Header Page 1 of 128.

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI
TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ
---------------------

NGÔ QUANG MINH

QUẢN LÝ DỰ ÁN ĐẦU TƢ XÂY DỰNG CÔNG TRÌNH
SỬ DỤNG VỐN NGÂN SÁCH NHÀ NƢỚC
TRÊN ĐỊA BÀN HUYỆN MÊ LINH, HÀ NỘI

LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ
CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG THỰC HÀNH

Hà Nội – 2015

luan van thac si - luan van kinh te - khoa luan - tai lieu -Footer Page 1 of 128.


Header Page 2 of 128.

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI
TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ
---------------------

NGÔ QUANG MINH

QUẢN LÝ DỰ ÁN ĐẦU TƢ XÂY DỰNG CÔNG TRÌNH
SỬ DỤNG VỐN NGÂN SÁCH NHÀ NƢỚC
TRÊN ĐỊA BÀN HUYỆN MÊ LINH, HÀ NỘI

tháng

năm 2015

Tác giả luận văn

Ngô Quang Minh

luan van thac si - luan van kinh te - khoa luan - tai lieu -Footer Page 3 of 128.


Header Page 4 of 128.

LỜI CẢM ƠN
Tác giả xin trân trọng gửi lời cảm ơn tới các thầy, cô giáo khoa Kinh tế
Chính trị và các cán bộ Phòng đào tạo Trƣờng Đại học Kinh tế - Đại học
Quốc gia Hà Nội đã hết lòng chỉ bảo, giảng dạy trong suốt quá trình tác giả
học tập và nghiên cứu tại trƣờng.
Tác giả cũng xin gửi lời cảm ơn chân thành tới TS. Trần Đức Hiệp.
Thầy đã tận tình hƣớng dẫn trong suốt thời gian tác giả thực hiện luận văn tốt
nghiệp này.
Cuối cùng, tác giả xin cảm ơn gia đình, bạn bè, đồng nghiệp đã tạo điều
kiện, đóng góp ý kiến để tác giả có thể hoàn thành tốt luận văn.
Xin trân trọng cảm ơn!
Hà Nội, ngày

tháng

năm 2015


not

defined.
2.1. Hƣớng tiếp cận trong nghiên cứu ......... Error! Bookmark not defined.
2.2. Một số phƣơng pháp nghiên cứu cụ thể Error! Bookmark not defined.
2.2.1. Các phương pháp thu thập thông tinError!

Bookmark

not

defined.
2.2.2. Các phương pháp xử lý thông tin ..... Error! Bookmark not defined.
CHƢƠNG 3: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN LÝ CÁC DỰ ÁN ĐẦU
TƢ XÂY DỰNG CÔNG TRÌNH SỬ DỤNG VỐN NHÀ NƢỚC TRÊN ĐỊA
BÀN HUYỆN MÊ LINH ................................ Error! Bookmark not defined.

luan van thac si - luan van kinh te - khoa luan - tai lieu -Footer Page 5 of 128.


Header Page 6 of 128.

3.1. Một số nhân tố tự nhiên, kinh tế xã hội ảnh hƣởng đến hoạt động quản lý
các dự án ĐTXD công trình sử dụng vốn NSNN trên địa bàn huyện Mê Linh
...................................................................... Error! Bookmark not defined.
3.1.1. Vị trí địa lý và điều kiện tự nhiên ..... Error! Bookmark not defined.
3.1.2 Cơ sở hạ tầng: ................................... Error! Bookmark not defined.
3.1.3 Tình hình phát triển kinh tế - xã hội trong thời gian qua ........ Error!
Bookmark not defined.
3.2 Thực trạng công tác quản lý dự án đầu tƣ xây dựng công trình từ NSNN

4.2.2. Đổi mới và hoàn thiện cơ chế phân cấp, quản lý trong công tác đầu
tư XDCB ..................................................... Error! Bookmark not defined.
4.2.3. Hoàn thiện công tác quản lý dự án trong giai đoạn chuẩn bị đầu tư
.................................................................... Error! Bookmark not defined.
4.2.4. Hoàn thiện công tác quản lý dự án đầu tư trong giai đoạn thực
hiện đầu tư .................................................. Error! Bookmark not defined.
4.2.5. Hoàn thiện công tác quản lý dự án trong giai đoạn kết thúc đầu tư
.................................................................... Error! Bookmark not defined.
KẾT LUẬN ..................................................... Error! Bookmark not defined.
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO ........................................................ 11

luan van thac si - luan van kinh te - khoa luan - tai lieu -Footer Page 7 of 128.


Header Page 8 of 128.

DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT

STT

Chữ viết tắt

Nguyên nghĩa

1.

CĐT

Chủ đầu tƣ


7.

GSĐGĐT

Giám sát đánh giá đầu tƣ

8.

GTSX

Giá trị sản xuất

9.

GTVT

Giao thông vận tải

10.

HĐND

Hội đồng nhân dân

11.

HU

Huyện ủy


17.

TMĐT

Tổng mức đầu tƣ

18.

TTHC

Trung tâm hành chính

19.

UBND

Ủy ban nhân dân

20.

XDCB

Xây dựng cơ bản

21.

XDCT

Xây dựng công trình
i

Bảng 3.5

6

Bảng 3.6

7

Bảng 3.7

Nội dung
Các chỉ tiêu kinh tế xã hội trên địa bàn huyện Mê Linh
Kết quả thực hiện vốn đầu tƣ từ nguồn NSNN tại
Huyện Mê Linh từ năm 2008 đến năm 2014
Đánh giá đáp ứng về tiến độ, chất lƣợng, chi phí
Tổng hợp dự án hoàn thành đã phê duyệt quyết toán
năm 2012
Tổng hợp dự án hoàn thành đã phê duyệt quyết toán
năm 2012
Tổng hợp dự án hoàn thành đã phê duyệt quyết toán
năm 2014
Kết quả thực hiện công tác giám sát, đánh giá đầu tƣ

ii
luan van thac si - luan van kinh te - khoa luan - tai lieu -Footer Page 9 of 128.

Trang
37
38
55

Sơ đồ 1.1

Sơ đồ vòng đời của dự án đầu tƣ

10

3

Sơ đồ 1.2

Quá trình quản lý dự án

12

iii
luan van thac si - luan van kinh te - khoa luan - tai lieu -Footer Page 10 of 128.


Header Page 11 of 128.

PHẦN MỞ ĐẦU
1. Tính cấp thiết của đề tài
Để phát triển kinh tế xã hội, hàng năm ngân sách Nhà nƣớc bỏ ra một
lƣợng vốn đáng kể cho các dự án xây dựng các công trình hạ tầng kỹ thuật từ
Trung ƣơng đến địa phƣơng, trong đó có huyện Mê Linh, thành phố Hà Nội.
Thực hiện Nghị quyết 15/2008/NQ-QH12 của Quốc Hội, từ ngày 01
tháng 8 năm 2008 huyện Mê Linh đã sáp nhập vào thành phố Hà Nội. Là
huyện nghèo, với diện tính địa giới hành chính lớn, nhu cầu đầu tƣ phát triển
hệ thống hạ tầng kỹ thuật hoàn chỉnh nhằm đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế
- xã hội, góp phần hoàn thành các mục tiêu phát triển kinh tế xã hội của Hà

3. Mục đích và nhiệm vụ nghiên cứu
3.1. Mục đích nghiên cứu
Đề xuất các giải pháp nhằm hoàn thiện công tác quản lý dự án đầu tƣ
xây dựng công trình sử dụng vốn ngân sách nhà nƣớc trên địa bàn huyện Mê
Linh - thành phố Hà Nội.
3.2. Nhiệm vụ nghiên cứu
- Làm rõ những vấn đề về cơ sở lý luận và cơ sở thực tiễn của công tác
QLDA đầu tƣ xây dựng sử dụng vốn ngân sách Nhà nƣớc trên địa bàn huyện
Mê Linh - thành phố Hà Nội.
- Đánh giá thực trạng công tác quản lý dự án đầu tƣ xây dựng sử dụng
vốn ngân sách nhà nƣớc trên địa bàn huyện Mê Linh, thành phố Hà Nội trong
thời gian gần đây.
- Đề xuất và kiến nghị giải pháp hoàn thiện công tác QLDA đầu tƣ xây
dựng công trình sử dụng vốn ngân sách Nhà nƣớc trên địa bàn huyện Mê Linh
- thành phố Hà Nội.
4. Đối tƣợng và phạm vi nghiên cứu
4.1. Đối tượng nghiên cứu
Đối tƣợng nghiên cứu của đề tài là quy trình quản lý dự án đầu tƣ xây
dựng công trình sử dụng vốn NSNN ở cấp huyện do UBND huyện Mê Linh
2
luan van thac si - luan van kinh te - khoa luan - tai lieu -Footer Page 12 of 128.


