B GIÁO D CăVẨă ẨOăT O
TR

NG

I H C CÔNG NGH TP. HCM

KHÓA LU N T T NGHI P

PH

NG TH C THANH TOÁN TÍN D NG CH NG

T

I V I HÀNG NH P KH U C A NGÂN HÀNG

TH

NG M I C

PH N SÀI GọN CỌNG TH

NG,

CN BÌNH HÒA- TH C TR NG VÀ GI I PHÁP

Ngành:

QU N TR KINH DOANH



PH

NG TH C THANH TOÁN TÍN D NG CH NG

T

I V I HÀNG NH P KH U C A NGÂN HÀNG

TH

NG M I C

PH N SÀI GọN CỌNG TH

NG,

CN BÌNH HÒA- TH C TR NG VÀ GI I PHÁP

Ngành:

QU N TR KINH DOANH

Chuyên ngành: QU N TR NGO I TH

Gi ng viênăh

NG

ng d n : GS. OẨNăTH H NG VÂN


ng v s camăđoanănƠy.
Thành Ph H ChíăMinh,ăăNgƠyă07ăthángă08ăn mă2016
Sinh viên
(ký tên)

Ph măQuơnăTr

ng


iii
L IC M

N

Trên th c t không có s thành công nào mà không g n li n v i nh ng s h
tr ,ăgiúpăđ dù ít hay nhi u, dù tr c ti p hay gián ti p c aăng
th i gian t khi b tăđ u h c t p

gi ngăđ

i khác. Trong su t

ngăđ i h căđ n nay, em đưănh năđ

cr t

nhi u s quanătơm,ăgiúpăđ c a quý Th yăCô,ăgiaăđìnhăvƠăb n bè. V i lòng bi tă nă
sâu s c nh t, em xin g iăđ n quý Th y Cô

ngă- CN Bình

ng d n,ăgiúpăđ , t oăđi u ki n

ng làm vi c th c t đ tìm hi uăvƠăhoƠnăthƠnhăđ tài

c a mình.
Em xin kính chúc quý Th y Cô trong Khoa Qu n Tr Kinh Doanh và các
anh/ch c aă NHă TMCPă SƠiă Gònă Côngă Th

ngă ậ CN Bình Hòa th t d i dào s c

kh e, ni mătinăđ ti p t c th c hi n s m nhăcaoăđ p c a mình là truy năđ t ki n
th c cho th h mai sau.
Em xin chân thành c mă n!
H Chí Minh, ngày 07 tháng 08 n m 2016
Trân tr ng

Ph măQuơnăTr

ng


iv
C NG HÒA XÃ H I CH NGH A VI T NAM
c l p ậ T do ậ H nh phúc
---------

NH N XÉT TH C T P
H và tên sinh viên : PH M QUÂN TR

C NG HÒA XÃ H I CH NGH A VI T NAM
c L p ậ T Do ậ H nh Phúc
---------

NH N XÉT C A GIÁO VIÊN H
H và tên sinh viên: PH M QUÂN TR

NG D N

NG

MSSV: 1211141213
Khóa: 2012-2016
Nh n xét c a giáo viên:
………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………
H Chí Minh, Ngày ……. Tháng …… N m 2016
Ký tên

1. Lý Do Ch nă

Tài ............................................................................................. 1

2. M c Tiêu Nghiên C u: ........................................................................................ 2
3. Ph m Vi Nghiên C u: ......................................................................................... 2
4.ăPh

ngăPhápăNghiênăC u: .................................................................................. 2

5. K t C u C a KLTN ............................................................................................. 3
CH

NGă1:ăNH NG V Nă

LÝ LU N V PH

NGăTH C THANH TOÁN

TÍN D NG CH NG T ........................................................................................ 4
1.1 T NG QUAN V THANH TOÁN QU C T ................................................. 4
1.1.1 Khái ni m ................................................................................................ 4
1.1.2ă

căđi m .................................................................................................. 4

1.1.3 Vai trò c a thanh toán qu c t .................................................................. 5
1.1.4ăCácăph

ngăth c thanh toán ..................................................................... 6

