Website: Email : Tel (: 0918.775.368
Lời nói đầu
Con ngời luôn đợc coi là lực lợng chủ yếu, là nhân tố quyết định sự phát
triển kinh tế xã hội. Tuy vậy trong cuộc sống cũng nh trong sản xuất con ngời th-
ờng gặp nhiều rủi ro khách quan tác động xấu tới cuộc sống của bản thân và gia
đình. Khi còn trẻ thì bệnh tật, tai nạn lao động v.v... làm cho họ mất khả năng lao
động tạm thời hay vĩnh viễn, mất hoặc giảm nguồn thu nhập, ảnh hởng đến cuộc
sống gia đình. Lúc về già không còn thu nhập từ lao động, con cái gặp khó khăn
dẫn đến không đảm bảo cuộc sống. Để có thu nhập duy trì ổn định cuộc sống của
bản thân và gia đình trong thời gian gặp rủi ro hoặc lúc già, biện pháp tốt nhất là
lập quỹ bảo hiểm.
ở Việt Nam, song song với các nghiệp vụ bảo hiểm khác, bảo hiểm nhân
thọ đã ra đời. Bảo hiểm niên kim nhân thọ là một nghiệp vụ bảo hiểm nhân thọ
mang tính chất hu trí tự nguyện, đã triển khai có kết quả. Song cũng còn không ít
vấn đề cần nghiên cứu, tìm hiểu để làm sáng tỏ. Do đó, em mạnh dạn chọn đề tài
"Các giải pháp để Công ty bảo hiểm nhân thọ Quảng Trị mở rộng thị trờng Bảo
hiểm niên kim nhân thọ " làm luận văn tốt nghiệp của mình. Mong rằng đề tài sẽ
có ích cho hoạt động bảo hiểm niên kim nhân thọ ở Công ty bảo hiểm nhân thọ
Quảng Trị nói riêng và cả nớc ta nói chung.
Ngoài phần mở đầu và kết luận đề tài nghiên cứu này đợc trình bày gồm:
Ch ơng I : Một số vấn đề cơ bản về Bảo hiểm niên kim nhân thọ và thị
trờng Bảo hiểm niên kim nhân thọ
Ch ơng II : Tình hình triển khai nghiệp vụ Bảo hiểm niên kim nhân thọ
ở Công ty bảo hiểm nhân thọ Quảng Trị
Ch ơng III : Một số giải pháp để Công ty bảo hiểm nhân thọ Quảng Trị
mở rộng thị trờng Bảo hiểm niên kim nhân thọ
Hồ Đắc Phú

- Lớp Bảo hiểm 39B
1
Website: Email : Tel (: 0918.775.368


- Lớp Bảo hiểm 39B
2
Website: Email : Tel (: 0918.775.368
chết trong thời gian bảo đảm, khoản tiền còn lại của số tiền bảo đảm sẽ đợc tính
vào di sản của ngời đó.
Niên kim bảo toàn vốn: loại bảo hiểm niên kim này đảm bảo rằng ngời h-
ởng niên kim hoặc di sản của ngời đó sẽ nhận đợc giá trị đầy đủ của toàn bộ phí
đã đóng. Vì vậy, nếu ngời hởng niên kim chết mà cha nhận đủ đợc các khoản
niên kim tơng đơng với phí đã đóng, thì khoản chênh lệch giữa tổng số tiền đã
đóng và phí bảo hiểm gốc sẽ đợc hoàn lại cho di sản của ngời đã chết.
1. Sự cần thiết và tác dụng của Bảo hiểm niên kim nhân thọ
1.1 - Sự cần thiết
Trong độ tuổi lao động mỗi con ngời đều phải làm việc hết sức mình để
phục vụ cho bản thân và xã hội. Nhng khi về già sức lực bị giảm sút cần thiết
phải nghỉ ngơi và an dỡng bù dắp lại những tháng ngày tuổi trẻ lao động mệt
nhọc. Nhng hoàn cảnh xã hội của mỗi con ngời khác nhau, tuổi già của mỗi ng-
ời không ai giống ai. Đáng tiếc hơn cả là những ngời khi hết tuổi lao động vẫn
phải vất vả nuôi thân, con cháu của họ gặp rủi ro hoặc thiếu trách nhiệm và rất
nhiều điều kiện khác có thể tác động đến cuộc sống của họ khi mà đáng lẽ ra đó
là thời điểm mà họ hởng thụ những thành quả mà họ đạt đợc. ở nớc ta, số ngời
lao động đợc hởng chế độ Bảo hiểm xã hội còn rất ít, chủ yếu tập trung vào
những đối tợng là công nhân viên Nhà nớc. Vì vậy, Bảo hiểm niên kim nhân thọ
ra đời là hết sức cần thiết nhằm đảm bảo công bằng cho những ngời lao động
trong mọi thành phần kinh tế nhng không đợc hởng chế độ Bảo hiểm xã hội.
Với một khoản tiền nhỏ dành dụm đợc khi đang còn thu nhập để đóng phí
bảo hiểm, khi về già Công ty Bảo hiểm sẽ trả những khoản tiền đều đặn hằng kỳ
cho ngời đợc bảo hiểm theo nh hợp đồng đã ký kết. Khi đó ngời đợc bảo hiểm sẽ
có đợc một khoản tiền trang trải cho tuổi già: để chăm lo sức khoẻ, quà cáp cho
con cháu, giảm bớt gánh nặng cho gia đình và góp phần ổn định xã hội.

