Thực hành nghề nghiệp GVHD1: Đào Thị Xuyên
GVHD2: PGS.TS Lê Thị Lanh
CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU VỀ PGD NH NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT
TRIỂN NÔNG THÔN AN HỮU HUYỆN
CÁI BÈ TỈNH TIỀN GIANG
1.1 Tổng quan về PGD NHN
O
& PTNT An Hữu huyện Cái Bè tỉnh Tiền Giang
1.1.1 Điều kiện tự nhiên – tình hình kinh tế xã hội tại địa bàn An Hữu huyện Cái
Bè
 Vị trí địa lý
PGD NHN
O
& PTNT An Hữu có trụ sở tại ấp 4 xã An Hữu huyện Cái Bè
tỉnh Tiền Giang. Cáí Bè có vị trí địa lý vô cùng thuận lợi cho cả hai tuyến giao
thông đường thủy và bộ. Cái Bè vừa nằm bên cạnh bờ sông Tiền vừa có quốc lộ
1A chạy qua chia Cái Bè làm hai nửa, một nửa diện tích phần lớn trồng lúa, một
nửa diện tích trồng cây ăn quả chuyên canh với nhiều loại cây đặc sản có thương
hiệu như: xoài cát Hòa Lộc, vú sữa Lò Rèn,…Là huyện nằm ở phía tây tỉnh Tiền
Giang, tiếp giáp với tỉnh Đồng Tháp, Vĩnh Long, Long An. Có diện tích tự nhiên
là 420,9km chiếm 17.23 diện tích toàn ngành. Dân số: 286.937 người, mật độ là
683 người/km. Đơn vị có 24 xã và 1 thị trấn.
 Điều kiện tự nhiên và tình hình kinh tế-xã hội
• Là huyện có nền kinh tế phát triển mạnh, diện tích trồng lúa ba vụ là
59.983 ha nhưng lớn nhất là diện tích trồng cây ăn trái với 140.600ha.
• Huyện còn kêu gọi đầu tư vào một số lĩnh vực như: Du lịch sinh thái cồn
Cổ Lịch (Mỹ Thuận), cồn Hòa Khánh, xây dựng cụm công nghiệp Hòa Khánh-
Thiện Trí, chế biến hàng nông sản,…
• Nhờ lợi thế nước ngọt quanh năm, mô hình sản xuất nông nghiệp của
huyện Cái Bè không đơn thuần là cây lúa mà còn khai thác, tận dụng thế mạnh
của nước lũ đầy ấp phù sa. Trong ô, đê bao thì phát triển vườn cây đặc sản như:

huyện Cái Bè tỉnh Tiền Giang.
∗ Từ ngày 01/9/2008, NHNo & PTNT khu vực An Hữu thay đổi tên
gọi mới và chức năng mới, trở thành phòng giao dịch An Hữu trực
thuộc NHN
O
& PTNT huyện Cái Bè.
Từ ngày đầu mới thành lập PGD An Hữu đã tiếp quản, thực hiện nghiệp vụ
huy động vốn và cho vay trên địa bàn 10 xã gồm: Mỹ Lương, An Hữu, Hòa
Hưng, An Thái Trung, An Thái Đông, Tân Thanh, Tân Hưng, Mỹ Lợi A, Mỹ Lợi
SVTH: Đặng Thị Trúc Phương Trang 2
Thực hành nghề nghiệp GVHD1: Đào Thị Xuyên
GVHD2: PGS.TS Lê Thị Lanh
B,Mỹ Tân. Sau ngày 01/9/2008, 3 xã An Thái Đông, Mỹ Tân, Mỹ Lương được
chuyển sang PGD Hòa Khánh quản lý.
Phòng giao dịch NHN
O
& PTNT An Hữu hoạt động chủ yếu là huy động
vốn bằng tiền mặt và cho vay ngắn, trung hạn-dài hạn đối với các tổ chức kinh tế
và cá nhân nhằm hỗ trợ vốn sản xuất cho cá nhân, hộ gia đình và doanh nghiệp
nhỏ trên địa bàn. Bên cạnh đó, NH còn triển khai một số chương trình xóa đói
giảm nghèo như: chương trình cho vay tín chấp Hội phụ nữ, Đoàn thanh niên, cho
vay tín chấp đối với khách hàng là giáo viên...làm cho uy tín của NH ngày càng
được nâng cao.
