM
275.036.867
-
- Cty 313
270.000.000
-
- DNTN Huong Tuyen
222.921.300
-
- Huỳnh Văn Thuong
165.451.941
-
- Cty TNHH u Mỹ
73.777.294
-
- Công ty Cổ phần Đông Hải
71.334.450
125.947.250
- Cty TNHH Thành Công
65.746.289
-
- Cty TNHH KTCĐ M&E
59.363.382
-
- Cty Tân Nguyễn Giang
50.882.260
-
- Hiệp hội chế biến Thuỷ Sản
-
142.496.720
- Công ty Chứng khoán Sài Gòn
-
100.000.000
593.241.741
821.690.984
652.120.737
1.223.042.437
403.539.220
-
102.535.493
102.535.493
74.860.100
321.020.000
25,174.00
- Xí nghiệp Đông lạnh Hùng Vương
- Elsayed
- Khác
Tổng cộng
(#): Các khoản tiền USD là gốc ngoại tệ của VNĐ tại thời điểm 31/12/2007.
Thuyết minh này là bộ phận cấu thành của báo cáo từ trang 04 đến trang 08.
Trang 19
2. Phân loại theo đơn vò
31/12/2007
01/01/2007
22.099.731.879
3.470.770.677
22.070.399.797
3.435.684.027
29.332.082
-
- Thuế thu nhập doanh nghiệp
979.276.750
-
- Thuế thu nhập cá nhân
137.908.058
-
35.956.409
54.852.659
183.131.969
718.349.483
3.181.994.981
785.497.989
a) Phải trả cho người bán
- Công ty Cổ phần Xuất Nhập khẩu Thủy sản Bến Tre
- Công ty TNHH Nhà hàng Thủy sản Bến Tre
38.172.300
c) Kinh phí công đoàn
123.474.670
131.481.337
21.600.453.003
10.685.216.031
13.497.557.900
-
+ DNTN Tôn Sài Gòn
4.955.325.927
-
+ Nguyễn Quốc Tuấn
1.018.655.338
1.321.970.242
+ Nguyễn Thò Loan
108.782.650
155.125.352
+ Nguyễn Thò Sen
73.642.202
61.124.692
+ Nguyễn Thò Mỹ Loan
70.315.539
-
+ Cty TNHH Trường Phát
65.984.190
-
+ Trần Xuân Quyên
-
4.037.448.653
+ Tổ hợp nuôi cá
238.117.014
+ Huỳnh Văn Nhứt
-
201.675.078
+ Khác
89.594.954
478.576.685
Tổng cộng
21.924.466.273
10.854.869.668
2. Phân loại theo đơn vò
31/12/2007
01/01/2007
a) Tài sản thừa chờ xử lý
-
-
e) Nhận ký quỹ, ký cược dài hạn
-
-
f) Doanh thu chưa thực hiện
-
-
21.600.453.003
10.685.216.031
21.558.053.003
10.685.216.031
42.400.000
-
21.924.466.273
10.854.869.668
916.274.706
b) Bảo hiểm xã hội, Bảo hiểm y tế
- Công ty Cổ phần Xuất Nhập khẩu Thủy sản Bến Tre
- Công ty TNHH Nhà hàng Thủy sản Bến Tre
c) Kinh phí công đoàn
- Công ty Cổ phần Xuất Nhập khẩu Thủy sản Bến Tre
- Công ty TNHH Nhà hàng Thủy sản Bến Tre
g) Các khoản phải trả, phải nộp khác
- Công ty Cổ phần Xuất Nhập khẩu Thủy sản Bến Tre
- Công ty TNHH Nhà hàng Thủy sản Bến Tre
Tổng cộng
V.16 Vay và nợ dài hạn
Đối tượng
a) Vay dài hạn
- Vay ngân hàng
+ Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển - CN Bến Tre
- Vay đối tượng khác
V.17 Vốn chủ sở hữu
a) Bảng đối chiếu biến động của vốn chủ sở hữu
Khoản mục
Tại 01/01/2006
Vốn đầu tư chủ
Thặng dư vốn cổ
sở hữu
+ Lãi năm nay
-
-
-
24.737.306.963
24.737.306.963
+ Tăng khác
-
-
6.338.794.313
-
6.338.794.313
+ Giảm vốn
-
-
33.000.000.000
20.879.963.861
5.273.000.547
8.800.457.377
67.953.421.785
+ Tăng vốn
Tại 31/12/2006
Thuyết minh này là bộ phận cấu thành của báo cáo từ trang 04 đến trang 08.