lợi xã hội cho ngời già rất lớn. Bảo hiểm niên kim nhân thọ ra đời phần nào giảm
bớt gánh nặng và giúp cho ngân sách Nhà nớc có điều kiện đầu t vào các lĩnh
vực kinh tế xã hội quan trọng khác, góp phần thúc đẩy nền kinh tế đất nớc phát
triển.
1.3. Sự ra đời và phát triển Bảo hiểm niên kim nhân thọ
Hồ Đắc Phú

- Lớp Bảo hiểm 39B
4
Website: Email : Tel (: 0918.775.368
Bảo hiểm niên kim nhân thọ là sự cam kết giữa ngời bảo hiểm và ngời tham
gia bảo hiểm, mà trong đó ngời bảo hiểm sẽ định kỳ cung cấp sự bảo đảm về tài
chính cho ngời đợc bảo hiểm khi đến một độ tuổi nhất định, còn ngời tham gia
bảo hiểm phải nộp phí đầy đủ, đúng hạn... Nói cách khác, niên kim đợc sử dụng
để trang trải các chi phí sinh hoạt cho ngời đợc bảo hiểm khi không còn khả
năng thu nhập hoặc thu nhập giảm sút do nghỉ hu hoặc tuổi già sức yếu.
Với quyết định số 563/QĐ - BTC ngày 09/04/1999 của Bộ Tài chính cho
phép Tổng công ty Bảo hiểm Việt Nam triển khai sản phẩm Bảo hiểm niên kim
nhân thọ và đến 01/07/1999 thì sản phẩm niên kim nhân thọ đợc bán rộng rãi
trên thị trờng. Giờ đây cùng với các sản phẩm Bảo hiểm nhân thọ khác Bảo hiểm
niên kim nhân thọ dần dần đi sâu vào từng ngõ ngách của ngời dân.
2. Những đặc điểm cơ bản của Bảo hiểm niên kim nhân thọ
Theo giáo trình Kinh tế bảo hiểm cũng giống nh các sản phẩm Bảo hiểm
nhân thọ khác, Bảo hiểm niên kim nhân thọ mang các đặc điểm sau:
2.1 Bảo hiểm niên kim nhân thọ vừa mang tính tiết kiệm vừa mang tính
rủi ro
Có thể nói Bảo hiểm niên kim nhân thọ là một hoạt động mang tính tiết
kiệm. Tuy nhiên, nếu nh gửi tiền tiết kiệm đòi hỏi phải gửi số tiền lớn ngay từ
đầu, sau một khoảng thời gian ngời gửi tiết kiệm nhận đợc tất cả số tiền gốc và
lãi, còn đối với Bảo hiểm niên kim nhân thọ ngời tham gia bảo hiểm chỉ cần tiết

