CÔNG TY C PH N MÔI TR
NG VÀ CÔNG TRÌNH Ô TH S N TÂY
(Thành l p t i n c C ng hoà Xã h i Ch ngh a Vi t Nam)

BÁO CÁO TÀI CHÍNH Ã
C KI M TOÁN
CHO N M TÀI CHÍNH K T THÚC NGÀY 31 THÁNG 12 N M 2010

Tháng 03 n m 2011


CÔNG TY C PH N MÔI TR
NG VÀ CÔNG
TRÌNH Ô TH S N TÂY
S 02, ph Phùng H ng, th xã S n Tây
Thành ph Hà N i, CHXHCN Vi t Nam

M CL C

TRANG

N I DUNG

BÁO CÁO C A BAN T NG GIÁM

C

BÁO CÁO C A KI M TOÁN VIÊN
B NG CÂN

I K TOÁN

này cùng v i báo cáo tài chính đã đ c ki m toán c a Công ty cho n m tài chính k t thúc ngày 31/12/2010.
H I

NG QU N TR VÀ BAN T NG GIÁM

C

Các thành viên c a H i đ ng qu n tr và Ban Giám đ c Công ty đã đi u hành Công ty trong n m 2010 và đ n ngày
l p báo cáo này g m:
H i đ ng qu n tr
Ông Hà Ng c T n
Ông Lê V n Th c
Ông Lê V n V
Bà Phùng Th Nh ng
Ông Nguy n H ng i p

Ch t ch
Phó Ch t ch
y viên
y viên
y viên

Ban Giám đ c
Ông Lê V n Th c
Bà Phùng Th Nh ng
Ông Lê V n V

Giám đ c đi u hành
Phó Giám đ c đi u hành
Phó Giám đ c đi u hành


Hà Ng c T n
Ch t ch H i đ ng qu n tr
Ngày 19 tháng 03 n m 2010
1


S :

/AA-MTST.RE

BÁO CÁO C A KI M TOÁN VIÊN
Kính g i:

H i đ ng Qu n tr và Ban Giám đ c
Công ty C ph n Môi tr ng và Công trình ô th S n Tây

Chúng tôi đã ti n hành ki m toán b ng cân đ i k toán c a Công ty C ph n Môi tr ng và Công trình ô th S n
Tây (g i t t là “Công ty”) t i ngày 31/12/2010, báo cáo k t qu ho t đ ng kinh doanh và báo cáo l u chuy n ti n t
cho n m tài chính k t thúc ngày 31/12/2010. Báo cáo tài chính kèm theo không nh m ph n ánh tình hình tài chính,
k t qu ho t đ ng kinh doanh và tình hình l u chuy n ti n t theo các nguyên t c và thông l k toán đ c ch p
nh n chung t i các n c khác ngoài Vi t Nam.
Trách nhi m c a Ban Giám đ c và Ki m toán viên
Nh đã trình bày trong báo cáo c a Ban Giám đ c t i trang 01, Ban Giám đ c Công ty có trách nhi m l p các báo
cáo tài chính. Trách nhi m c a chúng tôi là đ a ra ý ki n v báo cáo tài chính này d a trên k t qu c a cu c ki m
toán.
C s c a ý ki n
Chúng tôi đã th c hi n công vi c ki m toán theo các Chu n m c Ki m toán Vi t Nam. Các Chu n m c này yêu c u
chúng tôi ph i l p k ho ch và th c hi n công vi c ki m toán đ đ t đ c s đ m b o h p lý r ng báo cáo tài chính
không có các sai sót tr ng y u. Công vi c ki m toán bao g m vi c ki m tra, trên c s ch n m u, các b ng ch ng


B NG CÂN

BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Cho n m tài chính
k t thúc ngày 31/12/2010

I K TOÁN

T i ngày 31 tháng 12 n m 2010
M U B 01-DN
n v tính: VND
STT
A
I
1
2
II
1
2
III
1
2
3
4
IV
1
2
V
1

Các kho n t ng đ ng ti n
Các kho n đ u t tài chính ng n h n
u t ng n h n
D phòng gi m giá đ u t ng n h n (*)
Các kho n ph i thu ng n h n
Ph i thu khách hàng
Tr tr c cho ng i bán
Các kho n ph i thu khác
D phòng ph i thu ng n h n khó đòi (*)
Hàng t n kho
Hàng t n kho
D phòng gi m giá hàng t n kho (*)
Tài s n ng n h n khác
Chi phí tr tr c ng n h n
Thu GTGT đ c kh u tr
TÀI S N DÀI H N
B (200) = 210 + 220 + 240 + 250 + 260

