Chuyên đề tốt nghiệ
LỜI CẢM ƠN

Em xin trân trọng cảm ơn các giảng viên, các thầy cô giáo của trường Học
viện Ngõn hàng đã tận tình giảng dạy cho em trong suốt thời gian qua.
Xin chân thành cảm ơn tập thể lớp LTCD-4H đã thực sự đoàn kết, gắn bó
trong suốt quá trình học tập nghiên cứu.
Em xin bày tỏ lòng biết ơn tới gia đình và người thân, những người đã luôn ở
bờn động viên để em hoàn thành chuyân đề tơt nghiệp này.
Đồng thời, em xin gửi lời cảm ơn tới cỏc cụ, chơ, anh, chị cơng tác tại BIDV
Tây Hồ và Trung tâm thẻ Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam đã tận tình giúp
đỡ, tạo điều kiện để em hoàn thành chuyân đề tốt nghiệp này.
Xin trân trọng cảm ơn!
Nguyễn Thu Hiền Lớp: LTCD – H4
Chuyên đề tốt nghiệ
MỤC LỤC
Nguyễn Thu Hiền Lớp: LTCD – H4
Chuyên đề tốt nghiệ
DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT
NHNN Ngân hàng Nhà nước
NHTM Ngân hàng thương mại
TCTQT Tổ chức thẻ quốc tế
NHPH Ngân hàng phát hành
NHTT Ngân hàng thanh toán
ĐVCNT Đơn vị chấp nhận thẻ
BIDV Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam
ĐT&PT Đầu tư và Phát triển
BIDV Tây Hồ Chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT Tây Hồ
TTT Trung tâm thẻ
ATM Automatic Teller Machine (Máy giao dịch tự động)
POS Point Of Sale (Máy chấp nhận thanh toán thẻ)

Xuất phát từ nhu cầu thực tế đó và sau một thời gian tìm hiểu, tơi đã lựa chọn:
“Mở rộng hoạt động kinh doanh thẻ tại Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát
triển Tây Hồ” làm đề tài cho chuyân đề tốt nghiệp.
II. Vấn đề nghiên cứu
Chuyân đề tập trung nghiên cứu những nội dung chủ yếu sau đây:
- Khái quát hóa cơ bản về các dịch vụ thẻ ngân hàng.
-Tìm hiểu, phân tích và đánh giá thực trạng kinh doanh thẻ ngân hàng tại
BIDV Tây Hồ.
-Đề xuất các giải pháp và kiến nghị nhằm mở rộng kinh doanh dịch vụ thẻ
ngân hàng tại BIDV Tây Hồ.
III. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu
1. Đối tượng nghiên cứu: Sản phẩm dịch vụ thẻ ngân hàng, bao gồm phát
hành, thanh toán, quản lý rủi ro và các dịch vụ liên quan khác.
2. Phạm vi nghiên cứu: Tại BIDV Tây Hồ sử dụng số liệu 3 năm (2008 - 2010)
làm cơ sở minh chứng.
VI. Kết cấu của luận văn
Chuyân đề với đề tài “Mở rộng hoạt động kinh doanh thẻ tại Chi nhánh Ngân
hàng Đầu tư và Phát triển Tây Hồ” ngoài phần lời mở đầu, kết luận, nội dung
Nguyễn Thu Hiền Lớp: LTCD – H4
Chuyên đề tốt nghiệ 3
chuyân đề được chia làm 03 chương:
- Chương 1: Một số vấn đề lý luận chung về dịch vụ thẻ ngân hàng tại các
ngân hàng thương mại
- Chương 2: Thực trạng kinh doanh thẻ ngân hàng tại BIDV Tây Hồ.
- Chương 3: Một số giải pháp và kiến nghị nhằm mở rộng kinh doanh dịch
vụ thẻ ngân hàng tại BIDV Tây Hồ.
Nguyễn Thu Hiền Lớp: LTCD – H4
Chuyên đề tốt nghiệ 4
CHƯƠNG I
MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢNVỀ DỊCH VỤ THẺ NGÂN HÀNG

