TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN
KHOA NGÂN HÀNG - TÀI CHÍNH
CHUYÊN ĐỀ THỰC TẬP TỐT NGHIỆP
Đề tài:
Nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng
TMCP Việt Nam Thịnh Vượng (VPBank) - chi nhánh Kinh Đô
Giáo viên hướng dẫn : PGS. TS.
Nguyễn Hữu Tài
Sinh viên thực hiện : Nguyễn Lê Ánh
Lớp : Ngân hàng 49A
MSSV: CQ 490122
Hà Nội - 2011
MỤC LỤC
LỜI MỞ ĐẦU……………………………………………………………………… 4
CHƯƠNG I: CHO VAY NGẮN HẠN VÀ HIỆU QUẢ CHO VAY NGẮN HẠN
CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI…….……… ….……………………………6
1.1 KHÁI QUÁT VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG
MẠI……………………………………………………………… ………………….6
1.1.1 Khái niệm về hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại…… …….6
1.1.2 Phân loại hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại……….…….….6
1.2 HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG
MẠI
8
1.2.1 Khái niệm và đặc điểm của hoạt động cho vay ngắn hạn…………….… 8
1.2.1.1 Khái niệm cho vay ngắn hạn………………………………….…………8
1.2.1.2 Các đặc điểm của hoạt động cho vay ngắn hạn…………….…….
…… 8
1.2.2 Vai trò của cho vay ngắn hạn…………………………………… ……… 9
1.2.2.1. Đối với nền kinh tế…………………………………………….….…… 9
1.2.2.2 Đối với doanh nghiệp…………………………………………….………9
1.2.2.3 Đối với sự tồn tại và phát triển của ngân hàng thương mại……… …10
2.1.3.2 Hoạt động cho
vay 33
2.1.3.3 Về hoạt động kinh doanh dịch
vụ 34
2.1.3.4 Kết quả hoạt động kinh doanh của VPBank chi nhánh Kinh Đô….…35
2.2. THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI
VPBANK CHI NHÁNH KINH ĐÔ………………………………………………36
2.2.1 Tình hình cho vay ngắn hạn tại VPBank chi nhánh Kinh Đô………….36
2.2.1.1 Tỷ trọng cho vay ngắn hạn trên tổng cho
vay 36
2.2.1.2 Cho vay ngắn hạn phân theo thành phần kinh tế 38
2.2.1.3 Tỷ lệ nợ ngắn hạn quá
hạn……………………… 40
2.2.1.4 Cơ cấu cho vay ngắn hạn phân theo tài sản đảm bảo…… …………43
2.2.1.5 Mức sinh lời từ hoạt động tín dụng ngắn hạn……………… ……….44
2.2.2 Đánh giá hiệu quả của hoạt động cho vay ngắn hạn tại VPBank chi
nhánh Kinh Đô……………………………………………………………… ……45
2.2.2.1 Những kết quả đạt được………………………………………… ……45
2.2.2.2 Một số hạn chế 46
2.2.2.3 Những nguyên nhân chủ yếu 47
CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ CHO VAY NGẮN HẠN
TẠI VPBANK CHI NHÁNH KINH ĐÔ………………………….………………51
3.1 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG CỦA VPBANK CHI NHÁNH KINH ĐÔ 51
3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ CHO VAY NGẮN HẠN CỦA
VPBANK CHI NHÁNH KINH ĐÔ……………………………………… …… 52
3.2.1 Hoàn thiện và thực hiện tốt quy trình cho vay………………………… 52
3.2.2 Nâng cao chất lượng thẩm định…………………………….……………53
3.2.2.1 Nâng cao chất lượng thu thập thông tin………………………………53
3.2.2.2 Nâng cao chất lượng công tác xử lý thông tin………….……….……
54
của nền kinh tế nói chung và hệ thống ngân hàng nói riêng. Nhận thức được tầm
quan trọng và ý nghĩa của vấn đề trên, với những kiến thức đã được học tập, nghiên
cứu ở trường và sau một thời gian thực tập tại ngân hàng VPBank chi nhánh Kinh
Đô, em đã chọn đề tài nghiên cứu: “Nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay ngắn hạn
tại Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng (VPBank) - chi nhánh Kinh Đô”.
