Click Here & Upgrade

PDF
Complete

Expanded Features
Unlimited Pages

Documents
Tr

ng i h c kinh t qu c dân
---------@&?---------

Lê Anh H o

Hoàn thi n ho t
c Vi t Nam

ng giám sát c a Ngân hàng Nhà
i v i các Ngân hàng th ng m i

Tóm t t lu n v n th c s

Hà n i, n m 2007


Click Here & Upgrade

PDF
Complete


c l p; h th ng thông tin báo cáo, thông tin qu n lý còn ch a

t t i các chu n

c và thông l qu c t ..

Xu t phát t tình hình ó tôi ã ch n
giám sát c a Ngân hàng Nhà n
th

tài “Hoàn thi n ho t

c Vi t Nam

ng

i v i các Ngân hàng

ng m i” cho Lu n v n th c s c a mình.
c ích:

lu n và th c ti n
2.

it
it

c tiêu nghiên c u là
hoàn thi n ho t

bi n ch ng và ch ngh a duy v t l ch s ; áp d ng các ph

ng pháp t duy

ng pháp th ng kê,

kh o sát, t ng h p, phân tích, so sánh nh m làm sáng t các v n

nghiên c u.

4. K t c u c a lu n v n:
i dung c b n c a lu n v n chia thành 3 ch
- Ch
Ngân hàng th
- Ch
Nam

ng 1: Ho t

ng:

ng giám sát c a Ngân hàng Trung

ng

i v i các

ng m i
ng 2: Th c tr ng ho t


ây là ch
ho t

ng

ng giám sát c a

i v i các Ngân hàng th

ng m i

ng có tính ch t lý lu n làm c s cho vi c phân tích th c tr ng

ng giám sát c a Ngân hàng Nhà n

thi n, ch

ng m i.

ng 1:

Nh ng n i dung c b n v ho t
Ngân hàng Trung

ng giám sát c a

ng này có 4 v n

c Vi t Nam và


c hi u theo ngh a r ng là t t c các ho t

m b o cho s an toàn và lành m nh c a h th ng các t ch c tài

chính, bao g m:

nh ch , c p phép, giám sát t xa, thanh tra t i ch và c

ch th c thi các hành

ng ch nh s a k p th i th c hi n các quy n n ng giám

sát. M c ích c a giám sát ngân hàng là nh m
th c hi n m t cách

ng

m b o cho lu t pháp

c

c l p và công b ng. Giám sát ngân hàng bao g m c

nh báo s m và c nh báo xa, g n ch t ch v i qu n tr ngân hàng. Theo quan
ni m chung c a th gi i thì

nâng cao hi u qu c a giám sát ngân hàng thì

ph i t p trung quy n l c, t


là công tác giám sát trong l nh v c ngân hàng. T ch c giám sát ngân hàng
c hình thành trên n n t ng pháp lu t c a m i qu c gia và ti p thu nh ng
kinh nghi m c a các t ch c qu n lý ngân hàng trên th gi i. H th ng giám
sát ngân hàng thông th

ng bao g m:

- Quy

nh nh ng lo i hình t ch c ch u s giám sát;

- Quy

nh nh ng tiêu chu n trong ho t

- Quy

nh v ch

ng ngân hàng;

k toán và báo cáo s li u;

- Trách nhi m th c hi n ki m toán;
- Khuy n cáo, ch
ngân hàng hi n

o và ph i h p xây d ng các ph

ng pháp qu n lý

nh c th t i các
c l p

u kho n trong các Lu t liên quan.

c th c hi n b i m t s các t ch c

không thu c s qu n lý tr c ti p c a các b , ngành nào. Chúng
hi n b i các công ty ki m toán

c l p,
c th c

c l p.

* Các chu n m c qu c t v giám sát ngân hàng
- Các nguyên t c và tiêu chu n Basel
- S hình thành và ho t

ng c a U ban Basel

Basel là U ban c a các chuyên gia v giám sát ho t
c thành l p b i Th ng

c Ngân hàng Trung

ng ngân hàng,

ng nhóm các qu c gia 10



m. Trong U ban còn có 25 nhóm k thu t và m t s b ph n khác
nhóm h p th

ng xuyên

c

th c hi n các n i dung công vi c c a U ban.

