Luận văn
Bảo toàn và phát triển vốn tự có
tại các ngân hàng Thương Mại
Cổ Phần Việt Nam
LỜI MỞĐẦU
1.SỰ CẦNTHIẾTCỦAĐỀTÀI
Tháng 12 năm 2008, thếgiới tài chính toàn cầu sững sốt khi nghe tin
LehmonBrother,mộttrongnhữngngânhàngđầutưhàngđầucủaMỹtuyênbố
phásản.Điềunàyđãchâmngòichocuộckhủnghoảngtàichínhvàsuythoái
kinhtếtệhạinhấtkểtừcuộcđạisuythoáitrongthậpniên30củathếkỷ19.Sự
sụpđổcủacáctổchứctàichínhtoàncầumộtthờilàniềmkêuhãnhcủaquốc
giacónềntàichínhhùngmạnhnhấtthếgiớiđemđếnnhiềuthắcmắcchocác
nhàkinhtếthếgiới.Hàngloạtcáccâuhỏi,giảthuyếtđượcđặtnhằmtìmhiểu
nhữnglýdo.Tuynhiên,khicănbệnhcònchưakịpchuẩnđoánthìmứcđộlây
lancàngthêmnghiêmtrọng,khimàchínhphủcácnướcgiàuvànghèocùng
nhaucanthiệpbằngnhiềucáchkhácnhauđểtránhmộtsựđổvỡmangtínhdây
chuyềnxảyra.
Đếnđâycácnhàkinhtếcũngnhưnhữngngườidânnộpthuếtựhỏirằng:
sựkiểmsoáttínhhiệuquảcủaviệcsửdụngnhữngđồngvốntạicáctổchứctài
chính trongquá khứnhưthếnào?Cácchínhsáchkiểmsoátđộ an toànhoạt
động,mứcđộrủirokinhdoanhvàđầutưđãđượctheodõikhoahọc,chặtchẽ
haychưa?…Rấtnhiềucáccâuhỏiđượcđặtratrongcáckỳhọpcủahộiđồng
kinhtếquốcgiahoặckhiCụcdựtrữliênbangMỹ(FED)điềutrầntrướcQuốc
hội.
Tại ViệtNam, mặc dù ảnh hưởng không nhiều từ cuộc khủng hoảng tài
chínhtoàncầu(dochúngtachưađầutưvàocácsảnphẩmtàichínhphứctạp
củathếgiới)nhưngnềnkinhtếnóichungvàcáctổchứctàichínhtrongnước
nóiriêngcũngbịảnhhưởngtheotừcuộcsuythoáikinhtếthếgiới.Dođóviệc

NHTMCPVN
CHƯƠNG1:TỔNGQUANVỀBẢOTOÀNVÀ PHÁTTRIỂNVỐN
TỰCÓ CỦACÁCNHTMCP
1.1.KHÁINIỆMVÀCHỨCNĂN GCỦACÁCNHTMCP
1.1.1Kháiniệmngânhàng thươngmại
Ngân hàng trước tiên làmột tổchức trung gian tài chính. Trung gian tài
chínhlà làmộttổchức,doanhnghiệphoặccánhânthựchiệnchứcnăngtrung
giangiữahaihaynhiềubêntrongmộthoạt độngtàichínhnhấtđịnh.Cũngcó
thểhiểutheomộtcáchđịnhnghĩakhác,trunggiantàichínhlàmộttổchứchỗ
trợcáckênhluânchuyểnvốngiữangườichovayvàngườiđivaytheophương
thứcgiántiếp.Nhữngtổchứctrunggiantàichínhmàtathườngnghenhắcđến
baogồm:ngânhàng,tổchứccôngnghiệp/hiệphội,tổchứctíndụngnghiệp
đoàn,đơnvịtưvấn/cố vấntàichính vàmôigiới, các hình thứccông tybảo
hiểm,quỹtươnghỗ,quỹhưutrí.Ngânhàngcóthểđịnhnghĩađơngiảnlàtổ
chứchoạtđộng kinhdoanhcung cấp cácdịch vụngânhàngđểtìm kiếm lợi
nhuận.Ngânhàngphát triểnqua nhiều hìnhthái,theo xu thếngày càng mở
rộng.Sựmởrộngthểhiệnởlượngdịchvụ,quymôdịchvụvàởsựlanrộng
vượt rangoàimọi biên giới địa lý. Ngày nay người tanhắc đếnnhữngkhái
niệmlàngânhàngbánlẻ,ngânhàngbánbuôn,ngânhàngđầutư…Ngânhàng
bánlẻchỉnhữnghệthốngngânhànglớn,nhiềuchinhánhmàđốitượngphục
vụthườnglàcáckháchhàngcánhân,đơnvịriênglẻvàtậptrungvàcácdịch
vụlàtiếtkiệm,tạotàikhoảngiaodịch,thanhtoán,thếchấp,chovaycáccác
nhân,cácloạithẻtíndụng…Ngânhàngbánbuônlàloạingânhàngchỉcung
cấpdịchvụchocácdoanhnghiệp,làmvaitròtrunggianchocácdoanhnghiệp.