Bài chuyên đề thực tập tốt nghiệp của em gồm ba chương:
Chương 1: Cho vay ngắn hạn và hiệu quả cho vay ngắn hạn của ngân hàng
thương mại.
Chương 2: Thực trạng hiệu quả cho vay ngắn hạn tại ngân hàng VPBank chi
nhánh Kinh Đô.
Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu quả cho vay ngắn hạn tại ngân hàng VPBank
chi nhánh Kinh Đô.
Với những gì đã trình bày trong bài chuyên đề, em hy vọng sẽ đóng góp được
một số ý kiến nhằm nâng cao hơn hiệu quả của hoạt động cho vay ngắn hạn ở ngân
hàng VPBank chi nhánh Kinh Đô. Tuy nhiên bài viết của em không thể tránh khỏi
các sai sót, vì thế em rất mong nhận được ý kiến đóng góp của các anh chị trong
phòng tín dụng ngân hàng VPBank Kinh Đô để bài chuyên đề của em được hoàn
thiện hơn.
Qua đây, em cũng xin chân thành cảm ơn toàn thể giáo viên Khoa Ngân hàng -
Tài chính trường Đại học Kinh Tế Quốc Dân đã truyền đạt cho em những kiến thức
vô cùng quan trọng về Tài chính và Ngân hàng. Em xin chân thành gửi lời cảm ơn
sâu sắc đến thầy giáo - PGS.TS Nguyễn Hữu Tài, người đã trực tiếp hướng dẫn để
em có thể hoàn thành được bài viết này. Em cũng xin cảm ơn các cán bộ của Ngân
hàng VPBank chi nhánh Kinh Đô đã tạo điều kiện cho em thực tập tốt trong thời gian
qua !
CHƯƠNG I: CHO VAY NGẮN HẠN VÀ HIỆU QUẢ CHO VAY NGẮN
HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.1 KHÁI QUÁT VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG
MẠI:
1.1.1 Khái niệm về hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại:
chủ yếu là để đáp ứng nhu cầu các dài hạn như: các dự án đầu tư , xây dựng nhà ở,
các thiết bị quy mô lớn.
* Căn cứ vào mục đích sử dụng:
- Cho vay sản xuất kinh doanh là loại cho vay ngắn hạn để tài trợ vốn lưu động
cho các doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực sản xuất kinh doanh.
- Cho vay tiêu dùng cá nhân là loại cho vay để đáp ứng các nhu cầu như chi tiêu
thường xuyên, chi sửa chữa nhà cửa,mua sắm tài sản của các cá nhân hay hộ gia
đình.Ngày nay ngân hàng còn thực hiện các khoản cho vay để trang trải các chi phí
thông thường của đời sống thông qua phát hành thẻ tín dụng.
- Cho vay kinh doanh bất động sản là loại cho vay liên quan đến việc mua sắm và
xây dựng bất động sản, nhà ở, đất đai,bất động sản trong lĩnh vực công nghiệp,
thương mại và dịch vụ.
* Căn cứ vào mức độ tín nhiệm của khách hàng:
- Cho vay không có bảo đảm: là loại cho vay không có tài sản thế chấp, cầm cố
hoặc sự bảo lãnh của người khác,mà việc cho vay chỉ dựa vào uy tín của bản thân
khách hàng vay vốn để quyết định cho vay.
- Cho vay có bảo đảm: là loại cho vay dựa trên cơ sở các bảo đảm cho tiền vay
như thế chấp, cầm cố, hoặc bảo lãnh của người khác.
* Căn cứ vào phương pháp hoàn trả nợ vay:
- Cho vay chỉ có một kỳ hạn trả nợ hay còn gọi là cho vay trả nợ một lần khi đáo
hạn.