1.1.3 Cơ cấu tổ chức và chức năng từng bộ phận
1.1.3.1 Sơ đồ cơ cấu tổ chức
PGD NHNo & PTNT An Hữu gồm có 15 thành viên ( 1 Giám đốc, 1 Phó Giám đốc,
và 13 cán bộ công nhân viên)
Sơ đồ 1.1: Cơ cấu tổ chức tại PGD An Hữu
Trong đó:
• Ban giám đốc: 02 người (01 Giám đốc, 01 Phó Giám đốc).

các công việc sau:
• Chủ động tìm kiếm các dự án, phương án khả thi của khách hàng, làm
đầu mối tiếp xúc với khách hàng, với chính quyền địa phương.
• Thu thập thông tin về khách hàng, thực hiện sưu tầm các định mức kinh
tế kỹ thuật có liên quan đến khách hàng. Lập hồ sơ kinh tế theo địa bàn, khách
hàng, mở sổ theo dỗi cho vay, thu nợ.
• Giải thích hướng dẫn khách hàng các quy định về cho vay và hướng dẫn
khách hàng lập thủ tục hồ sơ vay vốn.
• Thẩm định các điều kiện cho vay theo quy định, lập báo cáo thẩm định.
SVTH: Đặng Thị Trúc Phương Trang 4
Thực hành nghề nghiệp GVHD1: Đào Thị Xuyên
GVHD2: PGS.TS Lê Thị Lanh
• Nhận hồ sơ vay và thẩm định các trường hợp khách hàng đề nghị gia hạn
nợ gốc, lãi; điều chỉnh kỳ hạn trả nợ gốc, lãi.
• Đôn đốc khách hàng trả nợ đúng hạn và đề xuất biện pháp xủ lý khi cần
thiết, thực hiện các biện pháp xử lý vi phạm tín dụng theo quyết định của Giám
Đốc hoặc người ủy quyền.
 Tổ Kế Toán Ngân Quỹ
Kế toán:
• Trực tiếp hoạch toán kế toán, hoạch toán thống kê,hoạch toán nghiệp vụ và
thanh toán theo quy định của NHNo&PTNT Việt Nam
• Theo dỗi những tài khoản phát sinh từ hoạt động hằng ngày, hướng dẫn
khách hàng mở tài khoản tiền vay.
• Hoạch toán các nghiệp vụ: Cho vay, thu nợ, thu lãi,…
• Tiến hành sao kê hợp đồng tín dụng, sổ vay vốn, nợ đến hạn, quá hạn.
• Cung cấp cho tín dụng theo quy định hiện hành về chế độ kế toán.
• Thiết lập các báo cáo tài chính hàng ngày.
• Tổng hợp lưu trữ, hồ sơ tài liệu theo quy định.
• Lưu trữ hồ sơ theo quy định.
Ngân quỹ: Quản lý an toàn kho quỹ, thực hiện các quy định, quy chế về

Nhưng năm 2011 doanh thu giảm 2.163 triệu đồng giảm 7,15% so với năm
2010, nguyên nhân làm doanh thu giảm là do tình hình hoạt động của phòng giao dịch
gần đây không thuận lợi và khách hàng ít sử dụng các dịch vụ khác của phòng giao
dịch. Ngoài ra còn do lãi suất cao nên người dân, hộ kinh doanh, doanh nghiệp ngán
ngại khi đầu tư và chủ hộ hoạt động cầm chừng để an toàn vốn. Bên cạnh đó có sự
cạnh tranh của các NH: NH Đông Á, Sacombank, Quỹ tín dụng nhân dân Tân Thanh,
Quỹ tín dụng An Hữu,…
 Chi phí:
Qua số liệu trên ta thấy chi phí tăng qua 3 năm. Năm 2009 chi phí là 20.824
triệu đồng, năm 2010 chi phí là 24.277 triệu đồng tăng 3.453 triệu đồng so với năm
2009 tương đương tăng 16,58% vì hoạt động chủ yếu của NH là huy động vốn để
cho vay, tổng nguồn vốn huy động là rất lớn do vậy chi phí chủ yếu của NH là chi
phí trả lãi tiền gửi.