1.1.2Kháiniệmngânhàng thươngmạicổ phần
Ngân hàng thương mại cổphần là các ngân hàng hoạtđộng kinh doanh,
thươngmạitheomôhìnhcổphầnvàtuântheocácluậtriêngcủaChínhphủvà
các quy chế, quy định của Ngân hàng nhà nước khi hoạt động. Ngân hàng
thươngmạicổphầncónhữngđặcthùkhácbiệtvớicácngânhàngthươngmại
nhànướcvàngânhàngthươngmạiliêndoanhvàchinhánhngânhàngthương

quahệthốngngânhàngthươngmại.Ngoàiraviệcthựchiệnchứcnănglàthủ
quỹcủacácdoanhnghiệpquaviệcthựchiệncácnghiệpvụthanhtoánđãtạo
cơsởchongânhàngthựchiệncácnghiệpvụchovay.
Hiệnnayởcácnướccôngnghiệppháttriểnviệcsử dụnghìnhthứcchuyển
tiềnbằngđệntửlàchuyệnbìnhthườngvàchínhđiềunàyđưađếnviệckhông
sửdụngsécngânhàngmàdùngthẻnhưthẻtíndụng.Họthanhtoánbằngcách
nốimạngcácmáyvitínhcủacácngânhàngthươngmại trongnướcnhằmthực
hiện chuyển vốn từ tài khoản người này sang người khác một cách nhanh
chóng.
Chức năng tạo ra t iền ngân hàng trong hệ thống ngân hàng hai cấp: 
Vàocuốithếkỷ19hệthốngngânhànghaicấpđượchìnhthành,cácngânhàng
khôngcònhọatđộngriênglẽnữamàtạothànhhệthống,trongđóngânhàng
trungươnglàcơquanquảnlývềtiềntệ,tíndụnglàngânhàngcủacácngân
hàng.Cácngânhàngcònlạikinhdoanhtiềntệ,nhờhọatđộngtronghệthống
cácNHTMđãtạorabúttệthaythếchotiềnmặt.
1.2 KHÁI NI ỆM, CHỨC NĂNG VÀPHÂN LOẠI VỐN TỰ
CÓNHTMCP
1.2.1.Kháiniệmvốntựcó: vốntựcólànguồn vốnbanđầuđểmộtdoanh
nghiệpbắtđầutiếnhànhquátrìnhhoạtđộng.Haynóicáckhácvốntựcólà
nguồnvốnriệngcủangânhàngdochủsởhữuđónggópvànócònđượctạora
trongquátrìnhkinhdoanhdướidạnglợinhuậngiữlại.Nguồnvốnnàyquyết
địnhquymôhoạtđộngcủamộtngânhàngcũngnhưcáckhảnăngbảovệchính
tổchứcsinhranguồnvốnnàytrongsuốtquátrìnhhoạtđộng.