- Cho vay có nhiều kỳ hạn trả nợ hay còn gọi là cho vay trả góp.
- Cho vay trả nợ nhiều lần nhưng không có kỳ hạn nợ cụ thể mà tùy khả năng tài
chính của mình mà người đi vay có thể trả nợ bất cứ lúc nào.
* Căn cứ vào phương thức cho vay:
- Cho vay thấu chi: Là việc cho vay mà tổ chức tín dụng thỏa thuận cho khách
hàng chi vượt số tiền có trên tài khoản thanh toán của khách hàng đến một giới hạn
xác định,trong khoảng thời gian xác định và phù hợp với quy định của Chính Phủ về
hoạt động thanh toán qua các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán.
- Cho vay trực tiếp từng lần : Mỗi lần vay vốn khách hàng và ngân hàng làm thủ
Thông thường những thiếu hụt này chỉ mang tính tạm thời, sau đó khoản thiếu hụt
này sẽ sớm được thu lại dưới hình thái tiền tệ,vì vậy thời gian thu hồi khoản cho vay
sẽ nhanh.
- Rủi ro thường không cao. Do khoản cho vay chỉ cung cấp trong thời gian ngắn
vì thế ít chịu ảnh hưởng của những biến động không thể lường trước của nền kinh tế
như các khoản cho vay trung và dài hạn.Do đó nó ít gặp rủi ro hơn so với các khoản
cho vay trung và dài hạn.
- Lãi suất thấp: Lãi suất cho vay được hiểu là khoản chi phí người đi vay phải trả
cho ngân hàng để được quyền tạm thời sử dụng nguồn vốn của ngân hàng.Chính vì
rủi ro của khoản vay thường không cao do đó lãi suất người đi vay phải trả thông
thường thấp.
- Hình thức cho vay đa dạng: Ngân hàng cung cấp ngày càng nhiều phương thức
cho vay ngắn hạn như: cho vay thấu chi, cho vay từng lần, cho vay theo hạn mức,
cho vay luân chuyển… nhằm đáp ứng nhu cầu đa dạng của khách hàng,đồng thời
giúp ngân hàng phân tán rủi ro.
1.2.2 Vai trò của cho vay ngắn hạn:
Hoạt động cho vay ngắn hạn của ngân hàng thương mại có vai trò hết sức quan
trọng đối với sự phát triển của nền kinh tế nói chung hay bản thân ngân hàng và các
doanh nghiệp nói riêng. Vai trò này được thể hiện ở các khía cạnh sau :
1.2.2.1. Đối với nền kinh tế:
Bất kỳ một quốc gia nào muốn phát triển nền kinh tế cũng cần phải có một nguồn
vốn đầu tư lớn để đổi mới công nghệ, tăng năng suất lao động, giảm giá thành sản
phẩm, tăng khả năng cạnh tranh.Nhưng để có lượng vốn đầu lớn như vậy thì chỉ có
quan hệ tín dụng mới đáp ứng được điều đó.Ngân hàng với tư cách là một trung gian
tài chính là kênh chuyển vốn từ những nơi thừa vốn đến nơi thiếu vốn và làm tăng
hiệu quả của các hoạt động trong nền kinh tế.Hoạt động cho vay của ngân hàng đã
làm tăng thu nhập cho người tiết kiệm, từ đó mà khuyến khích tiết kiệm,đồng thời
giúp giảm phí tổn tín dụng cho người đầu tư, từ đó khuyến khích đầu tư làm tăng
năng suất lao động cho nền kinh tế.
1.2.2.2 Đối với doanh nghiệp:
cầu vay vốn của khách hàng cho đến khi ngân hàng quyết định cho vay,giải ngân và
thanh lý hợp đồng tín dụng.