- H th ng các nguyên t c c a U ban Basel
i dung c a 25 nguyên t c c b n c a U ban Basel

c pt i7n i

dung chính nh sau:
+ Các nguyên t c thu c c m ch

v

u ki n tiên quy t cho vi c

giám sát ngân hàng hi u qu
+ Các nguyên t c thu c c m ch

c p phép và c c u

+ Các nguyên t c thu c c m ch

v các quy nh và yêu c u th n tr ng


mb o

K tính theo công th c:

v n

m c t i thi u

8%, nó còn g i là h

n/ Tài s n có tính theo m c

Công th c trên nh m t ti n

, là ch tiêu

r i ro

u tiên, c b n nh t khi

ánh giá v t ch c tín d ng c a c quan giám sát ngân hàng. Ph
ti p c n theo tiêu chu n hóa, là tiêu chu n

c áp d ng

s ) và tài s n có r i ro ( m u s ) b ng cách tính
các t ch c tín d ng,
+ Hi p


Theo quy
khi h s

nh trong Basel, m t t ch c tài chính

v n (Capital Adequacy Ratio – CAR)

n c p 1 và 8%

i v i v n c p 2. H s CAR

v n

t t i thi u 4%

iv i

c tính nh sau:

n ngân hàng

CAR =

Tài s n có

Tr c t th hai
ch t l

c g i là



u ti t. Nh ng

ng giám sát phù h p n u h không

tho mãn v i k t qu c a quy trình ánh giá.
Nguyên t c 3: Chuyên gia giám sát nên yêu c u ngân hàng duy trì m c
cao h n t l v n

u ch nh t i thi u và ph i có kh n ng yêu c u các

nv

thành viên duy trì m c v n cao h n m c t i thi u.
Nguyên t c 4: Chuyên gia giám sát c n ph i có bi n pháp can thi p ngay
giai

n

thi u

u tiên

ng n m c v n không b r t xu ng th p h n m c t i

gi i quy t nh ng thu c tính r i ro c a m t ngân hàng nh t

có hành

nh và c n

ng quy

nh các t ch c tín d ng ph i công b thông tin

thành viên tham gia th tr
y

cho các

ng

* Basel 2 v d phòng: Ph
p

y

ng pháp IRR yêu c u các ngân hàng thi t

các kho n d phòng m t n

bù

p cho nh ng r i ro theo

tính toán c a ngân hàng (EL – Expected Lose), còn yêu c u v v n t i thi u
c thi t k ch b o v (
tính tr

bù



ng qu n lý và ho t

ng

E: Thu nh p
L: Thanh kho n
S:

nh y c m v i lãi su t

Vi c t ng h p x p h ng
theo m c

c ánh giá d a trên thang

mt 1

n5

c n giám sát t ng d n. M c x p h ng t ng h p là k t qu c a vi c

p h ng 6 c u ph n. X p h ng 1 là m c x p h ng cao nh t v i ý ngh a là t
ch c tín d ng có ho t
li n v i m t m c

ng t t nh t,

m b o ch t l


Unlimited Pages

Documents
Giám sát t xa là quá trình thu th p, x lý s li u báo cáo c a t ch c
tín d ng; ti n hành phân tích, ánh giá tình hình ho t
ng, l p báo cáo và ra các v n b n khuy n cáo
nh m

m b o an toàn trong ho t
- Ph
Ph

nh h

ng cho giám sát t i ch ,

ng ngân hàng.