1.2.2. Chứcnăngcủavốntựcó
Trong hoạtđộng của một ngân hàng, nguồn vốn có vaitròhết sức quan
trọng.Ngoàiviệcgiúpduytrìhoạtđộngkinhdoanhhằngngàycủangânhàng,
mộtngânhàngvớinguồnvốnphongphú giúp tạonêntínhthanhkhoảncho
toànhệthốngtàichínhthôngquacáckênhphânphốivốnlạitrênthịtrường,
thựchiệncácchỉtiêukinhtếcủachínhphủtrongtừngthờikỳcụthểcũngnhư
cácchiếnlượckinhtếcơbảncủaNhànước.

vượtqúa50%vốncủangânhàng).Vốntựcócònlàcăncứđểxácđịnh
vàđiềuchỉnhcácgiớihạnhoạtđộngnhằmđảmbảongânhàngantoàn
trongkinhdoanh.
1.2.3Phân loạivốntựcó:
Vốn tựcócủacácngânhàngthươngmạiđượcchiaralàmcấp:
· Vốncấp1baogồmvốnđiềulệvàcácquỹdựtrữ.ỞVN,vốncấp1về
cơbản gồm (i)vốnđiềulệ, (ii)lợinhuận giữlại,(iii)các quỹdựtrữ
đượclậptrêncơsởtríchlậptừlợinhuậncủacáctổchứctíndụngnhư
quỹdựtrữbổsungvốnđiềulệ,quỹdựphòngtàichínhvàquỹđầutư
pháttriển.TheoQuyếtĐịnh457/2005/QĐNHNNngày19/4/2005của
NgânhàngNhànước,vốncấp1đượcdungđểxácđịnhgiớihạnmua,
đầutưvàotàisảncốđịnhcủatổchứctíndụng(theoquyđịnhhiệnhành
làkhôngquá50%).
· Vốncấp2làcácnguồnvốntựbổsunghoặccónguồngốctừbênngoài
củatổchứctíndụng.ỞVN,vốncấp2vềcơbảnbaogồm(i)phầngiá
trịtăngthêmdođịnhgiálạitàisảncủatổchứctíndụng(baogồm50%
giátrịtăngthêmđốivớitàisảncốđịnh,40%giátrịtăngthêmđốivới
cácloạichứngkhoánđầutư),(ii)nguồnvốngiatănghoặcbổsungtừ
bênngoài(baogồmtráiphiếu chuyểnđổi,cổphiếu ưuđãi vàmộtsố
côngcụnợthứcấpnhấtđịnh)và(iii)dựphòngchungchorủirotính
dụng (tối đa bằng1,25%tổng tài sản “Có” rủi ro). Tuynhiên, Quyết
Định 457/2005/QĐNHNN ngày 19/4/2005 của Ngân hàng Nhànước
đưaramộtsốhạnchếvềvốncấp2.Ngoàimộtsốđiềukiệnkhác,tổng
giátrịvốncấp2tốiđabằng100%tổnggiátrịvốncấp1vàtổnggíatrị
trái phiếu chuyển đổi, cổphiếu ưuđãivà các công cụnợ kháctốiđa
bằng50%vốncấp1.
ViệcxácđịnhvốntựcótheohaicấptheoQuyết định457/2005/QĐNHNN
ngày19/04/2005củaNgânhàngNhànướcsẽchophépcácngânhàngthương
mạitrongnướctínhtoáncụthểvànângcaođượcmứcvốntựcócủamìnhvốn
dĩtrướcđâyphầnlớnchỉđượctínhtrêncơsởvốncấp1.Dođó,hiệnnaycác

tráiphiếulàgánhnặngchongânhàngvềtàichính.
Ngân hàng còn cóthểthực hiện các biệnpháp tăng vốn từnguồn bên ngoài
khácnhưbántàisảnvà thuêlại,chuyểnđổichứngkhoánnợthànhcổphiếu 
1.3.2Nguồnbênt rong:
Chủyếudotănglợinhuậngiữlại.Đâylàlợinhuậnngânhàngđạtđượctrong
năm,nhưngkhôngchiachocáccổđôngmàgiữlạiđểtăngvốn.