Header Page 13 of 128.

làm chủ đầu tƣ, gồm các khâu: Chuẩn bị đầu tƣ, thực hiện đầu tƣ, kết thúc đầu
tƣ.
4.2. Phạm vi nghiên cứu
- Phạm vi không gian: Địa bàn huyện Mê Linh - thành phố Hà Nội.
- Phạm vi thời gian: Luận văn tập trung nghiên cứu vào tình hình công tác

VỀ QUẢN LÝ CÁC DỰ ÁN ĐẦU TƢ XÂY DỰNG SỬ DỤNG
NGÂN SÁCH NHÀ NƢỚC
1.1. Tổng quan tình hình nghiên cứu về quản lý dự án
Quản lý dự án từ khi ra đời đến nay đã trải qua một thời kỳ dài phát triển
và đã đạt đƣợc những thành công đáng kể, đƣợc sử dụng rộng rãi trong các
lĩnh vực quản lý nhƣ hiện nay. Ở các nƣớc tiên tiến đều có các tổ chức chuyên
nghiên cứu về quản lý dự án. Có nhiều tài liệu nghiên cứu về quản lý dự án ở
nhiều khía cạnh khác nhau, song chủ yếu tập trung vào: Phân tích hiệu quả
kinh tế, tài chính dự án; các kỹ thuật và công cụ quản lý dự án; và các công cụ
lập kế hoạch, tổ chức, kiểm tra dự án; các quy trình quản lý dự án; quản lý rủi
ro của các dự án...
Tác giả Đinh Khánh Công (2008) trong Luận văn thạc sĩ “ Nghiên cứu các
giải pháp để nâng cao chất lượng thực hiện trình tự, thủ tục hoàn thành một dự
án đầu tư xây dựng công trình sử dụng vốn ngân sách nhà nước” tập trung
nghiên cứu trình tự, thủ tục hoàn thành của một dự án đầu tƣ xây dựng nhƣng
chƣa nghiên cứu đến hiệu quả kinh tế, tài chính và tổ chức thực hiện dự án.
Tác giả Tạ Văn Khoái (2009) trong Luận án tiến sĩ “ Quản lý nhà nước
đối với dự án đầu tư xây dựng vốn ngân sách nhà nước ở Việt Nam” tập trung
nghiên cứu về công tác quản lý nhà nƣớc đối với các dự án trong ngành giao
thông vận tải. Luận án nghiên đi sâu vào nghiên cứu các vấn đề về quản lý
quy hoạch và thi công xây dựng, chƣa đề cập đến quy trình thực hiện dự án,
công tác quản lý chất lƣợng, chi phí dự án...
Tác giả Trƣơng Thị Thu Thanh (2005) trong Luận văn thạc sĩ “ Một số
giải pháp nâng cao hiệu quả của các dự án đầu tư xây dựng công trình dân
4
luan van thac si - luan van kinh te - khoa luan - tai lieu -Footer Page 14 of 128.


Header Page 15 of 128.



Header Page 16 of 128.

Nội dung đề tài tập trung thống kê, mô tả quá trình tổ chức ĐTXD của
tỉnh Quảng Ninh giai đoạn 2006 đến 2010. Đề tài làm rõ một số vấn đề về
quản lý ĐTXDCB của tỉnh Quảng Ninh; Qua đó, tác giả đề xuất một số giải
pháp hoàn thiện công tác QLDA đầu tƣ xây dựng tỉnh Quảng Ninh.
Tác giả Nguyễn Văn Chọn (1988) trong sách “Phương pháp lập dự án
đầu tư trong ngành xây dựng” đã nghiên cứu phƣơng pháp lập dự án để dự án
xây dựng công trình đạt hiệu quả cao nhất về thiết kế, kỹ thuật và kinh tế.
Một dự án đạt hiệu quả, đạt đƣợc mục đích đầu tƣ phải có phƣơng pháp lập
dự án đúng, tính toán các chỉ tiêu kinh tế - kỹ thuật phù hợp với mục đích, yêu
cầu của dự án. Tác giả chƣa nghiên cứu về cách thức tổ chức quản lý và điều
hành dự án đảm bảo tiến độ, chất lƣợng và chi phí.
Tác giả Nguyễn Xuân Hải (2002) trong sách “ Quản lý dự án nhìn từ
góc độ Nhà nước, nhà đầu tư, nhà tư vấn, nhà thầu” đã nghiên cứu cụ thể
quản lý dự án từ mọi góc nhìn của các bên có quyền lợi, nghĩa vụ và trách
nhiệm có liên quan trực tiếp. Từ nghiên cứu của tác giả, có thể áp dụng đƣa ra
các kiến nghị, đề xuất phù hợp nhất, đảm bảo quyền và lợi ích cho các bên
trực tiếp liên quan đến dự án đầu tƣ xây dựng công trình, đảm bảo hiệu quả
dự án đầu tƣ, nâng cao chất lƣợng quản lý dự án đầu tƣ.
Viện nghiên cứu và đào tạo về quản lý (2006) trong sách “ Tổ chức và điều
hành dự án” nghiên cứu khá kỹ về quy trình, cách thức tổ chức, điều hành dự án
để đạt đƣợc mục tiêu đầu tƣ dự án đảm bảo tiến độ, chất lƣợng, chi phí hợp lý.
Các công trình nghiên cứu trên, mỗi tác giả nghiên cứu về một vấn đề
liên quan đến công tác quản lý dự án đầu tƣ nói chung, quản lý dự án đầu tƣ
xây dựng công trình nói riêng ở một khía cạnh cụ thể. Ngoài ra, còn có một số
bài báo, công trình nghiên cứu, luận án, luận văn khác, với các cách tiếp cận
khác nhau trong lĩnh vực quản lý dự án đầu tƣ xây dựng công trình cũng đã đề
cập đến những vấn đề có liên quan đến nội dung nghiên cứu của đề tài.