Khi định phí Bảo hiểm niên kim nhân thọ, một số yếu tố luôn thay đổi nên
cần phải giả định nh: Tỷ lệ tử vong, tỷ lệ huỷ bỏ hợp đồng, lãi suất đầu t, tỷ lệ
lạm phát. Vì thế quá trình định phí ở đây rất phức tạp đòi hỏi các nhà định phí
phải nắm vững những đặc trng của sản phẩm, phân tích dòng tiền tệ, phân tích
chiều hớng phát triển của nền kinh tế và nhu cầu thực tế trên thị trờng.
2.4 Bảo hiểm niên kim nhân thọ ra đời và phát triển trong những điều
kiện kinh tế - xã hội nhất định
ở Việt Nam mặc dù Bảo hiểm ra đời rất sớm, nhng các sản phẩm Bảo hiểm
nhân thọ đặc biệt là sản phẩm Bảo hiểm niên kim nhân thọ chỉ mới ra đời cách
đây không lâu. Để lý giải vấn đề này hầu hết các nhà kinh tế đều cho rằng: cơ sở
chủ yếu để Bảo hiểm niên kim nhân thọ ra đời và phát triển là điều kiện kinh tế -
xã hội phải phát triển, nh tốc độ tăng trởng của tổng sản phẩm quốc nội (GDP),
mức thu nhập dân c, điều kiện về kinh tế, trình độ học vấn, đó là những yếu tố
Hồ Đắc Phú

- Lớp Bảo hiểm 39B
6
Website: Email : Tel (: 0918.775.368
thúc đẩy sự phát triển Bảo hiểm nhân thọ nói chung và Bảo hiểm niên kim nhân
thọ nói riêng.
2.5 Phơng thức trả tiền bảo hiểm
Phơng thức trả tiền bảo hiểm của các sản phẩm bảo hiểm nhân thọ khác có
thể đợc trả một lần. Đối với bảo hiểm niên kim nhân thọ, số tiền bảo hiểm
không đợc trả một lần mà đợc trả rải đều hàng kỳ. Do vậy, số tiền bảo hiểm ở
đây mang tính chất trợ cấp rất lớn.
2.6 Thời hạn bảo hiểm
Đối với bảo hiểm niên kim nhân thọ ngoài khoảng thời gian đóng phí còn
có khoảng thời gian trả tiền bảo hiểm. Do vậy, thời hạn của hợp đồng bảo hiểm
niên kim nhân thọ thờng dài hơn các hợp đồng bảo hiểm nhân thọ khác. Mặt
khác, do thời hạn bảo hiểm dài nên chênh lệch giữa số phí nộp vào và số tiền bảo

+ Phong bì (túi đựng)
+ Th gửi khách hàng.
+ Bìa hợp đồng. Có in một cam kết của Công ty bảo hiểm đối với khách
hàng và các điều kiện khác bao gồm:
- Phụ lục 1: Điều kiện hợp đồng.
- Phụ lục 2: Giá trị giải ớc của hợp đồng.
- Phụ lục 3: Niên kim giảm của hợp đồng.
- Phụ lục 4: Trợ cấp tử vong của hợp đồng.
3.2 Đối tợng và phạm vi của hợp đồng Bảo hiểm niên kim nhân thọ
Theo điều khoản về bảo hiểm niên kim nhân thọ, ban hành theo quyết định
số 563/ QĐ-BTC ngày 09/04/ 1999 của Bộ trởng Bộ tài chính quy định nh sau:
3.2.1 Đối tợng tham gia của Bảo hiểm niên kim nhân thọ
Đối tợng tham gia trong Bảo hiểm niên kim nhân thọ bao gồm. Mọi công
dân Việt Nam từ 16 đến 60 tuổi đều có quyền tham gia, không phân biệt nam
nữ, dân tộc miễn là đang sinh sống và làm việc trên lãnh thổ Việt Nam (trừ các
trờng hợp loại trừ).Tuổi tham gia ít nhất phải nhỏ hơn năm tuổi so với tuổi bắt
đầu nhận niên kim theo hợp đồng đối với hợp đồng nộp phí tháng.
Hồ Đắc Phú

- Lớp Bảo hiểm 39B
8
Website: Email : Tel (: 0918.775.368
Những đối tợng sau đây bị loại trừ không đợc tham gia Bảo hiểm niên kim
nhân thọ.
Ngời bị bệnh thần kinh: Những ngời mắc bệnh này hoặc có triệu chứng của
bệnh thì không đợc bảo hiểm (kể cả trờng hợp tham gia bảo hiểm rồi mà cơ quan
bảo hiểm phát hiện ra đã mắc bệnh trớc khi tham gia thì hợp đồng sẽ bị huỷ bỏ).
Ngời bị tàn phế hoặc thơng tật vĩnh viễn từ 50% trở lên (theo giám định
của cơ quan y tế)
Những ngời đang trong thời gian điều trị bệnh tật, tai nạn...