SVTH: Đặng Thị Trúc Phương Trang 6
Thực hành nghề nghiệp GVHD1: Đào Thị Xuyên
GVHD2: PGS.TS Lê Thị Lanh
Năm 2011 tổng chi phí là 24.432 triệu đồng tăng 155 triệu đồng so với năm
2010 tương đương tăng 0,64%. NH đã tăng cường huy động mọi nguồn vốn từ các
tổ chức kinh tế và dân cư thông qua nhiều kênh huy động vốn, ngoài các hình thức
huy động truyền thông như tiền gửi tiết kiệm thì NH đã triển khai các hình thức huy
động vốn mới như phát hành giấy tờ có giá dưới dạng chứng chỉ tiền gửi, huy động
tiết kiệm tích luỹ, gửi góp, dự thưởng…với mức lãi suất hấp dẫn.
Do vậy nguồn vốn của NH không ngừng tăng cao. Tình hình thu nhập từ hoạt
động tín dụng trong 3 năm qua điều tăng trưởng chứng tỏa PGD có nhiều hợp đồng
tín dụng lớn, việc giải quyết các thủ tục tín dụng và công tác thẩm định gia tăng kéo
theo sự gia tăng về chi phí cho PGD. Ngoài những vấn đề trên thì PGD phải chi trả
cho những khoản chi phí mua trang thiết bị, sửa chữa trang thiết bị.
 Lợi nhuận:
Lợi nhuận là một trong những chỉ tiêu đánh giá hiệu quả kinh doanh cũng như
hiệu quả sử dụng vốn của các NH nói chung hay của PGD nói riêng. Xét về mức tăng

tăng dần.
Nằm cạnh quốc lộ 1A nên khách hàng đến giao dịch rất thuận tiện. Công tác
kiểm tra giám sát cũng được thực hiện thường xuyên qua các đợt kiểm tra đột xuất
vào đầu kỳ phát sinh sai sót, từ đó đề ra sửa chữa kịp thời.
NHNo có nhiều lợi thế mở rộng cho vay hộ gia đình và cá nhân vì NHNo có
mạng lưới cho vay rộng, hệ thống thẩm định cho vay xuống tận xã, ấp. Cơ chế phối
hợp với Hội nông dân, Hội phụ nữ và các tổ chức chính trị- xã hội khác từ trung ương
đến địa phương giúp cho NHNo quảng bá và hướng dẫn hộ, cá nhân vay vốn.
1.3.2 Khó khăn
Tình hình quá tải, chưa chặt chẽ mất là đầu mùa vụ. Thói quen của người dân
thường là vào buổi sáng đầu tuần, nên CBTD rất vất vả vào những ngày đó, thời
gian còn lại thì rãnh rỗi.
Chịu sự cạnh tranh với các NH khác như PGD NH thương mại cổ phần Đông Á,
PGD NH Sacombank và quỹ tín dụng nhân dân tại xã An Hữu gây ảnh hưởng đến thị
phần của NH tại địa phương.
Việc thanh toán không dùng tiền mặt trong dân cư còn hạn chế vì người dân có
thói quen dùng tiền mặt mua bán giao dịch. Chưa hiểu được hiểu quả và lợi ích của
việc thanh toán NH.
SVTH: Đặng Thị Trúc Phương Trang 8
Thực hành nghề nghiệp GVHD1: Đào Thị Xuyên
GVHD2: PGS.TS Lê Thị Lanh
Địa bàn hoạt động của NH chủ yếu là nông nghiệp nhưng thực tế vì nông
nghiệp chưa hoàn thiện: Nhiều hộ bị mất mùa sản xuất không có hiệu quả giá cả nông
sản không ổn định nên việc trả nợ của khách hàng bị chậm trả và thậm chí không có
khả năng trả nợ.
Để đảm bảo cho khoản vay NH đòi hỏi khách hàng phải có thế chấp, cầm cố tài
sản. Thế chấp, cầm cố là một trong những biện pháp để phòng chống rủi ro cho hoạt
động NH trong cho vay.
1.3.3 Phương hướng phát triển
Phương hướng nhiệm vụ của PGD NHN

nông dân có thu nhập cao nhằm phát triển kinh tế trong thời kỳ công nghiệp hóa hiện
đại hóa nông nghiệp, nông thôn và hội nhập kinh tế thế giới.