Trang 21
+ Tăng vốn
29.999.990.000
-
-
29.999.990.000
-
+ Lỗ năm nay
-
-
-
-
-
+ Giảm khác
-
-
-
36.880.949.174
36.880.949.174
62.999.990.000
194.685.363.861
Tăng vốn từ lợi nhận sau thuế
+
Lợi nhuận chia cho các tổ hợp tác (*)
Tổng cộng:
4.482.619.512
727.439.662
5.500.000.000
18.899.997.000
6.600.000.000
670.893.000
36.880.949.174
(*): Trong năm 2007, Đơn vò có ký các hợp đồng hợp tác đầu tư nuôi trồng thuỷ sản với các hộ dân và phân chia lợi
nhuận cố đònh từ lợi nhuận chưa phân phối của Doanh nghiệp.
b) Chi tiết vốn đầu tư của chủ sở hữu
Đối tượng
- Vốn góp của Nhà nước
- Vốn góp của các đối tượng khác
31/12/2007
01/01/2007
-
-
+ Vốn góp cuối năm
- Cổ tức, lợi nhuận đã chia
-
-
62.999.990.000
33.000.000.000
18.899.997.000
5.619.600.000
Năm 2007
Năm 2006
18.899.997.000
5.619.600.000
18.899.997.000
5.619.600.000
d) Cổ tức
Đối tượng
- Cổ tức đã công bố sau ngày kết thúc kỳ kế toán năm:
+ Cổ phiếu phổ thông
2.999.999
500.000
-
-
-
-
6.299.999
3.300.000
6.299.999
3.300.000
-
-
10.000
10.000
VI.
THÔNG TIN BỔ SUNG CHO CÁC KHOẢN MỤC TRÌNH BÀY TRÊN BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH
VI.18 Doanh thu bán hàng và cung cấp dòch vụ
1. Phân loại theo khoản mục
Năm 2007
Năm 2006
431.521.358.791
332.645.708.395
431.205.885.520
332.031.913.815
349.968.699.822
327.035.962.650
81.237.185.698
4.995.951.165
315.473.271
613.794.580
331.377.066.120
2.417.285.740
1.268.642.275
1.815.784.778
162.461.678
1.815.784.778
162.461.678
-
-
429.705.574.013
332.483.246.717
Năm 2007
Năm 2006
11.434.271.210
1.433.255.404
Các khoản giảm trừ doanh thu
Doanh thu thuần về bán hàng và cung cấp dòch vụ
2. Phân loại theo đơn vò
Tổng doanh thu bán hàng và cung cấp dòch vụ
- Công ty Cổ phần Xuất Nhập khẩu Thủy sản Bến Tre
- Công ty TNHH Nhà hàng Thủy sản Bến Tre
Các khoản giảm trừ doanh thu
- Công ty Cổ phần Xuất Nhập khẩu Thủy sản Bến Tre
- Công ty TNHH Nhà hàng Thủy sản Bến Tre
Doanh thu thuần về bán hàng và cung cấp dòch vụ
VI.19 Doanh thu hoạt động tài chính
1. Phân loại theo khoản mục
- Lãi tiền gửi, tiền cho vay
- Lãi đầu tư trái phiếu, kỳ phiếu, tín phiếu
- Lãi chênh lệch tỷ giá chưa thực hiện
Tổng cộng
Thuyết minh này là bộ phận cấu thành của báo cáo từ trang 04 đến trang 08.
Trang 23
2. Phân loại theo đơn vò
- Công ty Cổ phần Xuất Nhập khẩu Thủy sản Bến Tre
- Công ty TNHH Nhà hàng Thủy sản Bến Tre
Tổng cộng
Năm 2007
- Giá vốn của hàng hóa đã bán
- Giá vốn của dòch vụ đã cung cấp
- Giá vốn khác
Tổng cộng
2. Phân loại theo đơn vò
- Công ty Cổ phần Xuất Nhập khẩu Thủy sản Bến Tre
- Công ty TNHH Nhà hàng Thủy sản Bến Tre
Tổng cộng
240.484.728
-
-
360.658.042.044
273.770.408.906
Năm 2007
Năm 2006
359.295.423.271
273.026.795.778
1.362.618.773
743.613.128
-
6.751.372.144
4.131.412.115
Năm 2007
Năm 2006
6.751.372.144
4.131.412.115
-
-
6.751.372.144
4.131.412.115
Năm 2007
Năm 2006
263.744.532.502
243.769.705.606
- Công ty Cổ phần Xuất Nhập khẩu Thủy sản Bến Tre
- Công ty TNHH Nhà hàng Thủy sản Bến Tre
Tổng cộng
VI.22 Chi phí sản xuất kinh doanh theo yếu tố
Đối tượng
- Chi phí nguyên liệu, vật liệu
- Chi phí nhân công
- Chi phí khấu hao tài sản cố đònh
- Chi phí dòch vụ mua ngoài
- Chi phí khác bằng tiền
Tổng cộng
VII.
THÔNG TIN BỔ SUNG CHO CÁC KHOẢN MỤC TRÌNH BÀY TRÊN BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ
Thuyết minh này là bộ phận cấu thành của báo cáo từ trang 04 đến trang 08.
Trang 24
VIII.
NHỮNG THÔNG TIN KHÁC
1.
Những khoản nợ tiềm tàng, khoản cam kết và những thông tin tài chính khác
2.
Thuyết minh này là bộ phận cấu thành của báo cáo từ trang 04 đến trang 08.
Trang 25
Copyright: Tài liệu đại học ©