Ví dụ: Ông Vũ Văn T sinh ngày 20/04/1962 tham gia hợp đồng niên kim
nhân thọ cho bản thân tại Bảo Việt với mức niên kim 6.000.000đồng, nộp phí
tháng. Ông T lựa chọn tuổi bắt đầu nhận niên kim là 60 tuổi, ông T nộp phí đến
hết tuổi 59.
- Ngày nộp phí bảo hiểm đầu tiên là: 14/09/2000.
- Ngày 14/08/2022, ông T nộp phí bảo hiểm lần cuối cho kỳ phí từ ngày
14/08/2022 đến ngày 13/09/2022.
- Ngày 14/09/2022 là ngày bắt đầu nhận niên kim của ông T.
Bảo Việt bắt đầu trả tiền niên kim đầu tiên cho ông T với số tiền là
6.000.000đồng vào ngày 14/09/2022 và tiếp tục trả hàng năm (mỗi năm
6.000.000đồng) cho đến khi ông T chết.
b. Tr ờng hợp ng ời đ ợc bảo hiểm bị th ơng tật toàn bộ vĩnh viễn do tai nạn
* Trờng hợp ngời đợc bảo hiểm bị thơng tật toàn bộ vĩnh viễn do tai nạn
xảy ra sau ngày đầu tiên kể từ khi hợp đồng có hiệu lực: công ty bảo hiểm sẽ
dừng thu phí và duy trì hợp đồng.
* Công ty bảo hiểm không dừng thu phí trong các trờng hợp sau:
Hồ Đắc Phú

- Lớp Bảo hiểm 39B
10
Website: Email : Tel (: 0918.775.368
- Ngời đợc bảo hiểm bị thơng tật toàn bộ vĩnh viễn do tai nạn xảy ra vào
ngày đầu tiên khi hợp đồng có hiệu lực (ngời tham gia bảo hiểm vẫn phải đóng
phí bình thờng).
- Ngời đợc bảo hiểm bị thơng tật toàn bộ vĩnh viễn do các nguyên nhân loại
trừ sau:
+ Hành động cố ý của ngời đợc bảo hiểm hoặc ngời đợc hởng quyền lợi bảo
hiểm hoăc ngời tham gia bảo hiểm.
+ Ngời đợc bảo hiểm tham gia các hoạt động hàng không (trừ khi với t cách
là hành khách), các cuộc diễn tập, huấn luyện quân sự, tham gia chiến đấu của

Xác định số tiền mai táng phí phải trả; Bằng giá trị của niên kim:
6.000.000đồng.
Xác định số tổng tiền là quyền lợi bảo hiểm phải thanh toán cho ngời đợc
hởng quyền lợi bảo hiểm:
42.000.000 + 6.000.000 =48.000.000đồng
* Trờng hợp ngời đợc bảo hiểm chết trớc ngày bắt đầu nhận niên kim:
- Trờng hợp ngời đợc bảo hiểm chết trớc ngày bắt đầu nhận niên kim do
tai nạn
+ Trờng hợp ngời đợc bảo hiểm chết trớc ngày bắt đầu nhận niên kim do
tai nạn xảy ra sau ngày đầu tiên kể từ khi hợp đồng có hiệu lực, công ty bảo hiểm
sẽ trả trợ cấp tử vong cho ngời đợc hởng quyền lợi bảo hiểm.
+ Trờng hợp ngời đợc bảo hiểm chết trớc ngày bắt đầu nhận niên kim do
tai nạn xảy ra vào ngày đầu tiên khi hợp đồng có hiệu lực. Công ty hoàn lại
100% phí bảo hiểm đã nộp cho ngời tham gia bảo hiểm và chấm dứt hợp đồng.
Ví dụ: Ông Vũ Văn T 39 tuổi, là ngời đợc bảo hiểm trong hợp đồng bảo
hiểm niên kim nhân thọ với mức niên kim 6.000.000đồng đóng phí đến hết tuổi
60, bắt đầu nhận niên kim từ tuổi 61. Đây là hợp đồng nộp phí tháng, ngày nộp
phí bảo hiểm đầu tiên là ngày 14/09/2000, ngày bắt đầu nhận niên kim là ngày
14/09/2022. Ngày 12/05/ 2003 ông H ốm chết.
Giải quyết quyền lợi bảo hiểm.
Hồ Đắc Phú