Ưuđiểm:Khôngtốnkémchiphí,khônglàmloãngquyềnkiểmsoátngânhàng
vàkhôngphảihoàntrả.Phươngphápnàygiúpngânhàngkhôngphụthuộcvào
thịtrườngvốnnêntránhđượcchiphíhuyđộngvốn.
Nhượcđiểm:Chỉápdụngvớicácngânhànglớn,làmăncólãiliêntụcvàđều
đặn.Hìnhthứcnàykhôngthểápdụngthườngxuyênvìnólàmảnhhưởngđến
quyềnlợicủacổđông.
Phươngphápnàyphụthuộcvào:
· Chínhsáchcổtứccủangânhàng:Chính sáchnàychobiếtngânhàng
cầnphảigiữlạibaonhiêuthunhậpđểtăngvốnphụcvụchomởrộng
kinhdoanhvàbaonhiêuthunhậpsẽđượcchiachocáccổđông.
Tacó:
Mức thu nhập giữ
lại
Tỷ lệthu nhập
giữlại
(Lợi nhuận không
chia)
=
Thunhậpsauthuế
Tổng giátrị
cổtứcTỷ lệchi
trảcổtức =
Thu nhập sau
thuế

Chođếnnay,ngànhngânhàngnướctađãtrảiqua59năm(1951đếnnay)
xây dựng vàphát triển, với nhiều chặng đường gay go vàphức tạp nhưng
vẫnổnđịnh vàpháttriểntốt.Đặcbiệtlàchặngđườngtừnăm1986chođến
nay,chặngđườngđổimớicănbảnvàtoàndiệncủahệthốngngânhàngVN.
ThựchiệnđườnglốiđổimớitoàndiệntheotinhthầncủaĐạihộiĐảngtoàn
quốclầnthứVI(năm1986),ChủtịchHộiĐồngBộTrưởng(naylàThủtướng
chínhphủ) ký quyếtđịnh số218/CTngày 3.7.1987 cho làm thửviệcchuyển
hoạtđộngngânhàngsanghạch toánkinh tếvàkinhdoanhXãhộchủnghĩa
HCN(làmthửđầutiêntạiTP.HCMtừtháng7.1987,HàNội,GiaLai ),sau
đótổngkếtvàChủtịchHộiĐồngBộTrưởngđãbanhànhNghịđịnh53/HĐBT
ngày26.3.1988đổimớimôhìnhtổchứcbộmáyngânhàngViệtNam,vớisự
rađờicủahệthốngngânhàngchuyêndoanh.Đếnnăm1990,cơchếđổimới
ngânhàngđượchoànthiệnthôngquaviệccôngbốhaiPháplệnhngânhàng
vàongày24.5.1990(PháplệnhNgânhàngNhànướcVNvàPháplệnhngân
hàng,hợptácxãtíndụngvàcôngtytàichính)đãchính thứcchuyểncơchế
hoạt động củahệ thống Ngân Hàng Việt Nam từ “một cấp” sang “hai cấp”.