Thuy t
minh

4

5

6
7
8

9

3.825.010.223
90.000.000
5.012.000

79.475.885.390

12.742.719.696

79.475.885.390
14.222.603.464
33.622.613.955
(19.400.010.491)
65.253.281.926
-

12.517.163.696
12.485.803.696
27.455.240.941
(14.969.437.245)
31.360.000
-

533.286.981
533.286.981
144.794.202
104.900.000
39.894.202

Tài s n c đ nh
Tài s n c đ nh h u hình


225.556.000
217.556.000
8.000.000

T NG C NG TÀI S N (270 = 100 + 200)

270

99.958.778.765

29.563.160.008

I
1

3

11

12


CÔNG TY C PH N MÔI TR
NG VÀ CÔNG
TRÌNH Ô TH S N TÂY
S 02, ph Phùng H ng, th xã S n Tây
Thành ph Hà N i, CHXHCN Vi t Nam

B NG CÂN

310
311
312
313
314
315
319

9.023.177.071
631.283.200
2.623.000
1.714.274.772
570.702.000
6.104.294.099

10.028.615.707
5.012.000
179.342.000
1.001.041.708
1.037.584.000
7.805.635.999

A N
I
1
2
3
4
5
6

1
2
3
4
5
6

V N CH S H U (400 = 410 + 430)
V n ch s h u
V n đ u t c a ch s h u
Qu đ u t phát tri n
Qu d phòng tài chính
Qu khác thu c v n ch s h u
L i nhu n sau thu ch a phân ph i
Ngu n v n đ u t xây d ng c b n

400
410
411
417
418
419
420
421

90.805.771.755
82.794.215.580
11.256.000.000
3.559.960.977
550.580.000

16
16
16
16

17
17

8.011.556.175
1.579.606.995
6.431.949.180
99.958.778.765

V Kim Hoa
K toán

Hà Ng c T n
Ch t ch H i đ ng qu n tr
Ngày 19 tháng 03 n m 2011

4

6.089.771.362
902.397.995
(30.274.500)
5.217.647.867
29.563.160.008


CÔNG TY C PH N MÔI TR

45.928.890.785

T 01/10/2008
đ n 31/12/2009

1

Doanh thu bán hàng và cung c p d ch v

01

2

Các kho n gi m tr

02

4.747.600

3

Doanh thu thu n v bán hàng và cung c p d ch
v

10

45.924.143.185

38.505.433.133



289.396.252

7

Chi phí tài chính

22

19

77.778

-

- Trong đó: chi phí lãi vay

23

77.778

-

8

Chi phí bán hàng

24

-

106.561.905

12 Chi phí khác

32

10.550.000

66.518.464

13 L i nhu n khác (40 = 31 - 32)

40

16.363.700

40.043.441

T ng l i nhu n k toán tr
40)

50

8.103.895.230

6.611.801.708

15 Chi phí thu thu nh p doanh nghi p hi n hành

51

60

6.077.921.422

5.435.654.000

70

5.400

4.829

V Kim Hoa
K toán

Hà Ng c T n
Ch t ch H i đ ng qu n tr

38.505.433.133


CÔNG TY C PH N MÔI TR
NG VÀ CÔNG
TRÌNH Ô TH S N TÂY
S 02, ph Phùng H ng, th xã S n Tây
Thành ph Hà N i, CHXHCN Vi t Nam

BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Cho n m tài chính
k t thúc ngày 31/12/2010

2 Ti n chi tr v n góp cho ch s h u, mua l i c phi u c a
doanh nghi p đã phát hành
3 Ti n vay ng n h n, dài h n nh n đ c
4 Ti n chi tr n g c vay
5 Ti n chi tr n thuê tài chính
6 C t c, l i nhu n đã tr cho ch s h u
L u chuy n ti n thu n t ho t đ ng tài chính
L u chuy n ti n thu n trong k (50=20+30+40)
Ti n và t ng đ ng ti n đ u k
nh h ng c a thay đ i t giá h i đoái quy đ i ngo i t
I
1
2
3
4
5
6
7

Ti n và t

N m 2010

T 01/10/2008
đ n 31/12/2009

20

40.919.606.675
(17.528.525.811)

minh

Ch tiêu

ng đ

ng ti n cu i k (70=50+60+61)

01
02
03
04
05
06
07

22
23
24
25
26
27
30
31
32
33
34

200.000.000
(200.000.000)



CÔNG TY C PH N MÔI TR
NG VÀ CÔNG
TRÌNH Ô TH S N TÂY
S 02, ph Phùng H ng, th xã S n Tây
Thành ph Hà N i, CHXHCN Vi t Nam
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Các thuy t minh này là m t b ph n h p thành và c n đ
1.

BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Cho n m tài chính
k t thúc ngày 31/12/2010

M U B 09-DN
c đ c đ ng th i v i báo cáo tài chính kèm theo

THÔNG TIN KHÁI QUÁT
Hình th c s h u v n
Công ty C ph n Môi tr ng và Công trình ô th S n Tây (“Công ty”) là doanh nghi p đ c thành l p
d i hình th c chuy n t Doanh nghi p Nhà n c thành Công ty c ph n theo Quy t đ nh s 2248/Q UBND ngày 10 tháng 07 n m 2008 c a y ban nhân dân t nh Hà Tây v vi c Phê duy t Ph ng án c
ph n hóa và chuy n Công ty Môi tr ng và Công trình ô th S n Tây thành Công ty c ph n. Ngày 25
tháng 09 n m 2008 Công ty đ c S K ho ch và u t thành ph Hà N i c p Gi y ch ng nh n đ ng ký
kinh doanh l n đ u s 0103026959. V n đi u l c a Công ty là 11.256.000.000 đ ng, t ng s c ph n phát
hành l n đ u là 1.125.600 c ph n, v i m nh giá 10.000 đ ng/c ph n. S c ph n các c đông sáng l p đã
mua là 1.125.600 c ph n, c th nh sau:
V n góp
T l %
C đông sáng l p c a Công ty

Ngành ngh kinh doanh và ho t đ ng chính
Ngành ngh kinh doanh theo Gi y ch ng nh n đ ng ký kinh doanh c a Công ty là:
(i)
(ii)
(iii)
(iv)
(v)
(vi)
(vii)
(viii)
(ix)
(x)

Thu gom v n chuy n và x lý rác th i sinh ho t, đ m b o v sinh môi tr ng;
Qu n lý v n hành h th ng thoát n c đô th ;
Qu n lý v n hành h th ng đi n chi u sáng, đi n trang trí, đèn tín hi u giao thông công c ng;
Qu n lý duy trì công viên, v n hoa, cây xanh th m c đ ng ph , đ o giao thông;
Qu n lý ngh a trang nhân dân làm d ch v tang l ;
Xây d ng, s a ch a v a và nh các công trình h t ng đô th nh : v a hè, thoát n c, đ ng n i
th , đi n chi u sáng, v n hoa, cây xanh, th m c ;
Kinh doanh d ch v gi i trí trong công viên;
Kinh doanh hoa, cây c nh;
Thu gom, v n chuy n, x lý rác th i công nghi p, rác th i đ c h i;
X lý môi tr ng làng ngh .

7


CÔNG TY C PH N MÔI TR
NG VÀ CÔNG


c Công ty áp d ng trong vi c l p báo cáo tài chính:

c tính k toán
Vi c l p báo cáo tài chính tuân th theo các Chu n m c K toán Vi t Nam, H th ng K toán Vi t Nam và
các quy đ nh hi n hành khác v k toán t i Vi t Nam yêu c u Ban Giám đ c ph i có nh ng c tính và gi
đ nh nh h ng đ n s li u báo cáo v công n , tài s n và vi c trình bày các kho n công n và tài s n ti m
tàng t i ngày l p báo cáo tài chính c ng nh các s li u báo cáo v doanh thu và chi phí trong su t k ho t
đ ng. K t qu ho t đ ng kinh doanh th c t có th khác v i các c tính, gi đ nh đ t ra.
Ti n và các kho n t
Ti n và các kho n t

ng đ
ng đ

ng ti n.
ng ti n bao g m ti n m t t i qu và các kho n ti n g i ngân hàng.

Các kho n đ u t tài chính ng n h n
Các kho n đ u t tài chính ng n h n bao g m các kho n ti n g i có k h n t trên 3 tháng đ n d
n m.

im t

Tài s n c đ nh h u hình và kh u hao
Tài s n c đ nh h u hình đ c trình bày theo nguyên giá tr giá tr hao mòn l y k . Nguyên giá tài s n c
đ nh h u hình bao g m giá mua và toàn b các chi phí khác liên quan tr c ti p đ n vi c đ a tài s n vào
tr ng thái s n sàng s d ng.
Tài s n c đ nh c a Công ty bao g m tài s n c đ nh thu c quy n s h u c a Công ty và tài s n c đ nh
công c ng do Nhà n c giao Công ty qu n lý, v n hành.