Hầu hết các ngân hàng thương mại đều tự thiết kế cho mình một quy trình cho
vay cụ thể.Việc thiết lập và không ngừng hoàn thiện quy trình cho vay có ý nghĩa rất
quan trọng đối với hoạt động cho vay của ngân hàng.Về mặt hiệu quả, quy trình cho
vay hợp lý góp phần nâng cao chất lượng và giảm thiểu rủi ro tín dụng cho ngân
hàng.Về mặt quản trị, quy trình cho vay có tác dụng phân định trách nhiệm và quyền
hạn của từng bộ phận trong hoạt động cho vay, làm cơ sở cho việc thiết lập các hồ sơ
và thủ tục vay vốn, chỉ rõ các mối quan hệ giữa các bộ phận liên quan trong hoạt
động cho vay.
Tùy theo đặc điểm riêng mà mỗi ngân hàng tự thiết kế và xây dựng cho mình quy
trình cho vay riêng bao gồm các bước căn bản sau:
Bước 1: Lập hồ sơ tín dụng
Lập hồ sơ tín dụng là khâu căn bản đầu tiên của quy trình cho vay,nó được thực
hiện sau khi cán bộ tín dụng tiếp xúc với khách hàng có nhu cầu vay vốn.Lập hồ sơ
tín dụng là khâu quan trọng vì nó là khâu thu thập thông tin làm cơ sở để thực hiện
các khâu sau.
Tùy theo quan hệ giữa khách hàng và ngân hàng, loại hình cho vay và quy mô
cho vay,cán bộ tín dụng yêu cầu khách hàng lập hồ sơ với những thông tin yêu cầu
khác nhau.Nhìn chung bộ hồ sơ đề nghị cấp tín dụng cần thu thập những thông tin
sau từ khách hàng:
- Thông tin về năng lực pháp lý và năng lực hành vi của khách hàng.
- Thông tin về khả năng sử dụng và hoản trả vốn của khách hàng.
- Thông tin về bảo đảm tín dụng.
Để thu thập được những thông tin trên, ngân hàng thường yêu cầu khách hàng
nộp các loại giấy tờ sau:
- Giấy đề nghị vay vốn.
- Giấy tờ chứng minh tư cách pháp nhân của khách hàng.
- Phương án sản xuất kinh doanh và kế hoạch trả nợ.
- Các báo cáo tài chính của doanh nghiệp trong thời kỳ gần đây.
Bước 5: Giám sát khoản vay
Giám sát khoản vay là khâu khá quan trọng nhằm mục tiêu bảo đảm cho tiền vay
được sử dụng đúng mục đích đã cam kết, đúng tiến độ hay không,quá trình sản xuất
kinh doanh có những thay đổi bất lợi gì, có dấu hiệu lừa đảo hoặc làm ăn thua lỗ
không…Nếu các thông tin phản ánh chiều hướng tốt thì cho thấy khoản vay được
bảo đảm. Ngược lại khi có dấu hiệu tiêu cực thì ngân hàng có quyền thu hồi nợ trước
hạn, ngừng giải ngân.Ngân hàng có thể yêu cầu khách hàng bổ sung thêm tài sản đảm
bảo, giảm số tiền vay khi thấy cần thiết để đảm bảo an toàn tín dụng.Quá trình giám
sát giúp ngân hàng ngăn chặn được ý đồ sử dụng tiền vay không đúng mục đích của
khách hàng và kịp thời đưa ra biện pháp xử lý kịp thời để tránh rủi ro cho ngân hàng.
Các phương pháp giám sát tín dụng có thể bao gồm:
- Giám sát tài khoản của khách hàng tại ngân hàng
- Phân tích các báo cáo tài chính của khách hàng định kỳ
- Giám sát việc trả lãi định kỳ của khách hàng
- Đến thăm xí nghiệp sản xuất kinh doanh của khách hàng
- Kiểm tra các hình thức đảm bảo tiền vay.