Với thẻ tín dụng, là một loại hình tín dụng, nhưng lại có tác dụng làm tăng trưởng vốn
huy động của ngân hàng thông qua việc khách hàng ký quỹ hoặc phong toả tài khoản
tiền gửi. Với thẻ trả trước thì khách hàng phải ứng tiền trước để sở hữu thẻ, ngân hàng
sẽ tận dụng được nguồn vốn đó khi khách hàng tạm thời chưa sử dụng.
Mặt khác, trong cơ chế phát hành, thanh toán thẻ tín dụng, các ĐVCNT đều
phải có tài khoản tại ngân hàng và duy trì một số dư nhất định. Đây là một khoản
huy động vốn của ngân hàng. Khi chủ thẻ thanh toán tại ĐVCNT, ĐVCNT gửi hoá
đơn thanh toán tới ngân hàng, ngân hàng sẽ thực hiện việc chuyển khoản từ tài
khoản chủ thẻ sang tài khoản ĐVCNT, qua đó giúp cho luồng vốn của ngân hàng
Nguyễn Thu Hiền Lớp: LTCD – H4
Chuyên đề tốt nghiệ 6
không chảy ra bên ngoài.
1.1.2.2. Vai trò đối với hoạt động tín dụng
Với hình thức thẻ tín dụng, ngân hàng còn có thể thực hiện hoạt động cho vay
theo hạn mức tín dụng nhất định, cho phép chủ thẻ chi tiêu trong hạn mức ấy. Sau
đó theo định kỳ, ngân hàng sẽ gửi hoá đơn thanh toán dành cho chủ thẻ. Nếu chủ
thẻ trả đầy đủ thì sẽ không phải chịu lãi. Tuy nhiên trên thực tế, khách hàng chỉ trả
một khoản đủ để duy trì hạn mức và chịu lãi phần còn lại. Đối với thẻ ghi nợ kết
hợp với cho vay thấu chi, ngân hàng cho phép khách hàng được sử dụng thấu chi
trên tài khoản, và ngân hàng sẽ tính lãi đối với khoản thấu chi đó.
Như vậy với hình thức phát hành thẻ tín dụng và cho vay thấu chi, ngân hàng
đã mở rộng hoạt động cho vay, đặc biệt là cho vay tiêu dùng. Đây là hoạt động tín
dụng và đầu tư rất an toàn, nhanh chóng và hiệu quả do khoản này dựa vào uy tín và
khả năng tài chính của chủ thẻ.
1.1.2.3. Vai trò đối với hoạt động thanh toán của ngân hàng
Sự phát triển mạnh mẽ của thẻ ngân hàng đã khẳng định ưu thế vượt trội so
với các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt khác và sẽ trở thành hình thức
thanh toán chủ đạo trong tương lai. Thẻ sẽ góp phần hoàn thiện và phát triển tiện
ích thanh toán mà ngân hàng cung cấp cho khách hàng. Tuy nhiên sự ra đời và phát
triển của thẻ không chiếm thị phần của các hình thức khác. Thẻ có những nét đặc