- Lớp Bảo hiểm 39B
12
Website: Email : Tel (: 0918.775.368
Xác định thời điểm ngời đợc bảo hiểm chết: Trớc ngày nhận niên kim,
trong năm hợp đồng thứ 4.
Xác định nguyên nhân gây ra tử vong của ngời đợc bảo hiểm không do tai
nạn, tự tử, nhiễm HIV hoặc các nguyên nhân loại trừ. Nh vậy, trờng hợp tử vong
này nằm trong mục do các nguyên nhân khác

đồng hoặc khi giải quyết các quyền lợi bảo hiểm.
Phơng thức chia lãi.
- Trong thời gian cha nhận niên kim: thanh toán cho ngời tham gia bảo
hiểm 5 năm một lần và khi hợp đồng chấm dứt hiệu lực.
+ Trong thời gian đang nhận niên kim: thanh toán hàng năm cho ngời đợc
bảo hiểm cùng với niên kim.
+ Trờng hợp giải quyết quyền lợi bảo hiểm phần lãi chia thêm cha thanh
toán (nếu có) đợc trả cùng với quyền lợi bảo hiểm.
3.3.2 Trách nhiệm của ngời đợc bảo hiểm.
Khi ký kết hợp đồng với Công ty bảo hiểm, ngời đợc bảo hiểm có trách
nhiệm kê khai đầy, đủ đúng sự thật vào giấy yêu cầu bảo hiểm và đóng phí đầy
đủ theo đúng thời gian quy định trong hợp đồng.
Khi xảy ra rủi ro, thì ngời đợc bảo hiểm hoặc thân nhân trớc hết phải có
biện pháp cứu chữa kịp thời, đồng thời kết hợp với cơ quan chức năng lập biên
bản tai nạn (nếu là tai nạn) sau đó thông báo cho Công ty bảo hiểm (không đợc
quá 30 ngày kể từ ngày xảy ra rủi ro).
Khi ngời tham gia bảo hiểm hoặc thân nhân của họ làm đơn yêu cầu cơ
quan bảo hiểm chi trả số tiền bảo hiểm và đã đợc chấp nhận. Khi nhận phải xuất
trình chứng minh th hoặc sổ hộ khẩu. Ngoài ra ngời tham gia bảo hiểm phải có
trách nhiệm hợp tác và giúp đỡ cơ quan bảo hiểm trong công tác đề phòng hạn
chế rủi ro và duy trì hợp đồng.
3.4 Thủ tục trả tiền bảo hiểm và giải quyết khiếu nại
3.4.1 Thủ tục giải quyết quyền lợi bảo hiểm
Hồ Đắc Phú

- Lớp Bảo hiểm 39B
14
Website: Email : Tel (: 0918.775.368
Khi xảy ra các sự kiện đợc bảo hiểm, ngời tham gia bảo hiểm, ngời đợc
bảo hiểm hoặc ngời đợc hởng quyền lợi bảo hiểm cần yêu cầu giải quyết quyền