GÒNăCÔNGăTH

NGă M I C

PH N SÀI

NGă(SAIGONBANK) ........................................................... 16


vii
2.1.1 Quá trình hình thành và phát tri năngơnăhƠngăth
côngăth

ngăm i c ph n sài gòn

ng .................................................................................................... 16

2.1.2ăC ăc uăt ăch căvƠăch căn ngăcácăphòngăban .......................................... 18
2.1.3ăL nhăv c ho tăđ ng ................................................................................ 20
2.1.4 Tình hình ho tăđ ng kinh doanh (2013-2015) ......................................... 21
2.2 TH C TR NG QUY TRÌNH THANH TOÁN TÍN D NG CH NG T

I

V I HÀNG NH P KH U T I NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN CÔNG
TH

NGăậ CN BÌNH HÒA ................................................................................ 22
2.2.1 Thanh toán qu c t t iă ngơnă hƠngă th
th

3.1 M Că ệCHă
3.2ăC NăC
3.3 M T S

XU T CÁC GI I PHÁP ...................................................... 42
XU T GI I PHÁP .................................................................... 42

GI I PHÁP HOÀN THI N QUY TRÌNH THANH TOÁN TÍN

D NG CH NG T

I V I HÀNG NH P KH U T I NGÂN HÀNG TMCP

SẨIăGÒNăCÔNGăTH

NG-CN BÌNH HÒA....................................................... 43

3.4 CÁC KI N NGH ........................................................................................... 48
K T LU N ........................................................................................................... 53
TÀI LI U THAM KH O ..................................................................................... 54
PH L C* ............................................................................................................ 55


viii
DANH M C CÁC T

VI T T T
TÊN

TÊN VI T T T


KSV

Ki m soát viên

T/PP

Tr

XNK

Xu t nh p kh u

TT

Thanh toán

NVTD

Nhân viên tín d ng

NVTTQT

Nhân viên thanh toán qu c t

PTTTQT

Ph

BCT


ng/phó phòng

ngăth c thanh toán qu c t

ngăm i c ph n

ngăM i


ix
DANH SÁCH B NG S

STT

S

HI U

D NG

TÊN

S
TRANG

3

B ng 2.1


24

ng – CN Bình

Hòa giai đo n 2013-2015
7

B ng 2.4

Quy trình thanh toán tín d ng ch ng t đ i
v i hàng nh p kh u t i ngân hàng TMCP Sài
gòn Công Th

ng-CN Bình Hòa.

25


x
DANH SÁCH S

STT

S

HI U

S

D NG

ch c NH TMCP Sài Gòn Công

19

ng–CN Bình Hòa

Quy trình thanh toán tín d ng ch ng t đ i
v i hàng nh p kh u t i ngân hàng TMCP Sài
gòn Công Th

ng-CN Bình Hòa.

24


1
PH N M
Trongăc ăch th tr

U

ng hi n nay, nghành kinh doanh ngân hàng là m t trong

nh ng d ch v quan tr ng và c n thi t.ă Songă songă đóă nh ngă n mă tr l iă đơy, n n
kinh t c a Vi t Nam phát tri n m tăcáchănhanhăchóngăvƠăđ t nhi u thành công nh :ă
n mă2006ăgiaănh păWTOầđ

c x p th b y trong nh ngăn

kinh t nhanh trên th gi iăvƠăđ


că đ u các ngân hàng đưă s d ng khá t t LC.

c th c t đó, em đưăquy tăđ nh ch năđ tƠiăắPh

ngăth c thanh toán tín d ng

ch ng t đ i v i hàng nh p kh u c a Ngân HƠngă TMCPă SƠiă Gònă Côngă Th

ng,

CN Bình Hòa- th c tr ng và gi i phápẰălƠmăkhóa lu n t t nghi p c a mình. Vì nó
r t hay và em mu n tìm hi uăsơuăvƠăcóăc ăh i so sánh gi a lý thuy tăđưăh c và th c
t giúp em h c h i nhi u h n. Emăc ngăg i l i c mă năv s gópăỦăvƠăh
t n tình c a các anh(ch ) nhân viên NgơnăHƠngăTMCPăSƠiăGònăCôngăTh
Bình Hòa, quý Th y Cô, đ c bi t là GS. oƠnăTh H ng Vân h
1. Lý Do Ch n

ngăậ CN

ng d n c a em.