Theođó,NgânhàngNhànước(NHNN)thựcthinhiệmvụquảnlýnhànướcvề
tiềntệ,tíndụng,thanhtoán,ngoạihốivà ngânhàng, làngânhàngduynhất
được phát hành, là ngân hàng của các ngân hàng, là ngân hàng của Nhà
nước…,cònhoạtđộngkinhdoanhtiềntệ,tíndụng,dịchvụngânhàngdocác
tổchứctíndụngthựchiện.Cáctổchứctíndụngbaogồm:ngânhàngthương
mại quốcdoanh, ngânhàngthương mại cổphần,ngân hàng liêndoanh, chi
nhánhngânhàng nướcngoài,hợp tác xãtín dụng, công ty tàichính. Tháng
12.1997trướcyêucầucaocủathựctiễnhaiPháplệnhngânhàngđãđượcQuốc
hộinânglênthànhhailuậtvềngânhàng(cóhiệulựctừngày1.10.1998)vàsau
đó Luật NHNN vàLuậtcác TCTD đượcsửađổivàbổsungvàonăm2003,
2004. Như vậy,hệthốngngânhàngthươngmạiVNđãchínhthứcđánhdấu
sựrađờivàpháttriểnkhoảngtrên20năm(từ1990đếnnay).Trảiquachặng
đườngtrên,hệthốngNHTMVNđãkhôngngừngpháttriểnvềquymô(vốn
điềulệkhôngngừnggiatăng,mạnglướichinhánh…),chấtlượnghoạtđộngvà

ngânhàng,đâylàkhoảngcáchrấtxasovớimứctrungbình12tỷUSD/ngân
hàng ở các nước trong khu vực. Thứ hai, các ngân hàngnước ngoài có thể
mạnh vềcungcấpdịchvụ,trongkhiđócácngânhàngnộiđịachủ yếuhoạt
động trong lĩnh vực tíndụng. Theo HSBC,doanh thu từ thanhtoán quốc tế
chiếm1/3tổngdoanhthucủangânhàngnày,kháchhànglàcáccôngtyViệt
Namcáchđây3nămchỉchiếm3%,nayđãchiếm50%trêntổngsốkháchhàng
củaHSBC,dựđoán3nămnữatănglên70%.Thứba,làvấnđềcôngnghệ.Các
ngânhàngnướcngoàivượtkháxavềtrìnhđộcôngnghệngânhàngvớicáchệ
thống máy móc thiết bị cũng như các ứng dụng công nghệ thông tin trong
nghiệpvụngânhàng.Vàthứtưlàtrìnhđộquảnlý.Yếutốnàyliênquanđến
vấnđềnhânsự.ViệtNamcònthiếurấtnhiềucácchuyêngiacaocấptronglĩnh
vựcngânhàng.Điềunàykhôngnhữngđánglongạichocácngânhàngnộiđịa
trongvấnđềquảnlýngânhàngmàcònlànguycơcạnhtranhnhânlựcgiữa
cácngânhàngsẽđẩychiphítiềnlương,tiềncônglaođộnglêncao.Cácngân
hàngtrongnướcsẽgặpkhókhănvàphảiđốimặtvớisựchảymáuchấtxám.
Bêncạnhnhữngđiểmhạnchếhaycòngọilànhữngnguycơtiềmẩnnêutrên,
cácngânhàngtrongnướccòngặpphảivấnđềđánglongạinữalàthịphầnco
hẹp.
2.2.2ĐộngtháicủacácNHTMCPVN:
· Thứ nhất, các ngân hàng nội địa đã tăng vốn điều lệ. Giải pháp này
nhằmnângcaokhảnăngcạnhtranh,giảmrủiro,nângcaotiềmlựctài
chính.Theodựbáocủacácchuyêngia,trongnăm2007,cácngânhàng
TMCPcó vốn điều lệ 1.000 tỉ đồng sẽ chiếm trên80% tổng sốngân
hàngđanghoạtđộng.Bêncạnhgiảipháptăngvốnđiềulệ,mộtsốngân
hàngthươngmạicổphầnnôngthôntrongnăm2006đã đượcNgânhàng
Nhànướcchophépchuyểnđổimôhìnhhoạtđộngtừngânhàngthương
mạicổphầnnôngthônsangngânhàngthươngmạicổphầnđôthị.Tuy
nhiên,giảipháptăngvốnđiềulệkhôngtránhkhỏitìnhtrạngcácngân
hàngtậndụngcơhộiđểpháthànhcổphiếuồạt.Việcnàycóthểkhông
tốtnếutỉlệantoànvốnquácao(đượctínhbằngtỉlệvốnđiềulệtrên

2.2.3Kháiquáttìnhhìnhhoạt độngcủacácNHTMCPVN
Là trungtâmkinhtếlớnnhấtvàsôiđộngnhấtcảnước,tínhđếnhếttháng
102007,tổngnguồnvốnhuyđộngcủacácngânhàngthươngmạivàtổchức
tíndụngtrênđịabànthànhphồHồChíMinhđạt437.000tỷđồng,tăng53%so
vớicuốinăm2006vàtăngtới73%sovớicùngkỳnămtrước.Đâylàmứctăng
lớnnhấttừtrướctớinay.