• Thực hiện tốt công tác điều hòa và lưu thông tiền mặt, đảm bảo an toàn tuyệt
đối tiền và tài sản khác trong quá trình thụ, chi, vận chuyển. Cung cấp đầy đủ và kịp
thời lượng tiền cho người dân khi cần thiết. Tiếp tục phối hợp với ngành Công an
trong công tác đấu tranh phòng chống và ngăn ngừa tiền giả góp phần ổn định tình
hình kinh tế chính trị trên địa bàn.
• Tăng cường công tác an toàn kho quỹ, hạn chế đến mức thấp nhất những rủi
ro. Chú trọng đảm bảo an toàn máy ATM, tránh gây mất lòng tin ở người dân với
giao dịch rút tiền tại máy ATM.
• Chú trọng đào tạo, bồi dưỡng, nâng cao đạo đức và trách nhiệm đội ngũ cán
bộ NH. Ngoài việc tổ chức học tập tốt nghiệp vụ chuyên môn còn phải thường xuyên
giáo dục đạo đức cho cán bộ NH để không ảnh hưởng đến uy tín NH.
SVTH: Đặng Thị Trúc Phương Trang 10
Thực hành nghề nghiệp GVHD1: Đào Thị Xuyên
GVHD2: PGS.TS Lê Thị Lanh
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI PGD
NH NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN AN HỮU HUYỆN CÁI
BÈ TỈNH TIỀN GIANG
2.1Quy trình cho vay trung và dài hạn tại PGD NHN
O
& PTNT An Hữu huyện
Cái Bè
 Một số đặc điểm về cho vay trung và dài hạn tại PGD An Hữu
 Mục đích cho vay: Cho vay trung và dài hạn nhằm đáp ứng nhu cầu vốn tạm thời
cho các dự án có thời gian thu hồi chậm- thời gian từ 1 năm trở lên. Nhìn chung, mục
đích cho vay trung và dài hạn của NH là nhằm mục tiêu đem lại lợi nhuận cho NH,
duy trì sự hoạt động của NH.
 Nguyên tắc cho vay: Khách hàng vay vốn tại NHN
O

thỏa thuận thay đổi theo thông báo điều chỉnh lãi suất cho vay của Giám đốc
chi nhánh NHN
O
& PTNT tỉnh Tiền Giang phù hợp với quy định của Thống
đốc NH Nhà Nước Việt Nam từng thời kỳ ( tính trên số dư nợ) mà không cần
thỏa thuận lại giữa bân vay và cho vay.
- Lãi suất nợ quá hạn: khi đến kì hạn trả nợ hoặc kết thúc thời hạn cho vay, nếu
bên vay không có khả năng trả nợ đúng hạn gốc và/ hoặc lãi và không được
bên cho vay chấp thuận cho cơ cấu lại nợ gốc và / hoặc lãi thì bên cho vay sẽ
chuyển toàn bộ số dư nợ của hợp đồng TD sang nợ quá hạn, và bên vay phải
chịu lãi suất nợ quá hạn tối đa bằng 150% so với lãi suất vay đã thỏa thuận.
 Thể loại cho vay trung và dài hạn được áp dụng chung theo quy định của NHNN
Việt Nam: Cho vay trung hạn là các khoản vay có thời hạn cho vay từ trên 12 tháng
đến 60 tháng. Cho vay dài hạn là các khoản vay có thời hạn cho vay trên 60 tháng.
 Thời hạn cho vay trung và dài hạn: NH nơi cho vay và khách hàng
thỏa thuận về thời gian cho vay căn cứ vào
- Chu kỳ sản xuất kinh doanh
- Thời hạn thu hồi vốn của đầu tư
- Khả năng trả nợ của khách hàng
- Nguồn vốn cho vay của NH
- Thời gian còn lại quyết định thành lập hoặc giấy phép hoạt động tại Việt Nam
( Đối với các tổ chức Việt Nam và nước ngoài) hoặc thời gian được phép
sinh sống, hoạt động tại Việt Nam ( Đối với cá nhân nước ngoài) theo quy
định của cơ quan có thẩm quyền.
SVTH: Đặng Thị Trúc Phương Trang 12
Thực hành nghề nghiệp GVHD1: Đào Thị Xuyên
GVHD2: PGS.TS Lê Thị Lanh
 Mức cho vay:
- PGD căn cứ vào nhu cầu vay vốn của khách hàng, tỷ lệ % được cho vay so với
giá trị tài sản đảm bảo tiền vay ( nếu khoản vay áp dụng bảo đảm bằng tài