Tài

Trongăb iăc nhăn năkinhăt ăh iănh păWTO, ho tăđ ngăgiaoăth
NamăvƠăcácăn

ng d n

ngăgi aăVi tă

óălƠăph
muaăvƠăng

c.
ngă th că thanhă toánă qu că t ă ph ă bi nă nh t.ă

ngăth căgi iăquy tăt tănh tăvi căđ măb oăquy năl iăc aăc ăhaiăbênăng
iăbán,ănh ngăđ ngăth iăc ngăl iălƠăph

iă

ngăth căx yăraănhi uăs ătranhă

ch pă nh tă doă m că đ ă ph că t pă c aă nó.ă T iă Vi tă Nam,ă ngơnă hàng TMCP Sài Gòn
CôngăTh

ng đưăs măđ aăcácăph

ngăth căthanhătoánăqu căt ănóiăchungăvƠăph

ngă

th că thanhă toánă tínăd ngă ch ngă t ă nóiă riêngă vƠoă ho tă đ ngă kinhă doanh,ă nh ngă t iă
Saigonbank-CN Bình Hòa c ngă v nă khôngă tránhă kh iă m tă s ă h nă ch ă v ă c ă s ă
l

ngăvƠăch tăl

ch aă đápă ngă đ



ngăth căthanhătoánă

tínăd ngăch ngăt ănóiăriêng.
Phơnă tíchă th că tr ng quy trình ph

ngă th că thanhă toánă tínă d ngă ch ngă t ă t i

Saigonbank-CN Bình Hòa.
ăraăm tăs ăgi iăphápănh mănơngăcao ch tăl

ng ph

ngăth căthanhătoánătínăd ngă

ch ngăt ăt iăSaigonbank-CN Bình Hòa trongăth iăgianăt i.
3. Ph m Vi Nghiên C u:
Ph măviănghiênăc u:ănghiênăc uănƠyăch ăphơnătíchăth cătr ngăvƠăxơyăd ngăcácăgi iă
phápăchoăho tăđ ngăthanhătoánănh păkh uăb ngăph

ngăth cătínăd ngăch ng t ăc aă

Saigonbank-CNăBìnhăHòa,ăs ăd ngăcácăs ăli uăgiaiăđo nă2013-2015ăđ ăphơnătích.
4. Ph

ng Pháp Nghiên C u:

D ăli uăsauăkhiăthuăth păđ

căti năhƠnhăphơnătíchăthôngăquaăcácăch ătiêuăv ădoanhă

ngă1:ăNh ngăv năđ ălỦălu năv ăph

ngăth căthanhătoánătínăd ngăch ngăt .

Ch

ngă 2:ă Th că tr ngă quyă trìnhă thanhă toánă tínă d ngă ch ngă t ă đ iă v iă hƠngă nh pă

kh uăt iăNgơnăHƠngăTMCPăSƠiăGònăCôngăTh
Ch

ngăậ CN Bình Hòa.

ngă3:ăNh ngăgi iăphápăvƠăki năngh ăgópăph năhoƠnăthi năquyătrìnhăthanhătoánă

tínă d ngă ch ngă t ă đ iă v iă hƠngă nh pă kh uă t iă ngơnă hƠngă TMCPă SƠiă Gònă Côngă
Th

ngăậ CN Bình Hòa.


4
CH

NG 1: NH NG V N

Lụ LU N V PH

NG TH C THANH



căs ăd ngă trongăthanhătoánă

ngă lƠă cácă lo iă ngo iă t ă m nhă cóă kh ă n ngă t ă doă chuy nă đ iă nh ă

đ ngădollarăM ă(USD),ăđ ngăEuroă(EUR),ăđ ngăb ngă Anhă(GBP),ăđ ngăYênă
Nh tă(JPY),ăđ ngădollarăÚcă(AUD).ăTrongăđóăđ ngădollarăM ăvƠăEuroăv năgi ă
vaiătròăch ăđ oătrongăthanhătoánăqu căt ăb iăs ănhanhăchóngăvƠăti năl iătrongă
vi căth căhi năcácăgiaoăd ch.
 Ho tăđ ngăthanhătoánăqu căt ălƠăm tălo iăd chăv ămƠăNgơnăhƠngăcungă ngăchoă
kháchăhƠng.ă ơyălƠăd chăv ămangătínhăch tăvôăhình,ăquáătrìnhăcungă ngăvƠătiêuă
dùngăd chăv ăx yăraăđ ngăth iăvƠălƠăd chăv ăkhôngăth ăl uătr ăđ

c.

