Header Page 1 of 258.

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI
KHOA LUẬT

NGUYỄN NGỌC KIM CƢƠNG

PHÁP LUẬT VỀ QUẢN LÝ SỬ DỤNG VỐN
CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI Ở VIỆT NAM VÀ THỰC TIỄN
TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG
VIỆT NAM CHI NHÁNH BA ĐÌNH

LUẬN VĂN THẠC SĨ LUẬT HỌC

Hà Nội – 2014

Footer Page 1 of 258.


Header Page 2 of 258.

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI
KHOA LUẬT

NGUYỄN NGỌC KIM CƢƠNG

PHÁP LUẬT VỀ QUẢN LÝ SỬ DỤNG VỐN
CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI Ở VIỆT NAM VÀ THỰC TIỄN
TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG
VIỆT NAM CHI NHÁNH BA ĐÌNH



Header Page 4 of 258.

MỤC LỤC

LỜI CAM ĐOAN
MỤC LỤC
DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT
LỜI MỞ ĐẦU ................................................................................................... 1
CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ PHÁP LUẬT QUẢN LÝ SỬ DỤNG VỐN
CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦNError!

Bookmark

not

defined.
1.1 Vốn trong ngân hàng thƣơng mại cổ phần ............ Error! Bookmark not defined.
1.1.1 Bản chất của vốn trong hoạt động của ngân hàng thƣơng mại cổ phần
Error! Bookmark not defined.
1.1.2. Các loại vốn trong ngân hàng thƣơng mại cổ phầnError!

Bookmark

not defined.
1.2 Pháp luật về quản lý sử dụng vốn của ngân hàng thƣơng mại cổ phần ............ Error!
Bookmark not defined.

1.2.1 Qui định về quản lý vốn chủ sở hữu ..... Error! Bookmark not defined.
1.2.2. Qui định quản lý vốn vay ...................... Error! Bookmark not defined.

Đình ....................................................................................... Error! Bookmark not defined.
2.4.1. Bất cập liên quan đến quản lý vốn chủ sở hữu Error! Bookmark not defined.
2.4.2. Bất cập liên quan đến huy động vốn .................. Error! Bookmark not defined.
2.4.3. Bất cập liên quan đến hoạt động cho vay ......... Error! Bookmark not defined.
CHƢƠNG 3: MỘT SỐ KIẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN PHÁP LUẬT
VỀ QUẢN LÝ SỬ DỤNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ
PHẦN .............................................................. Error! Bookmark not defined.
3.1.Phƣơng hƣớng hoàn thiện pháp luật về quản lý sử dụng vốn tại NHTM Cổ
phần ....................................................................................... Error! Bookmark not defined.
3.2. Một số kiến nghị về pháp luật quản lý sử dụng vốn tại NHTM CP
.......................................................................... Error! Bookmark not defined.
3.2.1.Nhóm kiến nghị về quản lý vốn chủ sở hữuError!

Bookmark

not

Bookmark

not

defined.
3.2.2. Nhóm kiến nghị về quản lý vốn huy độngError!
defined.

Footer Page 5 of 258.


Header Page 6 of 258.



Bộ luật dân sự

2

EWS

Hệ thống cảnh báo sớm

3

FTP

Cơ chế quản lý vốn tập trung

4

KSNB

Kiểm soát nội bộ

5

NHTM CP

Ngân hàng thƣơng mại cổ phần

6

NHNN


DANH MỤC BẢNG BIỂU
STT
1.

Bảng
Bảng 2.1

Nội dung
Tỷ lệ vốn điều lệ NHCT VN thời điểm tháng
5/2013

Trang
36

So sánh vốn điều lệ và vốn chủ sở hữu của các
2.

Bảng 2.2

ngân hàng lớn nhất tại Việt Nam (tại thời điểm

37

tháng 5/2013)
3.

Footer Page 8 of 258.

Bảng 2.3

NHCT VN. Ngân hàng luôn nhận định phải tuân thủ đúng các quy định pháp luật về
quản lý sử dụng vốn nhƣ các tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu hay giới hạn tín dụng đối
với khách hàng và tỷ lệ về khả năng chi trả. Tuy nhiên, trong quá trình áp dụng các
quy định về quản lý sử dụng vốn tại ngân hàng công thƣơng vẫn còn một số vƣớng
mắc, hạn chế nhất định. Xuất phát từ thực tế này, tôi đã chọn đề tài: “Pháp luật về
quản lý sử dụng vốn của ngân hàng thƣơng mại ở Việt Nam và thực tiễn tại

Footer Page 9 of 258.


Header Page 10 of 258.