Trong sốđó thì vốn huy động bằng nội tệ đạt 322.706 tỷ đồng, vốn huy
độngngoạitệquyđổiđạt114.294tỷ đồng,chiếm26,1%.Dựbáođếnhếtnăm
2007, tổng nguồn vốn huy động trên địa bàn thành phố Hồ Chí Minh đạt
460.000 465.000 tỷđồng,tăng6265%sovới cuốinăm2006.TạiHàNội,
tính đến hết tháng 102007, tổng nguồn vốn huy động của các Ngân hàng
thươngmạivàtổchứctíndụngtrênđịabànthànhphốHàNộiđạt326.624tỷ
đồng,tăng34,54%sovớicuốinăm2006,đâylàmứctănglớnnhấttrongnhiều
năm.Cũngtínhđếnhếttháng102007,tổngdưnợchovaycủacácngânhàng
thươngmạivàtổchứctíndụngtrênđịabànthànhphốHồChíMinhướctính
đạt345.000tỷđồng,tăng50%sovớicuốinăm2006vàtăng63%sovớicùng
kỳnàynămtrước.
Nếu phân theo tiền tệthì dưnợcho vay bằng nội tệđạt 241.155 tỷ đồng,
dưnợ cho vay bằng ngoại tệ đạt 103.445 tỷ đồng. Phân theo kỳ hạn
thì dưnợcho vay ngắn hạn đạt209.647 tỷ đồng,dưnợtrung và dàihạnđạt
135.353tỷ đồng.Dotỷ giá ổnđịnh,lãisuấtchovayngoạitệchỉbằng50%
60%mứclãisuấtchovaynộitệnênnhiềudoanhnghiệpthíchvayvốnngoạitệ
hơn,ngượclạingườigửitiềnthìthíchgửibằngnộitệhơnvìlãisuấttiềngửi
cùngkỳhạncủanộitệcaogấp2lầntiềngửingoạitệ.TạiHàNội,dưnợcho
vaycũngtăngvớitốcđộrấtlớn.Tínhđếnhếttháng102007,tổngdưnợcho
vayđạt163.838tỷđồng,tăng37,44%sovớicuốinăm2006.Dựbáođếnhết
năm2007,dưnợchovaysẽđạt171.000174.000tỷđồng,tăng45% 48%so
vớicuốinămtrước.Đâycũnglàmứctăngcaonhấttừtrướcđếnnayvàvượtxa
nhiềusovớidựbáotừđầunămcủacácngânhàng.Mộtsốngânhàngthương
mạicổphầnsẽcómứctăngtrưởngdưnợtới55%đến65%.

gấphơn2lầncácNHTMCPởHàNội.
Nếuxétvềthị phầngiữangânhàngquốcdoanhvà cổphầnthìcósựkhác
biệt đángkể.Ướctínhđếnhếttháng12/2007,tổngsố vốnhuyđộngcủacác
NHTMCPtạiTP.HCMđạt204.411tỷ đồng,chiếm46,9%tổngthị phầnhuy
độngvốncủacácngânhàngtrênđịabàn.TrongkhiđócácNHTMNhànước
vốn cách đây 4 năm còn chiếm trên 50% thị phần thì nay chỉ còn chiếm
35,09%. Các chi nhánh Ngân hàng nướcngoài trước đây thường chỉ chiếm
12%13%thìđếnnaychiếm15,85%.CácNgânhàngliêndoanhchỉchiếm
2,48%;tỷtrọngthịphầncònlạicácCôngtytàichính,Côngtytàichínhvàquỹ
tíndụngnhândân.
Trongkhiđó tính đếnhếtnăm 2006,tổngnguồnvốn huyđộng củakhối
NHTMNhànướcđạt112.947tỷ đồng,chiếm43,49%sovớitổngnguồnvốn
huyđộngcủangànhngânhàngtrênđịabàn,giảmkhoảng4%sovớinăm2005.