ng th c giám sát t i ch
ng th c giám sát t i ch là ph

ng th c nào thay th

ng ph c c

sách, h s , con ng

c ti n hành t i tr s t
c ti p c n v i ch ng t , s


ng, nh ng

m ts n

c l p ti n hành. M t hình th c l

ng là trách nhi m c a

c l i do B Tài chính ho c m t t
ng tính, b ng cách trao cho c quan

th c hi n giám sát ngân hàng m t v th

c bi t – bán

duy trì ch c n ng này trong Ngân hàng Trung

c l p, trong khi v n

ng c ng ã

cm ts n i

trên th gi i l a ch n.
1.3.1. T ch c ch u trách nhi m giám sát ngân hàng
Trên giác
(i)

vi mô, có b n cách s p



Expanded Features
Unlimited Pages

Documents
- H th ng giám sát ngân hàng t i C ng hoà Pháp
- H th ng giám sát ngân hàng t i Ba Lan


Click Here & Upgrade

PDF
Complete

Expanded Features
Unlimited Pages

Documents
Ch
Th c tr ng ho t
Ngân hàng Nhà n

ng 2:

ng giám sát ngân hàng c a

c Vi t Nam

i v i các Ngân hàng th


2.1.1. Vai trò c a Ngân hàng Nhà n
(1)

u ti t kh i l

ho c th t ch t l
(2)

c Vi t Nam

ng ti n l u thông thông qua chính sách n i l ng

ng ti n cung ng.

u ti t s n xu t và thi t l p c c u n n kinh t

2.1.2. Nhi m v c a Ngân hàng Nhà n
Các nhi m v c th
Ngh

c quy

c Vi t Nam

nh t i Lu t Ngân hàng Nhà n

c và

nh s 52/2003/N -CP c a Chính ph .
2.2. H th ng giám sát tài chính


Click Here & Upgrade

PDF
Complete

Expanded Features
Unlimited Pages

Documents
Th c t
giám sát ho t

Vi t Nam, Ngân hàng Nhà n

c ch u trách nhi m qu n lý,

ng ngân hàng và h th ng các TCTD. B Tài chính ch u trách

nhi m v l nh v c ch ng khoán (U ban Ch ng khoán Nhà n

c tr c thu c

Tài chính) và b o hi m (V B o hi m – B Tài chính). Ngoài ra, v i m c
tham gia khác nhau còn có B o hi m Ti n g i Vi t Nam và m t vài c
quan, t ch c thu c Chính ph khác (Thanh tra Chính ph ,...) tham gia vào.
2.3.1. T ch c và ho t

ng c a c quan giám sát ngân hàng



n v ch c n ng (Ph l c 2).
2.3.2. Ban hành các v n b n h

ng d n công tác giám sát ngân

hàng:
Trong nh ng n m g n ây, các v n b n pháp quy trong công tác giám
sát ngân hàng ti p t c

c b sung, ch nh s a áp ng yêu c u m r ng

ph m vi, n i dung theo Lu t NHNN và thông l qu c t .
2.3.2. Th c tr ng cán b làm công tác giám sát ngân hàng


Click Here & Upgrade

PDF
Complete

Expanded Features
Unlimited Pages

Documents
s l

ng và ch t l

ng cán b : v i biên ch hi n nay


hi n hai ph

t

ng giám sát ngân

c
ng thanh tra t i ch

c ta t n m 1993

n nay, Thanh tra ngân hàng ã ti n hành th c

ng th c giám sát là giám sát t xa và thanh tra t i ch . Lâu nay,

thanh tra t i ch

n

c ta v n là ph

nh ng t n t i và y u kém c a các

ng pháp ch y u

c dù, trong xu th

ng, h n ch r i ro, b o v tài s n.


ng giám sát t xa

Tr i qua g n 20 n m

i m i, h th ng Thanh tra NHNN ã

nh ng thành t u, góp ph n quan tr ng vào s nghi p
a ngành ngân hàng, b o
p pháp c a ng

i g i ti n.