 Ho tăđ ngăthanhătoánăqu căt ăch aănhi uăr iăroătìmă n:ănh ăkhông gianăvƠăth iă
giană thanhă toánă t

ngă đ iă dƠi.ă C ă s ă v tă ch tă vƠă khoaă h că k ă thu tă ph că v ă

thanhătoánăqu căt ăc aăcácăqu căgiaăkhôngăđ ngăđ u.ăMôiătr

ngăphápălỦăqu că

t ă c aă thanhă toánă qu că t ă ch aă đ ngă b ,ă cácă t pă quánă qu că t ă c aă phòngă
th

ngăm iăqu căt ăICCă(TheăInternationalăChamberăofăCommerce)ăbanăhƠnhă

t


i v i ho t đ ng kinh t đ i ngo i

Thanhătoánăqu căt ălƠă khơuăthenăch t,ă khơuăcu iăcùngăđ ă khépă kínă m tăchuă
trìnhămuaăbánăhƠngăhoáăho cătraoăđ iăd chăv ăgi aăcácăt ăch c,ăcáănhơnăthu căcácă
qu căgiaăkhácănhauătrênătoƠnăTh ăgi i.
TTQTălƠăc uăn iătrongă m iăquanăh ă kinhăt ăđ iăngo i,ăthúcăđ yăho tăđ ngă kinhăt ă
đ iăngo iăphátătri n.ăCóăth ănóiăn uă khôngăcóăho tăđ ngăTTQTăthìăkhôngăcóăho tă
đ ngă kinhă t ă đ iă ngo i.ă Vìă v y,ă vi că t ă ch că TTQTă đ

că ti nă hƠnhă nhanhăchóng,ă

chínhăxácăs ălƠmăchoăcácănhƠăs năxu tăyênătơmă vƠăđ yă m nhăho tăđ ngăxu tănh pă
kh uăc aămình,ănh ăđóăthúcăđ yăho tăđ ngăkinhăt ăđ iăngo iăphátătri n,ăđ căbi tălƠă
ho tăđ ngăngo iăth

ng.

ngăth i,ăho tăđ ngăTTQTăgópăph năh năch ăr iăroătrongăquáătrìnhăth căhi năh pă
đ ngăngo iăth

ng.

Vìăth ,ăcóăth ănóiăr ngăkinhăt ăđ iăngo iăcóăm ăr ngăđ

căhayăkhôngăm tăph nănh ă

vào ho tăđ ngăTTQTăcóăt tăhayăkhông.ăTTQTăt tăs ăđ yăm nhăho tăđ ngăXNK,ăquaă
đóă phátă tri nă s nă xu tă trongă n
xu t,ănơngăcaoăch tăl

lỦă đ

căngu năv năhuyăđ ngăt măth iădoăqu nă

că ngu nă v nă nhƠnă r iă c aă cácă t ă ch c,ă cáă nhơnă cóă quană h ă TTQTă v iă

ngân hàng.


6
 Th ăba,ăTTQTăs ăgiúpăngơnăhƠngăthuăđ

că m tăngu năngo iăt ăl năt ăđóăt oă

ti năđ ăchoăngơnăhƠngăcóăth ăphátătri năt tăcácănghi păv ăkinhădoanhăngo iăh i,ă
b oălưnhăvƠănghi păv ăngơnăhƠngăqu căt ăkhác.
 Th ă t ,ă ho tă đ ngă TTQTă giúpă ngơnă hƠngă t ngă tínhă thanhă kho nă thôngă quaă
l

ngăti năkỦăqu .