Tóm lại, các khoản thu từ dịch vụ thẻ với mức tỷ suất sinh lời cao đã mang lại
cho ngân hàng một lợi khoản lợi nhuận ổn định và chắc chắn. Đồng thời, qua dịch vụ
thẻ cũng giúp ngân hàng phát triển hơn những sản phẩm khác để tăng thêm nguồn thu.
1.1.2.5. Vai trò đối với một số hoạt động khác của ngân hàng
Phương thức thanh toán thẻ đã góp phần đa dạng hoá danh mục sản phẩm
dịch vụ cung ứng cho khách hàng. Đây là phương thức thanh toán phổ biến và rất
được ưa chuộng do đó làm tăng tính hấp dẫn của ngân hàng.
Thông qua dịch vụ thẻ, ngân hàng đã thiết lập được kênh phân phối bán lẻ hiện
đại tự động hoá, có chất lượng ổn định với thời gian phục vụ 24/7. Từ đó, tăng diện
tiếp xúc với khách hàng để mở rộng và đáp ứng tốt hơn nhu cầu của khách hàng.
Ngoài ra, dịch vụ thẻ cũng là một kênh thông tin về ngân hàng tới khách hàng,
nâng cao thương hiệu và uy tín của ngân hàng trên thị trường.
1.1.3. Những tiện ích của thẻ ngân hàng
Thẻ ngân hàng ra đời góp phần tích cực vào việc thay đổi thói quen giao dịch
thanh toán của công chúng, tăng tỷ trọng thanh toán không dùng tiền mặt trong hoạt
động kinh doanh ngân hàng. Đây là một giải pháp hữu hiệu để giảm chi phí lưu
thông toàn xã hội, giảm chi phí vận chuyển, kiểm đếm, in ấn, bảo quản; đồng thời
nó còn cung cấp một phương tiện thanh toán ưu việt: thanh toán trực tuyến qua
Nguyễn Thu Hiền Lớp: LTCD – H4
Chuyên đề tốt nghiệ 9
mạng Internet.
So với các phương thức thanh toán không dùng tiền mặt khác (như: séc, uỷ
nhiệm thu/chi, thư tín dụng ) chỉ đáp ứng cho các đối tượng là tổ chức và doanh
nghiệp với qui mô giao dịch lớn, thẻ ngân hàng có ưu điểm vượt trội là có khả năng
phổ cập tới đông đảo cộng đồng dân cư - một lượng khách hàng rất lớn, rất tiềm
năng trong bối cảnh của nền kinh tế hiện nay và đem lại lợi ích cho mọi chủ thể
tham gia
Ưu điểm lớn nhất mà sản phẩm thẻ ngân hàng mang lại cho nền kinh tế, cho
xã hội là nó cung cấp một phương tiện giao dịch thanh toán an toàn, văn minh và
hiện đại.

vòng quay và hiệu quả đồng vốn vì tiền thu của cơ sở sẽ được hạch toán tức thời từ tài
Nguyễn Thu Hiền Lớp: LTCD – H4
Chuyên đề tốt nghiệ 11
khoản của chủ thẻ sang tài khoản của cơ sở chấp nhận thẻ và được hưởng lãi.
1.1.3.2. Tiện ích đối với nền kinh tế
Là một phương tiện thanh toán không dùng tiền mặt, thẻ ngân hàng làm giảm
khối lượng tiền mặt trong lưu thông. Hầu hết mọi giao dịch thẻ trong phạm vi quốc
gia hay toàn cầu đều được thực hiện và thanh toán trực tuyến, mọi thông tin về giao
dịch thẻ được xử lý qua hệ thống máy tính điện tử thuận tiện, nhanh chóng, chính
xác, tốc độ thanh toán nhanh, góp phần tăng tốc độ chu chuyển vốn. Với công nghệ
hiện đại, mọi giao dịch đều nằm trong khả năng kiểm soát của ngân hàng, tạo nền
tảng cho công tác quản lý vĩ mô của Nhà nước, thực hiện chính sách tiền tệ quốc
gia. Sự tiện lợi mà thẻ mang lại cho người sử dụng, cơ sở chấp nhận thẻ, ngân hàng
khiến cho ngày càng có nhiều người ưa chuộng sử dụng thẻ, tăng cường chi tiêu
bằng thẻ. Thanh toán bằng thẻ tạo ra một môi trường thương mại văn minh, hiện
đại, là yếu tố thu hút khách du lịch và các nhà đầu tư nước ngoài.
1.2. Các nội dung cơ bản của dịch vụ thẻ ngân hàng
1.2.1. Nghiệp vụ phát hành thẻ
Thẻ ngân hàng được ra đời và gắn với nó là hai hình thức phát hành thẻ đã
được áp dụng:
- Phát hành đơn lẻ: Đõy là hình thức phát hành đầu tiên khi thẻ ra đời. Việc
phát hành thanh toán và các điểm tiếp nhận thẻ thuộc về một ngân hàng. Tiện ích
thanh toán của thẻ phụ thuộc vào phạm vi của những điểm tiếp nhận thẻ có kí hợp
Nguyễn Thu Hiền Lớp: LTCD – H4
Chuyên đề tốt nghiệ 12
đồng với ngân hàng phát hành. Đối với ngân hàng chi phí cho việc phát hành thẻ và
phát triển mạng lưới chấp nhận thẻ là rất lớn. Như vậy sẽ làm giảm lợi nhuận và lợi
ích của việc kinh doanh thẻ cho ngân hàng. Chính vì những nhược điểm này mà hệ
thống thanh toán liên ngân hàng đã được thành lập.
- Phát hành tập thể: Hai tổ chức thanh toán thẻ quốc tế MASTERCARD và