Ngân hàng thƣơng mại cổ phần công thƣơng Việt Nam chi nhánh Ba Đình”
làm luận văn thạc sỹ của mình.
2. Tình hình nghiên cứu đề tài
Tính đến thời điểm hiện nay đã có khá nhiều các bài viết hay các công trình
nghiên cứu liên quan đến pháp luật quản lý sử dụng vốn tại ngân hàng thƣơng mại
tại Việt Nam.
- Bài viết “Vốn chủ sở hữu trong các ngân hàng tại Việt Nam, các vấn đề về
quản trị vốn” của Th.s Lê Thị Lợi, bài đăng trên Tạp chí ngân hàng số 2/2013. Bài
viết đi từ các vấn đề phát sinh trong quản lý vốn chủ sở hữu tại các ngân hàng
thƣơng mại Việt Nam và thực tiễn những quy định pháp luật về vấn đề quản lý vốn
chủ sở hữu. Bài viết đề cập đến các nội dung dƣới cái nhìn tổng thể, không đi sâu
phân tích thực tế tại một ngân hàng thƣơng mại cụ thể nào.
- Bài viết “Những tín hiệu tích cực từ quy định mới về các tỷ lệ đảm bảo an toàn
trong hoạt động ngân hàng ở Việt Nam”tác giả Đoàn Thái Sơn, đăng trên trang
Web Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam. Bài viết phân tích những tín hiệu tích cực từ
Thông tƣ 13/2010/TT-NHNN Quy định về các tỷ lệ đảm bảo an toàn trong hoạt
động của các tổ chức tín dụng, thông qua việc tìm hiểu những sai lầm của nƣớc Mỹ,
sự hình thành các chuẩn mực quốc tế về đảm bảo an toàn trong hoạt động ngân

vốn tại ngân hàng công thƣơng Việt Nam.
- Xây dựng và đề xuất một số giải pháp nhằm hoàn thiện quy định pháp luật
về quản lý sử dụng vốn tại ngân hàng thƣơng mại cổ phần ở Việt Nam.
4. Đối tƣợng và phạm vi nghiên cứu
Đối tƣợng nghiên cứu: Pháp luật về quản lý sử dụng vốn tại các ngân hàng
thƣơng mại nói chung.
Phạm vi nghiên cứu: Tại Ngân hàng TMCP Công thƣơng VN – CN Ba Đình.
5. Phƣơng pháp nghiên cứu:
Để thực hiện luận văn này, ngƣời viết sử dụng các phƣơng pháp nghiên cứu phù
hợp với tính chất và yêu cầu của đề tài nhƣ phƣơng pháp tổng hợp, phƣơng pháp phân
tích, phƣơng pháp liệt kê, phƣơng pháp so sánh, phƣơng pháp chứng minh...
Luận văn sử dụng phƣơng pháp phân tích, tổng hợp nhằm đánh giá các quy
định của pháp luật về quản lý sử dụng vốn của các ngân hàng thƣơng mại. Bên cạnh
đó, thông qua phƣơng pháp điều tra để nghiên cứu thực trạng quản lý và sử dụng
vốn của các ngân hàng thƣơng mại cổ phần. Trên cơ sở đó, đƣa ra những phân tích,

Footer Page 11 of 258.


Header Page 12 of 258.

DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO
Văn bản pháp luật
1. Bộ tài chính (2014), Thông tư 21/2014/TT-BTC ngày 14/02/2014 về việc ban
hành Quy chế hoạt động của người đại diện theo ủy quyền đối với phần vốn
Nhà nước đầu tư vào doanh nghiệp, Hà Nội.
2. Chính phủ (2006), Nghị định số 141/NĐ – CP ngày 22/11/2006 quy định
mức vốn pháp định của các TCTD, Hà Nội.
3. Chính phủ (2011), Nghị định 10/2011/NĐ-CP ngày 26/01/2011 về việc sửa
đổi, bổ sung một số điều của Nghị định số 141/2006/NĐ-CP ngày