 Ngoài ra,ăho tăđ ngăTTQTăcònă giúpăngơnăhƠngăđápă ngăt tăh nănhuăc uăc aă
kháchăhƠngătrênăc ăs ănơngăcaoăuyătínăc aăngơnăhƠng.
Tómăl i,ătrong xuăth ăngƠyănayăho tăđ ngăTTQTăcóăvaiătròăh tăs căquanătr ngătrongă
ho tă đ ngă ngơnă hƠngă nóiă riêngă vƠă ho tă đ ngă kinhă t ă đ iă ngo iă nóiă chung.ă Vìă v y,ă
vi cănghiênăc uăth cătr ngăđ ăcóăbi năphápăth căhi nănghi păv ăTTQTăcóăỦăngh aă
h tăs căquanătr ng, nh măph căv ăt tăh năchoăcôngăcu căcôngănghi păhóaă- hi năđ iă
hóa,ăđ iăm iăn năkinhăt ăđ tăn

c.

iă muaă vƠă

ng

iăbánăkhôngăph iăti năhƠnhăthanhătoánătr căti păv iănhau.

Nh

c đi m:

ng

iăbán,ăhƠngă đưăchuy nănh ngă vi cătr ăti năph ăthu că vƠoăthi năchíăc aăng

mua.ăTrongătr

ăanătoƠnătrongăthanhătoánăkhôngăcao,ăkhôngăđ măb oăquy năl iăchoă
ngăh păng

iămuaăchuy năti nătr

nƠoăđó,ăvi căgiaoăhƠngăc aăng
ng

iămuaăs ă ăđ ngăv n.

Tr

ng h p áp d ng: ph



iănh păkh uătrênăc ăs ăh iăphi uăvƠă

iăxu tăkh uăl păra.

Nh ăthuătr nă(cleanăcollection):ăng

iăxu tăkh uăsauăkhiăxu t chuy năhƠngăhoá,ăl pă

cácăch ngăt ăhƠngăhoáă g iătr căti păchoăng

iănh păkh uă(khôngăquaăngơnăhƠng),ă

đ ngăth iău ăthácăchoăngơnăhƠngăph căv ămìnhăthuăh ăti nătrênăc ăs ăh iăphi uădoă
mìnhăl păra.
u đi m: thanhătoánăt

ngăđ iănhanh,ăth căhi năđ năgi n

Nh

c đi m: lƠă khôngă đ mă b oă quy nă l iă choă ng

ng

iămuaăhoƠnătoƠnătáchăr iăkh iăkhơuăthanhătoán,ădoăđóăng

hƠngămƠăkhôngătr ăti năhayătr ăti năch m.ă

iăv iăng

b ăcôngătyăv iănhauă(côngătyăm ăvƠăcông ty con).
Nh thu ch ng t (documentary collection): lƠă ph
kh uă yăthácăchoăngơnăhƠngăthuăh ăti nă ăng

ngă th că trongă đóă ng

iă xu tă

iănh păkh u,ăkhôngănh ngăch ăc năc ă

vƠoăh iăphi uămƠăcònăc năc ăvƠoăb ăch ngăt ăhƠngăhoá,ăg iăkèmătheoăv iăđi uăki nă
là ng

iănh păkh uătr ăti năho căch pănh năh iăphi uăcóăk ăh n,ăthìăngơnăhƠngăm iă

traoăb ăch ngăt ăhƠngăhoáăđ ăđiănh năhƠng.
Tùyătheoăth iăh nătr ăti n,ănh ăthuăch ngăt ăđ

căchiaăthƠnhăhaiălo i:

 Nh ăthuătr ăti năđ iăch ngăt ă(Documentsă AgainstăPaymentă - D/P):
d ngătrongătr

căs ă

ngăh pămuaăbánătr ăti năngay.