Bước 6: Thanh lý hợp đồng cho vay
Khi khoản vay đã đến hạn hoặc khi khách hàng vi phạm hợp đồng thì ngân hàng
sẽ tiến hành thanh lý hợp đồng cho vay. Khâu này bao gồm:
* Thu nợ: Ngân hàng thu nợ khách hàng theo đúng các điều khoản đã cam kết
trong hợp đồng cho vay.Các khoản cho vay đảm bảo hoàn trả đầy đủ và đúng hạn là
các khoản cho vay an toàn và hiệu quả.Nếu đến hạn mà khách hàng không có khả
năng trả nợ thì ngân hàng có thể xem xét gia hạn nợ hoặc chuyển sang nợ quá hạn để
có biện pháp thích hợp thu hồi đầy đủ nợ.
* Tái xét hợp đồng cho vay: Ngân hàng tiến hành phân tích tín dung trong điều
kiện khoản vay đã được cấp nhằm mục tiêu đánh giá chất lượng tín dụng,phát hiện
các rủi ro để kịp thời xử lý .
* Thanh lý hợp đồng cho vay: Khi hợp đồng cho vay đã hết thời hạn và khách
hàng đã trả hết nợ cho ngân hàng thì ngân hàng và khách hàng làm thủ tục thanh lý
hợp đồng cho vay mặc nhiên.Còn trong trường hợp ngân hàng phát hiện thấy khách
tín dụng, thường yêu cầu khách hàng cần phải có đảm bảo.
1.3.2 Cho vay theo hạn mức tín dụng:
Đặc điểm cơ bản của phương thức này là khách hàng chỉ cần lập một bộ hồ sơ
vay vào đầu kỳ kế hoạch để có thể sử dụng cho nhiều món vay.Ngân hàng tiến hành
phân tích tín dụng và nếu đồng ý cho vay, hai bên sẽ tiến hành ký hợp đồng tín dụng,
trong hợp đồng tín dụng ngân hàng sẽ xác định hạn mức tín dụng cho khách hàng.
Hạn mức tín dụng là mức dư nợ vay tối đa được duy trì trong thời hạn nhất định mà
ngân hàng và khách hàng đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng. Ở phương thức này
ngân hàng sẽ khống chế theo hạn mức tín dụng có nghĩa là vào một thời điểm nào đó
nếu dư nợ vay của khách hàng lên tới mức tối đa cho phép thì ngân hàng sẽ ngừng
phát tiền vay cho khách hàng.Hạn mức tín dụng có thể tính cho cả kỳ hoặc cuối kỳ.
Ngân hàng tiến hành giải ngân bằng cách ghi Nợ vào tài khoản cho vay và
chuyển thẳng cho nhà cung cấp hoặc ghi Có vào tài khoản tiền gửi của khách hàng .
Trong nghiệp vụ này ngân hàng không ấn định trước ngày trả nợ. Khi khách
hàng có thu nhập ngân hàng sẽ thu nợ,do đó tạo sự chủ động trong việc quản lý ngân
quỹ cho khách hàng .
Nhìn chung cho vay theo hạn mức tín dụng có ưu điểm là: thủ tục đơn giản,
khách hàng chủ động được nguồn vốn vay, lãi vay trả cho ngân hàng thấp.Tuy nhiên
loại cho vay này cũng có nhược điểm là: Ngân hàng dễ bị đọng vốn, thu nhập lãi cho
vay thấp, các lần vay không tách bạch kỳ hạn nợ cụ thể nên ngân hàng khó kiểm soát
hiệu quả sử dụng từng lần vay.Vì thế phương thức này thường áp dụng cho khách
hàng có nhu cầu vay vốn thường xuyên và được ngân hàng tín nhiệm. Thường ngân
hàng không yêu cầu đảm bảo tín dụng khi cho vay loại này.
* Cách xác định hạn mức tín dụng:
Xác định hạn mức tín dụng phải căn cứ vào phương án sản xuất kinh doanh, nhu
cầu vốn lưu động của doanh nghiệp, tỉ lệ cho vay tối đa trên tổng giá trị tài sản đảm
bảo, khả năng nguồn vốn của ngân hàng.