20/11/2008 về việc điều chỉnh tỷ lệ DTBB đối với các TCTD.
13. Ngân hàng nhà nƣớc (2008), Quyết định Số: 1160/2004QĐ-NHNN ngày
13/9/2004 của NHNN về việc ban hành quy chế tiền gửi tiết kiệm.
14. Ngân hàng nhà nƣớc (2008), Quyết định số 2951/QĐ-NHNN ngày 03/12/2008
về việc điều chỉnh tỷ lệ DTBB đối với TCTD của Thống đốc NHNN.
15. Ngân hàng nhà nƣớc (2009), Quyết định số 379/QĐ-NHNN về việc điều
chỉnh tỷ lệ dự DTBB đối với các TCTD ban hành ngày 24/02/2009.
16. Ngân hàng nhà nƣớc (2013), Thông tư số 07/2013/TT-NHNN quy định về
việc kiểm soát đặc biệt đối với tổ chức tín dụng ban hành ngày 14/3/2013.
17. Ngân hàng nhà nƣớc (2009), Thông tư số 15/2009/TT-NHNN ban hành ngày
10/08/2009 sửa đổi một số điều khoản của Quyết định số 457/QĐ-NHNN về
tỷ lệ vốn ngắn hạn tài trợ cho vay trung dài hạn của TCTD.
18. Ngân hàng nhà nƣớc (2010), Thông tư 13/2010/TT-NHNN của NHNN ban
hành ngày 20/05/2010 quy định về tỷ lệ bảo đảm an toàn của TCTD.
19. Ngân hàng nhà nƣớc (2010), Thông tư số 19/2010/TT-NHNN ban hành ngày
27/09/2010 của NHNN sửa đổi, bổ sung một số điều của thông tư số
13/2010/TT-NHNN quy định về các tỷ lệ bảo đảm an toàn trong họat động
của tổ chức tín dụng.
20. Ngân hàng Nhà nƣớc (2012), Thông tư số 21/2012/TT-NHNN ngày
18/6/2012 của Ngân hàng nhà nước Việt Nam quy định về hoạt động cho
vay, đi vay, mua bán có kỳ hạn giấy tờ có giá giữa các tổ chức tín dụng, chi
nhánh Ngân hàng nước ngoài, Hà Nội.
21. Ngân hàng Nhà nƣớc (2012), Thông tư số 04/2012/TT-NHNN ngày
08/3/2012 Quy định về nghiệp vụ nhận ủy thác và ủy thác của tổ chức tín
dụng, chi nhánh Ngân hàng nước ngoài, Hà Nội.

Footer Page 13 of 258.


Header Page 14 of 258.

36. Phan Thị Cúc (2006), Quản trị ngân hàng thương mại, Nxb Giao thông vận tải.
37. Nguyễn Đăng Dờn (2009), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, Nxb đại học
Quốc gia Tp. Hồ Chí Minh.
38. Trƣơng Thanh Đức (2013), Bình luận về những bất cập của pháp luật giao
dịch bảo đảm, thongtinphapluatdansu.edu.vn.
39. Viên Thế Giang (2010), Tập trung kinh tế - Giải pháp đáp ứng yêu cầu tăng
vốn pháp định của các NHTMVN, Tạp chí Ngân hàng số 13/2010
40. Phan Thị Thu Hà (2009), Quản trị ngân hàng thương mại, Nxb Giao thông
vận tải, 2009.
41. Đỗ Thị Kim Hảo (2008), Cảnh báo sớm nguy cơ rủi ro thanh khoản, Tạp chí
ngân hàng số 07/2008.
42. Nguyễn Đắc Hƣng (2008), “Trao đổi về quản trị rủi ro thanh khoản của
ngân hàng thương mại” - Tạp chí ngân hàng số 24/2008.
43. Nguyễn Thị Lan Hƣơng (2013), Sách Những vấn đề pháp lý về tài chính
doanh nghiệp, NXB Chính trị Quốc gia.
44. Nguyễn Đức Hƣởng (2009), Khủng hoảng thanh khoản tài chính toàn cầu –
thách thức với Việt Nam, NXB Thanh Niên.
45. Lê Thị Lợi (2013), Vốn chủ sở hữu trong các ngân hàng tại Việt Nam – các
vấn đề về quản trị vốn, Tạp chí Ngân hàng số 2+3/2013.
46. Frederic S.Mishkin (2001), Tiền tệ, ngân hàng và thị trường tài chính, Nxb
Khoa học và kỹ thuật
47. Nguyễn Thị Mùi (2006), Quản trị ngân hàng thương mại, Nxb Tài chính.
48. Nguyễn Minh Phong (Tháng 4/2013), Sở hữu chéo và những hệ lụy của sở
hữu chéo, Báo Đại Biểu nhân dân.
49. Peter. Rose (2010), Quản trị ngân hàng thương mại, Nxb Tài chính.
50. Thông tin khoa học pháp lý (1998), “Về giao dịch bảo đảm và đăng ký tài
sản trong pháp luật Việt Nam”, (Số chuyên đề).
51. Trƣơng Quang Thông (2010), Quản trị ngân hàng thương mại, Nxb Tài chính.

Footer Page 15 of 258.