 Nh ăthuăch pănh năđ iăch ngăt ă(DocumentsăAgainstăAcceptanceă- D/A): Áp
d ngătrongătr
u đi m: ph


ngăh păhƠngăhoáăkhôngăgiaoăđúngănh ămôăt ăch ngăt ăho căkhôngă

đúngătrongăh păđ ng.ăCònăv ăphíaănhƠăxu tăkh uăthìăph iăr tătinăt
n ngăvƠăthi năchíăthanhătoánăc aăb năhƠngăn

căngoƠiăvìăcácăngơnăhƠngăthamă

giaăhoƠnătoƠnăkhôngăch uătráchănhi măthanhătoán.ăN uăng
ch ngăt ăthìăng

iămuaăt ăch iăb ă

iăxu tăkh uăph iăch uăh tăt tăc ăchiăphíăchuyênăch ăhƠngăhoáă

vƠăc ăm iăr iăroătrênăđ


ngăvƠoăkh ă

iăv iăD/Aăthìăng

ngăv năchuy n.

iăxu tăkh uăch uăr iăroănhi uăh năsoăv iănh ăthuăD/Păvìă

khiăđ năh nătr ăti năc aăh iăphi u,ăng

iămuaăcóăth ăkhôngătr ăti năvìăm tălỦă


căs ăd ngătrongăph

ngăth cănƠyă

ngăth căxu tănh păkh uăv iănh ngăh păđ ngăcóăgiáătr ănh ă

vƠăthanhătoánăd chăv ăđ iăv iăcácăkháchăhƠngăquenăvƠătinăc y.
1.1.4.3 Ph

ng th c giao ch ng t

nh n ti n (CAD - cash against

documents)
LƠăph

ngăth căthanhă toánătrongăđóănhƠănh păkh uăyêuăc uăngơnă hƠngă m ă

tƠiăkho nătínăthácăđ ăthanhătoánăti năchoănhƠăxu tăkh uăkhiănhƠăxu tăkh uătrìnhăđ yă
đ ănh ngăch ngăt ătheoăyêuăc u.ăNhƠăxu tăkh uăsauăkhiăhoƠnăthƠnhăngh aăv ăgiaoă
hƠngăs ăxu tătrìnhăb ăch ngăt choăngơnăhƠngăđ ănh năti năthanhătoán.
u đi m:
 Th ăt căthanhătoánăđ năgi n.
 Chuy năt ăngơnăhƠngăph căv ăng
 Ng

iă bánă thanhă toánă b ngă ph

iămuaăquaăng



căh

ngălưiăsu t.

ng h p áp d ng: nhƠănh păkh uăvƠănhƠăxu tăkh uăph iătinăt

nh pă kh uă ph iă cóă đ iă di nă bênă n

ngănhauăvƠănhƠă

că nhƠă xu tă kh uă vìă trongă b ă ch ngă t ă mƠă nhƠă

nh păkh uăyêuăc uănhƠăxu tăkh uăxu tătrìnhăcóăgi yăch ngănh năc aăđ iădi năng
muaă v ă vi că giaoă hƠngă hóa.ă VƠă th
trênăth ătr

ngă dùngă khiă bánă nh ngă m tă hƠngă khană hi mă

ng.

1.1.4.4 Ph
Ph

ng th c tín d ng ch ng t (L/C).

ngă th că tínăd ngă ch ngă t ă lƠă ph

ngă th că đ


hƠngăphátăhƠnh)ăm ăth ătínăd ngătheoăyêuăc uăc aăkháchăhƠngăcamăk tăs ătr ăm tăs ă
ti nănh tăđ nhăchoăng

iăth ăh

ngăho căch pănh năh iăphi uădoăng

trongăph măviăs ăti năđóăn uăng

iănƠy ký phát

iănƠyăxu tătrìnhăchoăngơnăhƠngăm tăb ăch ngăt ă

thanhătoánăphùăh păv iănh ngăquyăđ nhănêuăraătrongăth ătínăd ng.
Th ătínăd ngă(Letter of Credit) g iăt tălƠăL/CălƠăv năb năphápălỦătrongăđóăm tă
ngơnăhƠngătheoăyêuăc u c aăkháchăhƠngăđ ngăraăcam k tăs ătr ăchoăng
m tăs ăti nănh tăđ nhăn uăng

iăth ăh

iănƠyăxu tătrìnhăb ăch ngăt ăphùăh păv iănh ngăquyă

đ nhăđưănêuătrongăv năb năđó.
Các đ i t

ngă

ng liên quan trong ph

ng th c tín d ng ch ng t .