Hạn mức tín dụng = Nhu cầu vốn lưu động - Vốn chủ sở hữu tham gia
Nhu cầu vốn lưu động = Giá trị tài sản lưu động - Nợ ngắn hạn phi ngân hàng -
Nợ ngắn hạn có thể sử dụng
được trích trả lại tài khoàn tiền gửi thanh toán của khách hàng.
Cho vay luân chuyển rất thuận tiện cho các khách hàng.Thủ tục cho vay chỉ cần
thực hiện một lần cho nhiều lần vay. Khách hàng được đáp ứng nhu cầu vốn kịp thời,
vì vậy việc thanh toán cho người cung cấp sẽ nhanh gọn. Tuy nhiên nếu doanh
nghiệp gặp khó khăn trong tiêu thụ hàng thì ngân hàng sẽ khó thu hồi được vốn do
thời hạn của khoản vay không được quy định rõ ràng.Vì thế cho vay luân chuyển
thường áp dụng đối với các doanh nghiệp thương nghiệp hoặc doanh nghiệp sản xuất
có chu kỳ tiêu thụ ngắn ngày, có quan hệ vay trả thường xuyên với ngân hàng.
1.4 HIỆU QUẢ CHO VAY NGẮN HẠN:
1.4.1 Quan niệm về hiệu quả cho vay ngắn hạn của ngân hàng thương mại:
Cũng như các doanh nghiệp khác trong hoạt động kinh doanh,ngân hàng luôn
chú trọng tới việc nâng cao hiệu quả hoạt động nói chung và hiệu quả của cho vay
nói riêng.Hiệu quả của hoạt động cho vay được hiểu là khả năng đáp ứng một cách
phù hợp nhất nhu cầu về vốn của khách hàng trên cơ sở đảm bảo an toàn và sinh lời
cho ngân hàng.
Trên góc độ ngân hàng thương mại thì hiệu quả cho vay chỉ được xem xét dưới
các chỉ tiêu về khả năng sinh lời và an toàn cho ngân hàng.Khả năng sinh lời là
những khoản thu do hoạt động cho vay mang lại và những khoản thu này phải lớn
hơn so với chi phí bỏ ra để từ đó có lãi cho ngân hàng.Mặt khác hoạt động cho vay
còn phải đảm bảo mục tiêu an toàn cho ngân hàng và khách hàng của ngân hàng .
Trên góc độ kinh tế khoản cho vay có hiệu quả khi nó được sử dụng đúng mục
đích để góp phần tạo ra nhiều sản phẩm có chất lượng cho xã hội với giá thành hạ ,
tạo ra nhiều việc làm cho người lao động,thúc đẩy tăng trưởng kinh tế. Một khoản
cho vay có hiệu quả phải mang lại lợi ích cho người đi vay, cho ngân hàng và cho
nền kinh tế .
Trên góc độ xã hội,hoạt động cho vay hiệu quả sẽ góp phần thực hiện các chính
sách, mục tiêu kinh tế vĩ mô của Đảng và Nhà nước đề ra, nhằm tạo môi trường
thuận lợi cho các thành phần kinh tế phát triển kinh doanh.
Do giới hạn của đề tài nên khái niệm hiệu quả cho vay được nghiên cứu kỹ hơn
từ góc độ của ngân hàng và được cụ thể bằng các chỉ tiêu định tính và định lượng
đã kí trong hợp đồng tín dụng.
Các nhóm chỉ tiêu định tính trên đã phản ánh phần nào hiệu quả của khoản cho
vay.Đây là những chỉ tiêu gần như bắt buộc phải có để một khoản cho vay được coi
là có hiệu quả.Tuy vậy muốn xem xét cụ thể và toàn diện hơn nữa thì chúng ta cần
phải xét đến các chỉ tiêu định lượng.