đều có liên quan tới hoạt động XDCB. Vì thế, đối với những DAĐT không
liên quan tới hoạt động XDCB không gọi là DAĐT xây dựng.
DAĐT XDCT (Báo cáo nghiên cứu khả thi), xét về mặt hình thức là
7
luan van thac si - luan van kinh te - khoa luan - tai lieu -Footer Page 17 of 128.


Header Page 18 of 128.

một tập hợp các hồ sơ, tài liệu thuyết minh chi tiết kế hoạch khả thi XDCT
và các tài liệu liên quan khác xác định chất lƣợng công trình cần đạt đƣợc,
tổng mức đầu tƣ của dự án và thời gian thực hiện dự án, hiệu quả kinh tế tài
chính, hiệu quả kinh tế xã hội và đánh giá tác động môi trƣờng của dự án.
DAĐT XDCT, xét theo quan điểm hệ thống, có thể hiểu là một hệ thống,
gồm nhiều phân hệ/ phần tử (hoạt động/ công việc) có mối liên hệ chặt chẽ về
thời gian và không gian, vận hành trong những điều kiện ràng buộc/ giới hạn
về nguồn lực và thời gian, chịu sự tác động của các yếu tố môi trƣờng bên
ngoài (môi trƣờng kinh tế, xã hội, luật pháp, công nghệ, tự nhiên) và môi
trƣờng bên trong (sự tác động qua lại của các phần tử trong hệ thống - các lực
lƣợng tham gia dự án: Chủ đầu tƣ, nhà thầu tƣ vấn, nhà thầu cung cấp, nhà
thầu xây lắp, nhà tài trợ tài chính,…).
DAĐT XDCT, xét theo quan điểm động, có thể hiểu là một quá trình
biến ý tƣởng đầu tƣ XDCT thành hiện thực trong sự ràng buộc về kết quả
(chất lƣợng), tiến độ (thời gian) và nguồn lực (chi phí) đã xác định trong hồ
sơ dự án và đƣợc thực hiện trong những điều kiện không chắc chắn (rủi ro).
DAĐT XDCT xét theo quan điểm động đƣợc mô tả ở Hình 1.1.

Hồ sơ dự án xây dựng

Ý tƣởng đầu tƣ xây dựng

phát triển của Nhà nƣớc.
- Dự án sử dụng vốn đầu tƣ phát triển của doanh nghiệp Nhà nƣớc.
- Dự án sử dụng vốn khác bao gồm cả vốn tƣ nhân hoặc sử dụng hỗn hợp
nhiều nguồn vốn.
Các dự án sử dụng vốn ngân sách Nhà nƣớc do cơ quan quản lý nhà
nƣớc có thẩm quyền quyết định theo phân cấp, phù hợp với quy định của
pháp luật về ngân sách Nhà nƣớc.
c. Vòng đời của dự án đầu tƣ:
Mỗi dự án đầu tƣ xây dựng đều có thời điểm bắt đầu và thời điểm kết
thúc rõ ràng nên dự án có một vòng đời. Vòng đời của dự án (Project lifi
cycle) bao gồm nhiều giai đoạn phát triển từ ý tƣởng đến việc triển khai nhằm
đạt đƣợc kết quả và đến khi kết thúc dự án. Thông thƣờng, các dự án đều có
vòng đời bốn giai đoạn, bao gồm: Giai đoạn hình thành dự án (Chủ trƣơng lập
dự án); giai đoạn nghiên cứu phát triển (lập dự án); giai đoạn thực hiện và
quản lý; giai đoạn kết thúc.
Tiến trình công việc chính: Xây dựng ý tƣởng ban đầu, xác định quy mô

9
luan van thac si - luan van kinh te - khoa luan - tai lieu -Footer Page 19 of 128.