NG VÀ CÔNG
TRÌNH Ô TH S N TÂY
S 02, ph Phùng H ng, th xã S n Tây
Thành ph Hà N i, CHXHCN Vi t Nam

BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Cho n m tài chính
k t thúc ngày 31/12/2010

THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Ti p theo)
M U B 09-DN
Các thuy t minh này là m t b ph n h p thành và c n đ c đ c đ ng th i v i báo cáo tài chính kèm theo
3.

TÓM T T CÁC CHÍNH SÁCH K TOÁN CH Y U (Ti p theo)
Chi phí xây d ng c b n d dang
Các tài s n đang trong quá trình xây d ng ph c v m c đích s n xu t, cho thuê, qu n tr ho c cho b t k
m c đích nào khác đ c ghi nh n theo giá g c. Chi phí này bao g m chi phí d ch v và chi phí lãi vay có
liên quan phù h p v i chính sách k toán c a Công ty. Vi c tính kh u hao c a các tài s n này đ c áp
d ng gi ng nh v i các tài s n khác, b t đ u t khi tài s n vào tr ng thái s n sàng s d ng.
Các kho n chi phí tr tr

c

Các chi phí tr tr c ch liên quan đ n chi phí s n xu t kinh doanh k k toán hi n t i đ
phí tr tr c ng n h n và đ c tính vào chi phí s n xu t kinh doanh trong k k toán.

c ghi nh n là chi

Các kho n chi phí phát sinh trong k k toán nh ng có liên quan đ n nhi u n m tài chính thì đ c ghi

g m các kho n thu nh p hay chi phí tính thu ho c đ c kh u tr trong các n m khác (bao g m c l
mang sang, n u có) và ngoài ra không bao g m các ch tiêu không ch u thu ho c không đ c kh u tr .
Vi c xác đ nh thu thu nh p c a Công ty c n c vào các quy đ nh hi n hành v thu . Tuy nhiên, nh ng quy
đ nh này thay đ i theo t ng th i k và vi c xác đ nh sau cùng v thu thu nh p doanh nghi p tùy thu c vào
k t qu ki m tra c a c quan thu có th m quy n.
Các lo i thu khác đ

c áp d ng theo các lu t thu hi n hành t i Vi t Nam.

9


CÔNG TY C PH N MÔI TR
NG VÀ CÔNG
TRÌNH Ô TH S N TÂY
S 02, ph Phùng H ng, th xã S n Tây
Thành ph Hà N i, CHXHCN Vi t Nam

BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Cho n m tài chính
k t thúc ngày 31/12/2010

THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Ti p theo)
M U B 09-DN
Các thuy t minh này là m t b ph n h p thành và c n đ c đ c đ ng th i v i báo cáo tài chính kèm theo
4.

5.

TI N

VND

VND

4.000.000.000

8.000.000.000

UT

NG N H N

Ti n g i có k h n

6.

PH I THU KHÁCH HÀNG
31/12/2010

31/12/2009

VND

VND

Ban đ u t XD th xã S n Tây
Cty CP môi tr

-



78.820.723

5.489.285.081

3.825.010.223

I BÁN

Công ty xây d ng và ch bi n lâm s n ông Quang 1
Công ty in đ

342.088.500

ng s t

31/12/2010

31/12/2009

VND

VND

1.871.681.000

-

1.600.000



CÔNG TY C PH N MÔI TR
NG VÀ CÔNG
TRÌNH Ô TH S N TÂY
S 02, ph Phùng H ng, th xã S n Tây
Thành ph Hà N i, CHXHCN Vi t Nam

BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Cho n m tài chính
k t thúc ngày 31/12/2010

THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Ti p theo)
M U B 09-DN
Các thuy t minh này là m t b ph n h p thành và c n đ c đ c đ ng th i v i báo cáo tài chính kèm theo
8.

PH I THU NG N H N KHÁC

Ban B i th

ng GPMB Ba vì

Trung tâm K thu t Tài nguyên và Môi tr

ng Hà N i

VND

VND


10.

31/12/2009

250.000.000

Ban qu n lý v n s nghi p th xã S n Tây

9.