1.4.2.2 Các chỉ tiêu định lượng:
Nhóm chỉ tiêu định lượng phản ánh mặt lượng của khoản vay thông qua việc
phân tích các chỉ tiêu, tính toán và so sánh. Nhóm các chỉ tiêu định lượng bao gồm:
* Nhóm chỉ tiêu phản ánh quy mô cho vay ngắn hạn:
- Chỉ tiêu thứ nhất:
Tỷ trọng dư nợ cho vay ngắn hạn = *100%
Chỉ tiêu này phản ánh tỷ trọng dư nợ cho vay ngắn hạn trên tổng dư nợ cho vay
của ngân hàng.Qua chỉ tiêu này ta có thể so sánh quy mô của cho vay ngắn hạn so
với cho vay trung và dài hạn. Tỷ lệ này càng cao chứng tỏ ngân hàng đáp ứng nhu
cầu vay ngắn hạn của nền kinh tế cao hơn.Tùy theo chính sách của mỗi ngân hàng và
tùy từng thời kỳ mà ngân hàng sẽ điều chỉnh tỷ lệ này cao hay thấp để phù hợp với
diễn biến của nền kinh tế.
- Chỉ tiêu thứ hai:
Tốc độ tăng
trưởng cho
vay ngắn
hạn
= *100%
Chỉ tiêu này phản ánh tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay qua các năm.Chỉ tiêu
này được xem xét trên khía cạnh mở rộng hoạt động cho vay ngắn hạn của ngân
hàng.
* Nhóm chỉ tiêu phản ánh sự an toàn:
- Chỉ tiêu thứ nhất:
Tỷ lệ nợ ngắn hạn quá hạn = * 100%
hàng thương mại:
* Đối với ngân hàng:
- Cho vay ngắn hạn là một trong các hoạt động quan trọng của ngân hàng thương
mại, là hoạt động đem lại nguồn thu lớn cho ngân hàng, nó cũng có tác động không
nhỏ đến các hoạt động khác của ngân hàng.Việc nâng cao hiệu quả cho vay ngắn hạn
không chỉ giúp ngân hàng kinh doanh có lãi, giảm được chi phí nghiệp vụ, chi phí
quản lý, và đặc biệt là giảm được những thiệt hại rất lớn do không thu hồi được
khoản đã cho vay. Như vậy sẽ gia tăng khả năng sinh lời của các sản phẩm,dịch vụ
mà ngân hàng cung cấp cho khách hàng, tăng được lợi nhuận cho hệ thống ngân hàng
thương mại.
- Ngoài ra thông qua việc nâng cao hiệu quả cho vay ngắn hạn của ngân hàng, sẽ
giúp ngân hàng tồn tại một cách bền vững,củng cố mối quan hệ với các khách hàng
truyển thống và mở rộng, thu hút thêm nhiều khách hàng mới. Đó cũng là cách để
các ngân hàng thương mại mở rộng thị phần, nâng cao được lợi nhuận.
* Đối với khách hàng:
Khách hàng của ngân hàng có hai loại: Người gửi tiền và người vay tiền.
- Người gửi tiền thì quan tâm đến khả năng thanh toán của ngân hàng mà khả
năng thanh toán của ngân hàng lại có mối liên quan mật thiết với chất lượng của các
khoản tín dụng . Vì vậy đối với họ nâng cao hiệu quả của hoạt động cho vay là vấn
đề cần thiết vì nó ảnh hưởng trực tiếp đến những khoản tiền gửi của họ vào ngân
hàng.
- Người vay tiền là người trực tiếp sử dụng khoản vốn vay ngân hàng. Để đảm
bảo hiệu quả cho vay thì ngân hàng cần tiến hành việc kiểm tra, kiểm soát việc sử
dụng vốn vay của khách hàng qua đó cùng với khách hàng uốn nắn và chấn chỉnh kịp
thời những thiếu sót trong hoạt động tài chính và kinh doanh của họ,làm sao cho
khoản vay đó đem lại nguồn thu cho khách hàng để họ có thể trang trải chi phí và có
lãi.Bởi thế người vay tiền cũng phải coi hiệu quả của khoản vay là vấn đề cần thiết
của bản thân mình và ngày càng phải được nâng cao.