KhốiNHTMcổphầnđạt99.013tỷđồng,chiếm38,13%vàtăngthêmtỷtrọng
thịphần4,21%sovớinăm2005vàtăngtrên10%sovớinăm2004.KhốiNgân
hàng liêndoanhđạt6.655tỷđồng,chiếm2,56%;khốichinhánh Ngânhàng
nước ngoàiđạt39.560tỷđồng, chiếm15,23%;các côngtytài chínhvàcho
thuêtàichínhđạt1.530tỷđồng,chiếm0.59%.
Thị phần huy động vốn trong năm 2007 của các NHTM CP tăng lên
nguyênnhânhàngđầulàlãisuấtvàchínhsáchkhuyếnmạihấpdẫnhơn,mạng
lướiđượcmởrộng,hoạtđộngquảngbáthươnghiệuđượctriểnkhaihiệuquả.
Đặcbiệtlàuytín,lòngtincủangườidân,củakháchhàngđốivớicácNHTM
CPtănglên.Nguyênnhânlàcho thịphần tíndụngcủa cácNHTMCPtăng
mạnhtrongnăm2007đólàcùngvớilợithếnóitrênđãphântíchởphầnhuy
độngvốncủacácNHTMCP,thìsựnăngđộngtìmkiếmkháchhàng.Đặcbiệt
làcácdoanhnghiệpvừavànhỏ,linhhoạttrongchovay,đadạnghoạtđộngtín
dụngtiêudùng,đổimớiquảntrịđiềuhànhtíndụng,…lànhữngnguyênnhân
quantrọnglàmchothịphầnchovaycủakhốingânhàngnàytăngvữngchắc.
Trong khi đó các NHTM Nhà nước thì kém linhhoạt,bị khống chếtăng
trưởng dưnợ, một sốchi nhánh cónợxấu cao tập trung cho nâng cao chất

cạnhtranhcủacácngânhàngthươngmạicổphầnsovớicácngânhàng
thươngmạiNhànước.
TrongkhiđócácNHTMNhànướcthì"bậnrộn"và"loayhoay"mấtquá
nhiềuthờigian,côngsứcvàchờđợitriểnkhaicổphầnhoá,loxửlýnợxấuvà
chờđợisắpxếplạichinhánh,mạnglưới.Trongquảntrịđiềuhànhbịlệthuộc
quánhiềuvàohộisởchínhởTrungươngthiếuquyềnchủđộng.Cơchếtiền
lương và thu nhậpkhông khuyến khích tính năng động, sáng tạo trong kinh
doanh. Bộ máy cồng kềnh, chất lượng nguồn nhân lực hạn chế… Đó cũng
chínhlàđiểmyếu,điểmbấtlợicủacácngânhàngthươngmạiNhànướctrong
cạnhtranh.
Vớixuhướngnóitrêntrongnăm2008vàmộtsốnămtới,cácNHTMCP
tiếp tục cósựbứt phá, vươn lên mạnh mẽ trong cạnh tranh, còn các NHTM
Nhà nướctiếptụcbậnbịuquá nhiềuvớiviệccổphầnhoácũngnhưnhữnglực
cảnkhác,nênsẽ tiếptụcbị "hụthơi"trongcuộcđuatrênthịtrườngtàichính–
tiềntệ,ítnhấtlàởđịabànTP.HCM.
2.3THỰC TRẠNGCÔNGTÁCBÀOTOÀNVÀPHÁTTRIỂNVỐNTỰ
CÓCỦACÁCNHTMCPVN
2.3.1 Sự cần thiếtvànội dung của côngtác bảo toàn và phát triển vốn
tựcó
Công tác bảo toàn vốn tựcócủa cácngân hàng thương mại cổphần Việt
NamhiệnnaychủyếudựavàocácQuyếtđịnh,CôngvănđiềuchỉnhcủaNgân
hàng nhànước vàThủtướng chính phủ. Việc bảo toàn vàphát triển vốn
tựcólà việcđảmbảoantoànchonguồnvốntựcótrongsuốtquátrìnhhoạt
độngvàngàycàngđượcbổsungthêmvàonguồnvốnbanđầu.Theođócác
ngânhàngphảisửdụngnguồnvốntựcócủamìnhsaochohiệuquảvàngày
càngmởrộngthêmnguồnvốnnàyđểđápứngchocácyêucầucủacơquan
quảnlýtrongquátrìnhhộinhập.