- Biên bản tai nạn có xác nhận của cơ quan công an hoặc chính quyền địa
phơng nơi xảy ra tai nạn hoặc của cơ quan, đơn vị nơi ngời đợc bảo hiểm đang
làm việc tại thời điểm xảy ra tai nạn đối với tai nạn lao động (nếu ngời đợc bảo
hiểm chết do tai nạn).
- Các giấy tờ khác theo yêu cầu của cơ quan bảo hiểm.
+ Trờng hợp ngời đợc bảo hiểm bị thơng tật toàn bộ vĩnh viễn do tai nạn :
- Giấy yêu cầu giải quyết quyền lợi bảo hiểm.
- Biên bản tai nạn có xác nhận của cơ quan công an hoặc chính quyền địa
phơng nơi xảy ra tai nạn hoặc của cơ quan, đơn vị nơi ngời đợc bảo hiểm đang
làm việc tại thời điểm xảy ra tai nạn đối với tai nạn lao động.
- Giấy xác nhận của cơ quan y tế có thẩm quyền về tình trạng thơng tật
của ngời đợc bảo hiểm.
- Các giấy tờ khác theo yêu cầu của cơ quan bảo hiểm.
+ Trờng hợp ngời tham gia bảo hiểm yêu cầu huỷ bỏ hợp đồng bảo hiểm.
- Giấy đề nghị huỷ bỏ hợp đồng bảo hiểm.
- Hợp đồng bảo hiểm gốc
- Các giấy tờ khác theo yêu cầu của cơ quan bảo hiểm.
Cơ quan bảo hiểm có trách nhiệm giải quyết quyền lợi bảo hiểm cho ngời
tham gia bảo hiểm, ngời đợc bảo hiểm hoặc ngời đợc hởng quyền lợi bảo hiểm
trong thời hạn 30 ngày kể từ ngày nhận đợc hồ sơ yêu cầu giải quyết quyền lợi
bảo hiểm đầy đủ và hợp lệ. Thông báo giải quyết quyền lợi bảo hiểm đợc gửi tới
địa chỉ cuối cùng do ngời đợc bảo hiểm hoặc ngời đợc hởng quyền lợi bảo hiểm
cung cấp, việc giải quyết quyền lợi bảo hiểm đợc thực hiện tại trụ sở của cơ quan
bảo hiểm. Quá thời hạn quy định trên, nếu cơ quan bảo hiểm cha giải quyết
quyền lợi bảo hiểm (trừ trờng hợp lỗi không thuộc phía cơ quan bảo hiểm) Cơ
quan Bảo hiểm phải trả thêm phần lãi của số tiền phải thanh toán theo lãi suất do
cơ quan bảo hiểm quy định phù hợp với giới hạn lãi suất cho vay của Ngân hàng
Hồ Đắc Phú

- Lớp Bảo hiểm 39B

nớc và những doanh nghiệp sử dụng 10 lao động trở lên. Trong lúc đó dân số nớc
Hồ Đắc Phú

- Lớp Bảo hiểm 39B
17
Website: Email : Tel (: 0918.775.368
ta chiếm gần phần lớn là dân lao động không thuộc phạm vi áp dụng của Bảo
hiểm xã hội.
Đối tợng tham gia Bảo hiểm niên kim nhân thọ rất rộng, mọi công dân
Việt Nam từ 16 đến 60 tuổi đều có thể tham gia.
Phạm vi bảo hiểm rộng, ngoài phạm vi hu trí thuần tuý còn có phạm vi về
tai nạn, thơng tật và tử tuất.
4.2 Nhợc điểm
Do phạm vi bảo hiểm áp dụng của Bảo hiểm niên kim rộng nên phí Bảo
hiểm tơng đối cao cha phù hợp với tình hình thu nhập của dân c.
Thời hạn Bảo hiểm quá dài trên lý thuyết có hợp đồng do kéo dài tới 45
năm,nên có thể chịu ảnh hởng của nhiều nhân tố nh điều kiện kinh tế - xã hội
biến động
Vì là sản phẩm mới nên cha đi sâu vào sự hiểu biết của ngời dân, do vậy,
quá trình triển khai gặp nhiều khó khăn.
5. Nguyên tắc tính phí bảo hiểm niên kim nhân thọ.
5.1. Nguyên tắc tính phí Bảo hiểm niên kim nhân thọ
Phí Bảo hiểm niên kim nhân thọ đợc xác định sao cho tất cả các khoản thu,
phải đủ để trang trải khoản chi trong tơng lai, đồng thời mang lại lợi nhuận hợp
lý cho Công ty. Đây không chỉ là nguyên tắc mà còn là mục tiêu số một của
Công ty bảo hiểm.
Cũng giống nh những nghiệp vụ Bảo hiểm nhân thọ khác, thời gian có hiệu
lực của các hợp đồng niên kim nhân thọ kéo dài, do đó các khoản thu, chi của
hợp đồng có sự biến động lớn trong tơng lai. Cho nên các chuyên viên khi tính
phí phải xác định chính xác để quỹ bảo hiểm thực hiện đợc các mục đích của nó

Phí toàn phần = phí thuần + phí hoạt động.
5.2.1. Phí hoạt động của Bảo hiểm niên kim nhân thọ
Loại phí này gồm các khoản:
- Chi phí cho các hợp đồng mới; khoản chi này bao gồm các chi phí nh: hoa
hồng đại lý, chi kiểm tra y tế... các chi phí này phát sinh khi phát hành hợp đồng.
- Chi phí thu phí bảo hiểm: gồm các chi phí trả cho ngời đi thu phí, các
khoản phát sinh khi thu phí.
Hồ Đắc Phú