Ngoài ra còn có:
 Ngơnă hƠngăxácănh nă(Confirmingă Bank):ălƠăngơnăhƠngăxácănh nătráchănhi mă
c aămìnhăs ăcùngăv iăngơnăhƠngăm ăL/Căb oăđ măvi cătr ăti năchoăng
kh uă trongă tr

iăxu tă

ngă h pă ngơnă hƠngă m ă L/Că khôngă đ ă kh ă n ngă thanhă toán.ă

NgơnăhƠngăxácănh năcóăth ăv aălƠăngơnăhƠngăthôngăbáoăL/CăhayălƠăm tăngơnă
hƠngăkhácădoăng

iăxu tăkh uăyêuăc u.

 NgơnăhƠngăthanhătoánă(PayingăBank):ăcóăth ălƠăngơnăhƠngăm ăL/Căho căcóăth ă
lƠăm tăngơnăhƠngăkhác đ

căngơnăhƠngăm ăL/Căch ăđ nhăthayămìnhăthanhătoánă

ti năchoănhƠăxu tăkh uăho căchi tăkh uăh iăphi u.
 NgơnăhƠngăchi tăkh uă(NegotiatingăBank):ăLƠăngơnăhƠngăđ

căngơnăhƠngăm ă

th ătínăd ngăchoăphépăth căhi năchi tăkh uăb ăch ngăt ătheoăL/C.ăNgơnăhƠngă
chi tăkh uăth

ngăc ngălƠăngơnăhƠngăthôngăbáoăL/C.


iăh

ngăl iăxu tătrìnhăb ăch ngăt ăh păl ,ăsauăkhiă

thanhătoánăcácăngơnăhƠngănƠyăyêuăc uăngơnă hƠngă m ă L/CăhoƠnătr ăti năho că
ngân hàngăm ăL/Căcóăth ăch ăth ăđòiăti nă ăm tăngơnăhƠngăkhácă- g iălƠăngơnă
hƠngăhoƠnăti n.


11
 e.UCP:ăNh măđápă ngăyêuăc uăphátătri năngƠyăcƠngăr ngărưiăc aăth

ngăm iă

đi năt ,ăk ăthu tăx ălỦăch ngăt ăđi năt ătrongătínăd ngăch ngăt ,ă ICCăchoăraă
đ iă v nă b nă b ă sungă e.UCPă đ
2/2002.ă

că coiă lƠă UCPă 500.1ă cóă hi uă l că t ă thángă

ă phùă h pă UCPă 600ă ICCă bană hƠnhă e.UCPă 1.1ă cóă hi uă l că t ă

1/7/2007.
 ISBP-681:ăV năb năv ăth căhƠnhăki mătraăch ngăt ătheoătiêuăchu năngơnăhƠngă
qu căt ăđ iăv iăph

ngăth cătínăd ngăch ngăt ă(International Standard

 Banking Practice for examination of document under documentary credit).
ISBP- 681ăbaoă g mă185ăn iădungăđ

căthi tăl păthìăhoƠnătoƠnăđ căl păv iăh păđ ngănƠy.ă

căm ăvƠăđưăđ

căcácăbênăch pănh n,ăthìăchoădùăn iădungă

c aăL/Căcóăđúngăv iăh păđ ngăngo iăth

ngăhayăkhông,ăc ngăkhôngălƠmăthayă

đ iăquy năl iăvƠăngh aăv ăc aăcácăbênăcóăliênăquanăđ năL/C.
 L/Căch ăgiaoăd chăb ngăch ngăt ăvƠăthanhătoánăch ăc năc ăvƠoăch ngăt .ăKhiă
ch ngăt ăxu tătrìnhăphùăh p,ăthìăNHPHăph iăthanhătoánăvôăđi uăki năchoănhƠă
xu tă kh u,ă m că dùă trênă th că t ă hƠngă hóaă cóă th ă khôngă đ

că giaoă ho că đ

că

giaoăkhôngăhoƠnătoƠnăđúngănh ăghiătrênăch ngăt .
 L/Căyêuăc uătuơnăth ăch t ch ăc aăb ăch ngăt :ăvìăgiaoăd chăvƠăthanhătoánăch ă
c năc ăvƠoăch ngăt ,ănênăyêuăc uănƠyălƠănguyênăt căc ăb năc aăgiaoăd chăL/C.ă
ăđ

căthanhătoán,ăng

iăxu tăkh uăph iăl păđ

căb ăch ngăt ăphùăh p,ătuơnă


ngơnăhƠngăs aăđ i,ăb ăsungăho căh yăb ăb tăc ălúcănƠoămƠăkhôngăc năcóăs ăđ ngăỦă
c aăng

iăh

ngăl iăL/C.

