3.1. Quy trình thẩm định cho vay khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng
3.1.1. Thẩm định thông tin khách hàng doanh nghiệp
Thông tin về khách hàng doanh nghiệp thu thập được bao gồm thông tin trong hồ sơ
mà doanh nghiệp cung cấp và thông tin mà CBTD tìm hiểu từ thực tế khách hàng và thị
trường. Quá trình thẩm định có sự kết hợp thông tin từ nhiều nguồn và được ghi nhận trong
báo cáo thẩm định của CBTD. CBTD thực hiện thẩm định khách hàng thông qua 3 loại hồ sơ
và tiến hành đối chiếu các thông tin đó với những thông tin tìm hiểu được từ thực tế doanh
nghiệp và thị trường.
3.1.1.1. Thẩm định hồ sơ pháp lý
3.1.1.1.1. Thẩm định tư cách pháp nhân của doanh nghiệp
Thẩm định tư cách pháp nhân nhằm xác định doanh nghiệp có đủ điều kiện về mặt pháp
lý để được vay vốn theo quy định của pháp luật hay không. Nội dung của công tác này bao
gồm:
- Thẩm định doanh nghiệp có được thành lập và hoạt động theo đúng quy định Pháp
luật và quy định nội bộ của doanh nghiệp. Trường hợp khách hàng là các Công ty con
hoặc đơn vị hạch toán phụ thuộc cần phải tham chiếu đến các quyết định của tổ chức
thành lập để xác định tư cách pháp nhân.
- Đánh giá uy tín năng lực và tư cách của người đại diện pháp nhân trên các khía cạnh
như tư cách đạo đức, trình độ và kinh nghiệm quản lý, các chức vụ đã trải qua, tác
phong lãnh đạo và uy tín trong quan hệ với các ngân hàng, các đối tác khác trong quá
trình kinh doanh.
- Xem xét lịch sử hình thành và quá trình phát triển của doanh nghiệp để rút ra những
điểm mạnh, điểm yếu của khách hàng
3.1.1.1.2. Thẩm định năng lực tài chính, năng lực hoạt động kinh doanh
a) Thẩm định năng lực tài chính
Mục đích của thẩm định năng lực tài chính nhằm xem xét khả năng thực tế của doanh
nghiệp về tiềm lực tài chính, trên cơ sở đó đánh giá được khả năng của khách hàng về nguồn
vốn chủ sở hữu, nguồn vốn chiếm dụng và vốn vay, hàng hoá tồn kho, cơ cấu tài sản lưu
động và cố định đến thời điểm hiện tại là phân tích định lượng, từ đó có kết luận về thực
trạng khách hàng có khả năng hoàn trả nợ vay cho Ngân hàng hay không.
Tình hình tài chính được xem xét một cách tỷ mỉ và có hệ thống ít nhất trong hai năm liên

Mục đích của việc thẩm định dự án đầu tư nhằm đánh giá khả năng thực hiện được kế
hoạch kinh doanh, phương thức thực hiện và hiệu quả của doanh nghiệp. Qua đó, xác định
khả năng trả nợ của doanh nghiệp cũng như nguồn trả nợ.
Thẩm định dự án đầu tư bao gồm hai nội dung cơ bản là thẩm định các yếu tố phi tài
chính và các yếu tố tài chính của dự án đầu tư.
a) Thẩm định các yếu tố phi tài chính
- Mục đích vay vốn và tính pháp lý của dự án đầu tư.
- Thị trường, khả năng tiêu thụ sản phẩm theo dự án đầu tư.
- Nguồn cung sản phẩm, thẩm định sự thiết thực của việc đầu tư, sự hợp lý của quy mô
đầu tư, cơ cấu sản phẩm.
- Các yếu tố đầu vào để thực hiện dự án đầu tư.
- Phương thức tiêu thụ, mạng lưới phân phối.
- Tiến độ thực hiện của dự án đầu tư; tiến độ góp vốn.
- Các nội dung về phương diện kỹ thuật của dự án đầu tư như địa điểm xây dựng, quy
mô sản xuất, công nghệ, thiết bị.
- Tổ chức, quản lý thực hiện dự án đầu tư.
- Phương thức cho vay, đồng tiền vay.
- Các rủi ro liên quan đến dự án đầu tư.
- Các yếu tố khác liên quan theo đặc thù của dự án đầu tư.
b) Thẩm định các yếu tố tài chính
Trên cơ sở những đánh giá phi tài chính, CBTD đưa ra dự báo số liệu cụ thể của dự án
đầu tư trên các mặt:
- Báo cáo kết quả kinh doanh của dự án (dự báo doanh thu, chi phí hoạt động, khấu
hao);
- Lịch trả nợ dự kiến;
- Bảng tính dòng tiền của dự án;
- Bảng tính chỉ số của dự án (NPV, IRR, DSCR).
Các bước thực hiện khi thẩm định dự án đầu tư bao gồm:
- Xác định mô hình dự án; phân tích để tìm dữ liệu;
- Lập bảng thông số cho trường hợp cơ sở;