- Lớp Bảo hiểm 39B
19
Website: Email : Tel (: 0918.775.368
- Chi phí quản lý: khoản chi này phát sinh trong suốt thời hạn bảo hiểm để
quản lý hợp đồng, chẳng hạn: chi phí ấn chỉ, quản lý hợp đồng bằng máy vi tính,
chi phí theo dõi thờng xuyên, các chi phí gián tiếp khác...
5.2.2. Phí thuần của Bảo hiểm niên kim nhân thọ
Cũng giống nh các nghiệp vụ khác của Bảo hiểm nhân thọ. Bảo hiểm niên
kim nhân thọ thờng đợc xác định theo nguyên lý cân bằng (Số thu) = (Số chi).
Số chi chỉ bao gồm tiền bảo hiểm tử vong (hoặc hết hạn hợp đồng) mà không bao
gồm các khoản chi khác. Khi định phí cần thiết phải áp dụng các giả định sau:
- Tỷ lệ tử vong đợc xác định. Có nghĩa là số tử vong xảy ra tơng ứng với
bảng tỷ lệ tử vong đợc chọn lựa trong quá trình tính phí.
- Cách tính tuổi phù hợp với tuổi của bảng tỷ lệ tử vong (chẳng hạn: tuổi
theo ngày sinh nhật gần nhất hay tuổi theo ngày sinh nhật vừa qua).
- Lãi suất xác định, có nghĩa là phí thu đợc đem đầu t, lãi thu đợc đúng theo
lãi giả định (lãi kỹ thuật).
- Hợp đồng chỉ chấm dứt khi ngời đợc bảo hiểm bị chết và hết hạn (mãn
kỳ). Giả định ở đây là không có hiện tợng hợp đồng hủy bỏ và mất hiệu lực.
Để xác định đợc mức phí thuần trong các hợp đồng Bảo hiểm niên kim nhân thọ
các nhà định phí phải dựa vào các yếu tố sau:

Tính phí thuần nộp một lần trong Bảo hiểm niên kim nhân thọ tạm thời .
Điều kiện:
+ Phí nộp một lần khi ký hợp đồng.
+ Thời gian bảo hiểm xác định.
+ Số tiền đợc bảo hiểm trả định kỳ không đổi bằng năm (trả vào đầu năm).
Việc xác định mức phí thuần theo nguyên lý cân bằng giữa (số thu) và (số
chi) tại thời điểm bắt đầu tham gia bảo hiểm.
Ví dụ: Tính phí thuần cho ngời ở độ tuổi 60 tham gia Bảo hiểm niên kim
nhân thọ tạm thời là 10 năm. Với số tiền bảo hiểm trợ cấp vào đầu kỳ hằng năm
là 100.000đồng lãi suất kỷ thuật 4%/năm.
Cách tính:
Số thu = Phí thuần x Số ngời sống ở độ tuổi 60.
Hồ Đắc Phú

- Lớp Bảo hiểm 39B
21
Website: Email : Tel (: 0918.775.368
= Phí thuần x 88096
Số chi = Số tiền hằng năm x Số ngời sống ở độ tuổi 60 x Tỷ lệ chiết khấu 0
năm.
+ Số tiền hằng năm x Số ngời sống ở độ tuổi 61 x Tỷ lệ chiết khấu 1
năm.
+ .+
+ Số tiền hằng năm x Số ngời sống ở độ tuổi 69 x Tỷ lệ chiết khấu 9
năm =
=100.000 x 88.096 x 10 +
+100.000 x 87.196 x 0,961538 +
+ ..... ...+
+ 100.000 x 76.863 x 0,702587 +
= 70.408.380.000 đồng.