Header Page 20 of 128.

và mục tiêu, đánh giá các khả năng, tính khả thi của dự án, xác định các nhân
tố và cơ sở thực hiện dự án.
Có thể minh họa sơ đồ chu kỳ của dự án đầu tƣ nhƣ sau:
1

Hình thành


hiện

Sơ đồ 1.1 Sơ đồ vòng đời của dự án đầu tƣ

Nguồn: Tài liệu quản lý dự án đầu tư, NXB Thống kê, Hà Nội.
1.2.1.2 Quản lý dự án đầu tư xây dựng công trình:
a. Khái niệm:
Quản lý dự án là quá trình lập kế hoạch, theo dõi và kiểm soát tất cả
những vấn đề của một dự án và điều hành mọi thành phần tham gia vào dự án
đó nhằm đạt đƣợc những mục tiêu của dự án đúng thời hạn trong phạm vi
ngân sách đƣợc duyệt với các chi phí, chất lƣợng và khả năng thực hiện
chuyên biệt. Nói cách khác QLDA là công việc áp dụng các chức năng và

10
luan van thac si - luan van kinh te - khoa luan - tai lieu -Footer Page 20 of 128.


Header Page 21 of 128.

DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO
1. Chính phủ, 2009. Nghị định số 12/NĐ-CP ngày 12 tháng 2 năm 2009 về
Quản lý dự án đầu tư xây dựng công trình. Hà Nội.
2. Chính phủ, 2009. Nghị định số 112/NĐ-CP ngày 14 tháng 12 năm 2009 về
Quản lý chi phí đầu tư xây dựng công trình. Hà Nội.
3. Chính phủ, 2013. Nghị định số 15/2013/NĐ-CP ngày 06 tháng 02 năm
2013 về Quản lý chất lượng Công trình xây dựng. Hà Nội.
4. Nguyễn Văn Chọn, 1998. Phương pháp lập dự án đầu tư trong ngành xây
dựng. Hà Nội: NXB Xây dựng.
5. Đinh Khánh Công, 2008. Nghiên cứu các giải pháp để nâng cao chất lượng
thực hiện trình tự, thủ tục hoàn thành một dự án đầu tư xây dựng công trình

17. Nguyễn Bạch Nguyệt, 2000. Giáo trình lập và quản lý dự án đầu tư. Hà
Nội: NXB Thống kê.
18. Phòng Tài chính - Kế hoạch huyện Mê Linh, 2008-2014. Báo cáo tổng kết
công tác đầu tư xây dựng. Hà Nội: Phòng Tài chính - Kế hoạch huyện Mê
Linh.
19. Từ Quang Phƣơng và cộng sự, 2005. Giáo trình quản lý dự án đầu tư. Hà
Nội: NXB Lao động - Xã hội.
20. Đinh Đăng Quang, 2005. Bài giảng Quản lý thực hiện dự án. Hà Nội:
Trƣờng Đại học Xây dựng.
21. Quốc hội, 2013. Luật đấu thầu. Hà Nội: NXB Chính trị quốc gia.
22. Quốc hội, 2014. Luật đầu tư. Hà Nội: NXB Chính trị quốc gia.
23. Quốc hội, 2014. Luật xây dựng. Hà Nội: NXB Chính trị quốc gia.
24. Quốc hội, 2015. Luật Ngân sách Nhà nước. Hà Nội: NXB Chính trị quốc
gia.
25. Trƣơng Thị Thu Thanh, 2005. Một số giải pháp nâng cao hiệu quả của
các dự án đầu tư xây dựng công trình dân dụng và công nghiệp thuộc nguồn
vốn nhà nước. Luận văn thạc sĩ.
26. Bùi Ngọc Toàn, 2008. Giáo trình các nguyên lý quản lý dự án. Hà Nội:
12
luan van thac si - luan van kinh te - khoa luan - tai lieu -Footer Page 22 of 128.


Header Page 23 of 128.

NXB Giao thông vận tải.
27. Bùi Ngọc Toàn, 2008. Giáo trình quản lý dự án xây dựng giai đoạn thi
công xây dựng công trình. Hà Nội: NXB Xây dựng.
28. Ủy ban nhân dân thành phố Hà Nội, 2008-2014. Báo cáo đánh giá hàng
năm các dự án đầu tư . Hà Nội: Văn phòng UBND thành phố Hà Nội.
29. Viện nghiên cứu và đào tạo về quản lý, 2006. Tổ chức và điều hành dự án