31/12/2010

Công c d ng c

-

10.550.000

Chi phí s n xu t kinh doanh d dang

-

393.525.528

Thành ph m

279.081.306

C ng


S 02, ph Phùng H ng, th xã S n Tây
Thành ph Hà N i, CHXHCN Vi t Nam

BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Cho n m tài chính
k t thúc ngày 31/12/2010

THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Ti p theo)
M U B 09-DN
Các thuy t minh này là m t b ph n h p thành và c n đ c đ c đ ng th i v i báo cáo tài chính kèm theo
11.

TÀI S N C

NH H U HÌNH

Nhà c a, v t
ki n trúc

Ph

ng ti n v n
t i

Thi t b d ng Tài s n công c ng
c qu n lý đ c giao qu n lý

C ng

VND


2.047.254.200

NGUYÊN GIÁ

2.976.800.000
-

17.850.325.041

220.711.700

13.504.323.014

33.622.613.955

KH U HAO L Y K
T i ngày 31/12/2009

658.413.444

9.072.023.096

142.898.572

5.096.102.133

14.969.437.245

Kh u hao trong n m

77.813.128

5.217.647.867

12.485.803.696

T i ngày 31/12/2010

1.255.322.256

6.498.416.828

36.915.200

6.431.949.180

14.222.603.464

GÍA TR CÒN L I

12.

CHI PHÍ XÂY D NG C

B ND

DANG

D án Tòa nhà h n h p v n phòng
D án C i t o m r ng ngh a trang th xã S n Tây

T 01/10/2008
đ n 31/12/2009
VND

T i ngày đ u k
T ng trong n m
K t chuy n sang TSC

31.360.000
69.823.139.500
4.601.217.574

0
31.360.000
0

T i ngày cu i k

65.253.281.926

31.360.000

12


CÔNG TY C PH N MÔI TR
NG VÀ CÔNG
TRÌNH Ô TH S N TÂY
S 02, ph Phùng H ng, th xã S n Tây
Thành ph Hà N i, CHXHCN Vi t Nam


VND

47.788.000

-

285.500.000

2.600.000

42.350.000

-

51.266.000

-

204.379.200

2.412.000

631.283.200

5.012.000

31/12/2010

31/12/2009

31/12/2010

998.045.708
2.996.000

1.714.274.784

1.001.041.708

31/12/2010

31/12/2009

VND

VND

2.876.388.591

5.876.748.591

1.536.164.600

806.776.600

211.189.000

140.673.000

1.480.551.908

Thành ph Hà N i, CHXHCN Vi t Nam

BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Cho n m tài chính
k t thúc ngày 31/12/2010

THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Ti p theo)
M U B 09-DN
Các thuy t minh này là m t b ph n h p thành và c n đ c đ c đ ng th i v i báo cáo tài chính kèm theo
16.

V N CH S
a.

H U

Thay đ i trong v n ch s h u
V nđ ut c a
Ch s h u
VND

S d t i ngày 31/12/2009

11.256.000.000

T ng trong n m
Phân ph i l i nhu n
Lãi trong n m

-

304.000.000
304.000.000

6.077.921.422
6.077.921.422

8.204.921.422
2.127.000.000
6.077.921.422

5.730.822.268
3.647.000.000
2.026.080.000
57.742.268

5.730.822.268
3.647.000.000
2.026.080.000
57.742.268

422.501.177

11.678.501.177

-

11.256.000.000

Lãi, (L ) ch a
phân ph i

11.256.000.000

100%

11.256.000.000

100%

NGU N KINH PHÍ VÀ QU KHÁC
Qu khen th ng
phúc l i

Ngu n kinh phí đã
hình thành tài s n

C ng

VND

VND

VND

902.397.995

5.217.647.867

6.120.045.862

T ng trong n m

Doanh thu ho t đ ng công ích

37.923.121.325

Doanh thu xây l p đi n

1.942.928.500

Doanh thu khác

6.062.840.960

C ng

45.928.890.785

14


CÔNG TY C PH N MÔI TR
NG VÀ CÔNG
TRÌNH Ô TH S N TÂY
S 02, ph Phùng H ng, th xã S n Tây
Thành ph Hà N i, CHXHCN Vi t Nam

BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Cho n m tài chính
k t thúc ngày 31/12/2010

THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Ti p theo)


VND

Doanh thu ho t đ ng tài chính

293.237.687

140.582.817

Lãi ti n g i

290.277.687

140.582.817

Lãi ti n mua công trái

20.

2.960.000

-

Chi phí ho t đ ng tài chính

77.778

-

Lãi ti n vay đã tr ngân hàng