* Đối với nền kinh tế:
Nếu xét trên quan điểm toàn xã hội thì vấn đề hiệu quả cho vay cũng là cần thiết.
nào muốn có chất lượng tín dụng tốt, hiệu quả cao đều phải có một chính sách tín
dụng rõ ràng phù hợp với ngân hàng mình và phù hợp với tình hình kinh tế.
* Khả năng thẩm định cho vay
Trong quy trình tín dụng của ngân hàng, thẩm định cho vay là khâu rất quan
trọng. Thẩm định là việc đánh giá, kiểm tra, dự đoán về độ chính xác, an toàn và hiệu
quả của một hợp đồng tín dụng.Thẩm định giúp ngân hàng xem xét một cách toàn
diện các mặt của phương án để xác định tính khả thi của phương án trên cơ sở đó sẽ
quyết định khách hàng này có đủ điều kiện để được cấp tín dụng hay không. Kết quả
của quá trình thẩm định sẽ dùng để quyết định xem có thực hiện cho vay hay không .
Mặc dù không thể tránh được tất cả các sai sót, nhưng khi ngân hàng làm tốt khâu
này sẽ tạo tiền đề cho việc thu hồi đủ cả vốn và lãi một cách đầy đủ,đúng hạn.Quá
trình thẩm định không chỉ đòi hỏi việc tuân thủ nghiêm ngặt về trình tự và an toàn
thông tin mà còn yêu cầu trình độ chuyên môn và sự phán đoán linh hoạt của cán bộ
tín dụng.Đối với cho vay ngắn hạn, do tính đặc thù là thường xuyên, kịp thời nên
khâu thẩm định cũng đòi hỏi phải nhanh chóng để đáp ứng nhu cầu vốn của khách
hàng, đồng thời phải đảm bảo chính xác và an toàn cho món vay.
* Quá trình giám sát khoản cho vay và xử lý tình huống của ngân hàng
Mặc dù công tác thẩm định giúp ngân hàng lựa chọn được những khách hàng tốt,
nhưng đó chưa chắc đã đảm bảo để có được khoản cho vay có hiệu quả.Bởi lẽ hoạt
động kinh doanh luôn tiềm ẩn rất nhiều rủi ro mà bản thân doanh nghiệp và ngân
hàng không thể lường trước được. Chính vì thế công tác giám sát khoản cho vay có
vai trò quan trọng giúp ngân hàng khắc phục yếu tố này. Hoạt động giám sát thường
tập trung vào việc khách hàng có tuân thủ đúng mục đích vay vốn không, tình hình
hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp, tình hình tài sản,quá trình trả nợ ngân hàng.
Nếu ngân hàng thực hiện tốt công tác này sẽ giúp phát hiện kịp thời những sai phạm
của khách hàng để có thể đưa ra biện pháp kịp thời giúp hoạt động sản xuất của
doanh nghiệp đạt hiệu quả cao nhất, góp phần nâng cao hiệu quả khoản vay.
* Trình độ cán bộ ngân hàng
Trình độ cán bộ tín dụng ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu quả của hoạt động cho
vay, vì suy cho cùng quyết định cung cấp tín dụng của ngân hàng là những quyết
quan trọng, đặc biệt trong việc đánh giá phân tích những chỉ tiêu tài chính. Nhờ có
các phần mềm hiện đại mà có thể tính toán chính xác, khách quan các chỉ tiêu tài
chính, từ đó cán bộ tín dụng có thể đánh giá đúng tình hình tài chính của khách hàng
và đưa ra quyết định cho vay chính xác, nhanh chóng.Công nghệ hiện đại còn giúp
Copyright: Tài liệu đại học ©