ĐÁNH GIÁ MỨC ĐỘ AN TOÀN CỦA HỆ THỐNG NGÂN
HÀNG VIỆT NAM THEO BASEL II
Cao học Tài chính – Ngân hàng
Nhóm 2


NỘI DUNG

1

TỔNG QUAN VỀ HỆ THỐNG BASEL II

2

ĐÁNH GIÁ HỆ THỐNG NGÂN HÀNG VIỆT NAM

3

KIẾN NGHỊ, ĐỀ XUẤT


TỔNG QUAN VỀ HỆ THỐNG BASEL II

•

Lịch sử hình thành: Ủy ban Basel về giám sát ngân hàng (BCBS) được thành lập năm
1974 bởi một nhóm các Ngân hàng Trung Ương và Cơ quan giám sát của nhóm 10
nước phát triển (G10)

•


mới (Basel 2) ban hành

hạn chế về thanh khoản, yêu
cầu vốn đệm.


Yêu cầu về vốn tối thiểu

•

Rà soát giám sát

•

Nguyên tắc thị trường

•

Trụ cột 3

Trụ cột 2

Trụ cột 1

Nội dung:

TỔNG QUAN VỀ HỆ THỐNG BASEL II


TỔNG QUAN VỀ HỆ THỐNG BASEL II

Ngân hàng cần phải có một quy trình đánh giá được mức độ đầy đủ vốn nội bộ theo danh mục rủi ro.

Các giám sát viên nên rà soát và đánh giá việc xác định mức độ vốn nội bộ và chiến lược của ngân
hàng, cũng như khả năng giám sát và đảm bảo tuân thủ tỉ lệ vốn tối thiểu

Giám sát viên khuyến nghị các ngân hàng duy trì mức vốn cao hơn mức tối thiểu theo quy định. 


TỔNG QUAN VỀ HỆ THỐNG BASEL II
Trụ cột 3

•

Nguyên tắc thị trường: Các ngân hàng cần phải công khai thông tin một cách thích đáng theo nguyên tắc thị trường. Basel II đưa ra một danh sách các
yêu cầu buộc các ngân hàng phải công khai thông tin, từ những thông tin về cơ cấu vốn, mức độ đầy đủ vốn đến những thông tin liên quan đến mức độ
nhạy cảm của ngân hàng với rủi ro tín dụng, rủi ro thị trường, rủi ro vận hành và quy trình đánh giá của ngân hàng đối với từng loại rủi ro này.


NỘI DUNG

1

TỔNG QUAN VỀ HỆ THỐNG BASEL II

2

ĐÁNH GIÁ HỆ THỐNG NGÂN HÀNG VIỆT NAM

3


Đơn giản, chưa tuân thủ

Đã tiếp cận tương đối toàn điện

Chặt chẽ hơn, từng bước tiếp

Hướng dẫn cụ thể chi tiết

Basel I

Basel I

cận Basel II

Basel II

thiểu (CAR)

Phương pháp
tính CAR


CÁC QUY ĐỊNH PHÁP LÝ VỀ HỆ SỐ CAR Ở VIỆT NAM

Thông tư số 41/2016/TT-NHNN:

•

Các ngân hàng không có công ty con, chi nhánh ngân hàng nước ngoài phải thường xuyên duy trì tỷ lệ an toàn vốn xác
định trên cơ sở báo cáo tài chính của ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài tối thiểu 8%


Trụ cột i: Thực trạng tỷ lệ vốn tối thiểu (CAR) của hệ thống ngân hàng Việt Nam

Nguồn:


SO SÁNH TỶ LỆ AN TOÀN VỐN TỐI THIỂU (car) CỦA MỘT SỐ NƯỚC TRÊN THẾ
GIỚI
ASIA

EURO

Thailand
South Korea
Singapore
Philippines
Malaysia
Indonesia
Hong Kong
China
Australia

AMERICA

Switzerland

Peru

Spain
Russia


5

10

15

20

25

13 13.5 14 14.5 15 15.5 16 16.5 17 17.5

Trong giai đoạn 2012-2016 tỷ lệ an toàn vốn của hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam đều trên mức 8% quy định của Basel II và 9% quy định của
NHNN, tuy nhiên vẫn còn thấp so với các nước có nền kinh tế ổn định trên thế giới.


TRỤ CỘT 2: RÀ SOÁT GIÁM SÁT


TRỤ CỘT 3: NGUYÊN TẮC THỊ TRƯỜNG

•

Đa số NHTM Việt Nam đã thực hiện tốt nguyên tắc thị trường khi công khai các thông tin cơ cấu vốn, mức độ đầy đủ vốn đến những thông tin liên quan
đến mức độ nhạy cảm của ngân hàng với rủi ro tín dụng, rủi ro thị trường, rủi ro vận hành.


THỰC TẾ TRIỂN KHAI BASEL TẠI CÁC NHTM



•

Về quy trình, văn bản: Tuy quy trình quản lý RRHĐ vẫn chưa được cụ thể hóa, gây khó khăn trong việc đồng bộ quy trình
trên toàn ngân hàng, không có cơ sở để xử lý các trường hợp không tuân thủ.

•

Sự phức tạp của Basel II: Các tiêu chí của Basel II được xây dựng dựa trên kinh nghiệm khảo sát từ các thị trường phát triển
nên khi áp dụng vào Việt Nam phải có những điều chỉnh nhất định. Mặt khác việc xây dựng hệ thống dữ liệu dể phục vụ
cho việc áp dụng Basel còn gặp nhiều khó khăn .

•

Hệ thống vận hành và hành lang pháp lý: Hoạt động kinh doanh của các ngân hàng vẫn còn nhiều kẽ hở cho kẻ xấu lợi
dụng.

•
•

Thiếu hướng dẫn cụ thể từ NHNN.
Hệ thống công nghệ thông tin: tại phần lớn các ngân hàng đều chưa xây dựng hệ thống công nghệ thông tin chuyên biệt
cho quản lý RRHĐ.


NỘI DUNG

1

TỔNG QUAN VỀ HỆ THỐNG BASEL II



KIẾN NGHỊ, ĐỀ XUẤT

Đối với Cơ quan quản lý:

•
•
•
•
•
•

NHNN Việt Nam cần có lộ trình cụ thể về thời gian trong việc áp dụng Basel II trên cơ sở tham khảo kinh nghiệm của các nước đã
triển khai.
Xác định lại mẫu số của công thức theo hướng tích hợp thêm rủi ro thị trường và rủi ro hoạt động theo đúng quy định của Basel II.
Trao quyền cho Cơ quan thanh tra, giám sát ngân hang.
Thực hiện nghiên cứu mô hình xác định mức độ ảnh hưởng đến thị trường tài chính và nền kinh tế khi một NHTM bị phá sản.
Tăng cường giám sát, yêu cầu điều chỉnh các kế hoạch phân phối lợi nhuận của các ngân hàng bảo vệ quyền lợi chính đáng của
cổ đông
Tham gia các kỳ đại hội cổ đông để quan tâm đến các ý kiến của cổ đông để đề nghị bổ sung, chỉnh sửa vào các phương án, kế
hoạch tăng vốn, phân phối… để đảm bảo tính khả thi và bảo vệ quyền lợi cổ đông.


CẢM ƠN CÔ VÀ CÁC BẠN ĐÃ LẮNG NGHE !