CácngânhàngTMCPViệtNambảotoànvàpháttriểnvốntựcócủamình
dựavàoQuyếtđịnh457/2005NHNN ngày19/04/2005vềviệcbanhànhquy
định vềcác tỷ lệbảođảm an toàn trong hoạt động của Tổchức tín dụng và

địnhnàycóhiệulựcthihành,phảităngvốnđiềulệchođủbằngmứcvốnpháp
định.Mứctăngvốnđiềulệhàngnămtốithiểubằngmộtphầnba(1/3)sốvốn
điềulệcònthiếusovớivốnphápđịnh.Sauthờihạn3năm,vốnđiềulệcủacác
tổchứctíndụngkhôngbảođảmđủbằngmứcvốnphápđịnh,NgânhàngNhà
nước Việt Namsẽthuhồi giấy phéphoạtđộng. Ngày22/11/2006, thay mặt
Chính phủ, Thủ tướng Chính phủ Nguyễn Tấn Dũng ký Nghị định
141/2006/NĐCPbanhànhDanhmụcmứcvốnphápđịnhcủacáctổchứctín
dụng. Theo đó, chậm nhất vào ngày 31/12/2008 và 31/12/2010, tổ chức tín
dụngđượccấpgiấyphépthànhlậpvàhoạtđộngphảicóbiệnphápbảođảmcó
sốvốnđiềulệthựcgóphoặcđượccấptốithiểutươngđươngmứcvốnpháp
định.Đốivớiloạihình:Ngânhàngthươngmạicổphần,liêndoanh,Ngânhàng
100%vốnnướcngoài,QuỹtíndụngnhândânTWphảicómứcvốnphápđịnh
ápdụngchođếnnăm2008là1.000tỷđồng,đếnnăm2010là3.000tỷđồng.
Ngân hàng thương mại Nhà nước, Ngân hàng đầu tư: 3.000 tỷ đồng 
Chinhánhngânhàngnướcngoài:15triệuUSD.ĐốivớiloạihìnhCôngtytài
chínhđếnnăm2008là300tỷđồng,năm2010là500tỷđồng…
Cụ thể, đốivớicáctổchứctíndụngđượccấpphépthànhlậpvàhoạtđộng
saungàyNghịđịnh141/2006/NĐCPcóhiệulựcvàtrướcngày31/12/2008,thì
phảiđảmbảocóngaysốvốnđiềulệthựcgóphoặcđượccấptốithiểutương
đươngmứcvốnphápđịnhquyđịnhchonăm2008.Cáctổchứctíndụngđược
cấpgiấyphépthànhlậpvàhoạtđộngsaungày31/12/2008phảiđảmbảocó
ngayvốnđiềulệthựcgóphoặcđượccấptốithiểutươngđươngmứcvốnpháp
địnhquyđịnhchonăm2010.ChínhphủgiaoThốngđốcNgânhàngNhànước
quyếtđịnhxửlý,kểcảviệcthuhồiGiấyphépthànhlậpvàhoạtđộngđốivới
tổchứctíndụngcósốvốnđiềulệthựcgóphoặcđượccấpthấphơnmứcvốn
phápđịnhtươngứngđốivớitừngloạihìnhtổchứctíndụngquyđịnhchotừng
thờikỳ.
Về tỷ lệtối đavốnngắnhạndùngđểchovaytrungdàihạn,theoNghịđịnh
457/2005QĐ ngày 19 tháng 04 năm 2005, các ngân hàng thương mại được
phép sửdụng là40%và các tổ chứctíndụngkhác là30%. Tuy nhiênđứng