u đi m: đ iăv iănh ngăh păđ ngămuaăbánăkhôngăch căch n,ăkhôngăđ yăđ ăthìăth ă
tínăd ngăcóăth ăh yăb ăs ăt oăđi uăki năb ăsung,ăhoƠnăthi năh păđ ng.ă

iăv iă

nh ngănhƠăxu tăkh uăkhôngăđ ătinăc y,ănóăs ăb oăv ăquy năl iănhƠănh păkh u.
Nh

c đi m: khôngăđ măb oăquy năl iănhƠăxu tăkh uăvìălúcănƠyăL/Căch ălƠăm tăl iă

h aătr ăti n,ăkhôngăph iălƠăs ăcamăk t,ănh ăv yăd ăgơyăthi tăh iăchoănhƠăxu tăkh u.ă
B oăh ăquáănhi uăchoănhƠănh păkh u,ăk ăc ătr

ngăh pănhƠănh păkh uăđ ăkh ăn ngă

thanhătoánăc ngăcóăth ăt ăđ ngăh yăb ăL/C.
1.2.2.2 Th tín d ng không th h y ngang (Irrevocable L/C).
LƠălo iăth ătínăd ngămƠăsauăkhiăđ
đ

căm ăthìăng

iăyêuăc uăm ăL/Căs ăkhôngă

13
cóăs ăđ ngăỦăc aăcácăbênăho căm ăm tăL/Căkhác.
1.2.3 Quy trình thanh toán theo ph

ng th c tín d ng ch ng t

(7)
(6)

Advising Bank

Issuing Bank

(2)

(8)

(5)

(3)

(1)

(9)

(10)

(4)
Exporter
The Beneficiary

(5)ăNg

iăxu tăkh uăl păb ăch ngăt ătheoăđúngăquyăđ nhăc aăL/CăvƠăcácăv năb nătuă

ch nhă(n uăcó)ăxu tătrìnhăchoăngơnăhƠngăđúngăth iăh n quyăđ nh.
(6)ă Ngơnă hƠngă đ iă lỦă sauă khiă ki mă traă tínhă h pă l ă c aă b ă ch ngă t ă thìăchuy nă t iă
ngơnăhƠngăphátăhƠnhă(ho căngơnăhƠngăthanhătoán).
(7)ăNgơnăhƠngăphátăhƠnhăth ătínăd ngăki mătraăb ăch ngăt ăthanhătoán:
 N uăth yăkhôngăphùăh păv iăquyăđ nhăc aăL/Căthìăt ăch iăthanhătoánăvƠăg iătr ă
b ăch ngăt ăchoăng

iăxu tăkh u.

 N uăth yăphùăh păv iăquyăđ nhăc aăL/Căthìăti năhƠnhătr ăti năho căch pănh nă
h iăphi uă(đ iăv iăL/Cătr ăch m).
(8)ăNg

iăxu tăkh uănh năđ

căti n


14
(9)ăNgơnăhƠngăphátăhƠnhăth ătínăd ngătraoăb ch ngăt ăchoănhƠănh păkh uăvƠăphátă
l nhăđòiăti nănhƠănh păkh u.
(10)ăNhƠănh păkh uăki mătraăb ăch ngăt :
 N uăth yăphùăh păv iăquyăđ nhăc aăL/Căthìăđ năngơnăhƠngălƠmăth ăt căthanhă
toán,ăngơnăhƠngăphátăhƠnhăkỦăh uăb ăch ngăt ăchoăđiănh năhƠng.
 N uăth yăkhôngăphùăh păv iăquyăđ nhăc aăL/CăthìănhƠănh păkh uăcóăquy năt ă
ch i thanh toán.