t - Là phí thuần
h - Là phí hoạt động
Bộ phận phí hoạt động (h) trong Bảo hiểm niên kim nhân thọ bao gồm 3
khoản:
+ Chi phí hợp đồng mới ()
+ Chi phí thu phí ()
+ Chi phí quản lý hợp đồng (y)
* Nếu các hợp đồng Bảo hiểm niên kim nhân thọ thu phí một lần thì
khoản chi phí thu phí () sẽ không có, cho nên :
h = + y
P = t + + y
* Nếu các hợp đồng Bảo hiểm niên kim nhân thọ thu phí nhiều lần trong
suốt thời hạn tham gia bảo hiểm thì bộ phận phí hoạt động (h) sẽ bao gồm đầy
đủ 3 khoản nêu trên : h = + + y
P = t + + + y
II. Thị tr ờng Bảo hiểm niên kim nhân thọ
1. Khái niệm
Quan niệm về thị trờng nói chung cho rằng thị trờng là một phạm trù kinh
tế gắn với nền sản xuất kinh tế hàng hoá, bao gồm toàn bộ các hoạt động trao đổi
hàng hoá đợc diễn ra trong sự thống nhất, hữu cơ với các mối quan hệ do chúng
phát sinh gằn liền với một không gian nhất định.
Đứng trên góc độ của các nhà bảo hiểm, thị trờng bảo hiểm là biểu hiện
thu gọn của quá trình mà thông qua đó các quyết định của gia đình và tổ chức về
Hồ Đắc Phú

- Lớp Bảo hiểm 39B
23
Website: Email : Tel (: 0918.775.368
tham gia loại hình bảo hiểm nào, các quyết định của công ty bảo hiểm về triển
khai loại sản phẩm nào, đều đợc dung hoà bằng sự điều chỉnh giá cả chính là phí

24
Website: Email : Tel (: 0918.775.368
thực sự hiểu rỏ về nghiệp vụ này thì rất ít . Khi nền kinh tế tăng trởng tạo ra một
bộ phận dân c có thu nhập cao trong xã hội, ngoài khoản tiền sử dụng chi tiêu
cho hằng ngày, họ còn có khả năng trích ra một khoản khác để tiến hành đầu t .
Nếu họ tham gia bảo hiểm niên kim nhân thọ thì cầu bảo hiểm niên kim nhân
thọ đã hình thành.
Khi cung cầu bảo hiểm gặp nhau thì giá cả đợc ấn định. Với mỗi loại hình
bảo hiểm có rất nhiều mức trách nhiệm khác nhau cho nhiều ngời có thể lựa
chọn. Mỗi công ty bảo hiểm sẽ thiết kế ra một biểu phí trong đó có nhiều mức
phí khác nhau tơng ứng với số tiền bảo hiểm khác nhau để ngời tham gia dễ dàng
lựa chọn, nhằm đáp ứng đợc đại đa số nhu cầu của ngời dân.
Giá chấp nhận của thị trờng bảo hiểm niên kim nhân thọ chính là phí bảo
hiểm. Phí bảo hiểm niên kim nhan thọ phụ thuộc vào mức cung bảo hiểm bảo
hiểm niên kim nhân thọ và quan hệ cung cầu. Khi thị trờng còn cha có cạnh
tranh tự do, phí bảo hiểm phụ thuộc vào mức độ độc quyền do Nhà nớc quy định
và ít có tác dụng kích thích cầu. Tuy nhiên, càng ngày xã hội càng phát triển,
cạnh tranh giữa các công ty ngày càng quyết liệt. Do xuất hiện nhiều công ty
thuộc nhiều thành phần kinh tế nên phí Bảo hiểm cũng dần dần trở lại hình dạng
của giá chấp nhận cổ điển của thị trờng cạnh tranh.
2.2. Cạnh tranh và liên kết của các Công ty Bảo hiểm nhân thọ
Trong thị trờng thờng xuyên diễn ra sự cạnh tranh gay go, quyết liệt vì ai
cũng muốn thu nhiều lợi nhuận về cho mình, lĩnh vực nào có ít ngời kinh doanh
mà nhu cầu nhiều, lợi nhuận cao sẽ thu hút nhiều ngời kinh doanh đến để cạnh
tranh, ngời nào có sản phẩm chất lợng tốt hơn và giá cả thấp hơn, sẽ hấp dẫn
nhiều khách hàng hơn và do đó có nhiều thu nhập hơn.
Song song với cạnh tranh là liên kết, có thể nói cạnh tranh càng mạnh thì
liên kết càng mạnh, liên kết giữa những công ty yếu để tạo nên sức mạnh cạnh
tranh và cũng có những liên kết giữa những công ty lớn để hoà hoãn.
Thị phần của Công ty bảo hiểm nhân thọ là phần của Công ty này chiếm