- Nh ng t n t i, h n ch

t

c

i m i và phát tri n

m an toàn h th ng, b o v quy n l i và l i ích


Click Here & Upgrade

PDF
Complete

Expanded Features
Unlimited Pages

ng pháp th c hi n giám sát ngân hàng

+ V h p tác gi a các c quan trong giám sát ho t

ng ngân hàng

2.4. H th ng giám sát ngân hàng hi u qu theo thông l qu c t
Theo nguyên t c

u tiên c a BIS: M t h th ng giám sát ngân hàng

hi u qu ph i là m t h th ng mà trong ó ch c n ng, m c ích c a t ng
liên quan

n công tác giám sát

- V phân

c phân

n

nh rõ ràng. C th nh sau:

nh rõ ràng trách nhi m c a các

n v liên quan

n công


Documents
Ch

ng 3:

t s gi i pháp nh m hoàn thi n ho t
giám sát ngân hàng c a NHNN

3.1. M c tiêu và

nh h

ng

i v i các NHTM

ng phát tri n c a NHNNVi t Nam

3.1.1. M c tiêu phát tri n
n sau n m 2010 phát tri n NHNN tr thành ngân hàng trung
hi n

i,

t trình

tiên ti n c a các ngân hàng trung

ng trong khu v c.



c Vi t Nam

ng c c u l i t ch c b máy c a h th ng Ngân hàng Nhà

c Vi t Nam
-

nh h

ng

im i

u hành chính sách ti n t

-

nh h

ng

i m i chính sách qu n lý ngo i h i

-

nh h

ng phát tri n h th ng giám sát ngân hàng



ng

c giám sát

m b o tính h th ng

- K t h p nhu n nhuy n tính

c thù và qu c t


Click Here & Upgrade

PDF
Complete

Expanded Features
Unlimited Pages

Documents
3.2.2. Nh ng gi i pháp c th nh m

i m i và hoàn thi n h th ng

giám sát ngân hàng c a NHNN
- Hoàn thi n khuôn kh th ch và h t ng c s h tr ho t

ng giám



thi t k mô

hình giám sát ngân hàng t i Vi t Nam
Mô hình giám sát ngân hàng
nh, gi

nh và

u ki n ti n

xu t

c thi t k trên c s các nh n

sau:

+ Nh ng thách th c m i n i lên do s thay
i) nhanh chóng c a môi tr

ng ho t

i (và khuynh h

ng thay

ng ngân hàng, cùng v i nh ng

khi m khuy t, b t h p lý n i t i c a t ch c
+ Nh ng tr ng i v các khía c nh pháp lý, t duy, nh n th c, ngu n

Documents
3.4. M t s ki n ngh nh m hoàn thi n công tác giám sát c a Ngân
hàng Nhà n

c Vi t Nam

-

i v i Chính ph

-

i v i các B , ngành liên quan

- Ki n ngh v i Ngân hàng Nhà n

c Vi t Nam


Click Here & Upgrade

PDF
Complete

Expanded Features
Unlimited Pages

Documents
T LU N
n c vào m c tiêu nghiên c u c a

ó rút ra nh ng bài h c h u ích cho NHNN Vi t Nam.
- Lu n v n c ng ã phân tích khá chi ti t th c tr ng ho t

ng giám sát

ngân hàng c a NHNN Vi t Nam trong th i gian qua, ch rõ nh ng m t tích
c, nh ng m t còn t n t i và nguyên nhân c a các t n t i

i v i công tác

giám sát ngân hàng c a NHNN Vi t Nam.
- T th c tr ng ã phân tích
lu n ã nghiên c u

ch

ch

ng 2 và so sánh v i nh ng v n

ng 1, lu n v n ã m nh d n

các gi i pháp hoàn thi n ho t

lý

xu t m t h th ng

ng giám sát ngân hàng c a NHNN Vi t Nam



ng nghi p

tài

óng góp ý ki n c a

c hoàn thi n h n

c bày t s cám n chân thành t i Giáo s , Ti n s Cao C
ng d n tôi trong quá trình th c hi n lu n v n này. Tôi c ng

xin g i l i cám n t i gia ình, các b n
giúp

cs

ng nghi p và b n bè ã

tôi trong quá trình h c t p và nghiên c u.

ng viên,