chức thẻ, NHPH có trách nhiệm tiếp nhận hồ sơ xin cấp thẻ, xử lý và phát hành thẻ,
mở và quản lý tài khoản thẻ, cập nhật vào cơ sở dữ liệu thẻ để cho NHTT và
ĐVCNT khai thác, cấp phép và giao dịch vượt hạn mức, thanh toán số tiền trên hoá
đơn cho ngân hàng đại lý khi đáp ứng đủ các điều kiện mà ngân hàng phát hành quy
định và thực hiện thanh toán cuối cùng với chủ thẻ.
Ngõn hàng thương mại muốn được cung ứng dịch vụ thẻ phải thoả món một
số điều kiện của NHNN yâu cầu như về năng lực tài chính, cơ sở vật chất kỹ thuật,
Nguyễn Thu Hiền Lớp: LTCD – H4
Chuyên đề tốt nghiệ 14
nhõn lực…
Phát hành thẻ bao gồm phát hành mới và phát hành lại (bao gồm phát hành
thay thế hoặc nõng cấp thẻ).
- Chi nhánh phát hành: Là đơn vị trung gian với chủ thẻ và trung tâm thẻ. Đơn
vị này sẽ trực tiếp nhận hồ sơ xin cấp thẻ từ khách hàng. Sau đó tiến hành xét duyệt
yêu cầu phát hành thẻ; tạo và cập nhật hồ sơ quản lý thẻ sau đó truyền dữ liệu đến
trung tâm thẻ, đồng thời là người trực tiếp nhận thẻ đã in và trao cho chủ thẻ.
- Chủ thẻ (khách hàng): Là những cá nhân được NHPH phát hành thẻ cho
phép sử dụng thẻ theo hạn mức tín dụng được cấp hoặc theo số dư trên tài khoản
thẻ. Chủ thẻ bao gồm chủ thẻ chính và chủ thẻ phụ.
1.2.1.3. Quy trình phát hành thẻ
Sơ đồ 1.1: Quy trình phát hành thẻ
Nguyễn Thu Hiền Lớp: LTCD – H4
Trung tâm thẻ
Khách hàng
(Chủ thẻ)
Chi nhánh
phát hành
1 4
2
3

máy đọc thẻ điện tử (Hypercom), máy EDC để thực hiện việc xin cấp phép hoặc
thanh toán thẻ.
- Ngân hàng thanh toán thẻ (TCTQT) đứng ra liên kết các thành viên. Tổ chức
này là một hoặc một số ngân hàng, định chế tài chính hoặc tổ chức phi tài chính gắn
với một thương hiệu độc quyền sản phẩm thẻ như Visa International, Mastercarrd
International, Amex Trên cơ sở thương hiệu đó, có thể uỷ quyền cho các ngân
hàng, tổ chức khách phát hành thẻ dưới thương hiệu của mình. Tổ chức thẻ quốc tế
có điều lệ và quy chế hoạt động riêng bắt buộc các thành viên phái áp dụng và tuân
thủ thống nhất thành một hệ thống toàn cầu. Bất cứ ngân hàng nào hoạt động trong
lĩnh vực thẻ quốc tế đều phải gia nhập vào TCTQT.
- Chủ thẻ và ngân hàng phát hành thẻ tham gia vào quy trình phát hành thẻ
cũng là người tham gia vào quy trình thanh toán thẻ.
1.2.2.2. Quy trình thanh toán thẻ
Sơ đồ 1.2: Quy trình thanh toán thẻ tín dụng quốc tế
Nguyễn Thu Hiền Lớp: LTCD – H4
Chuyên đề tốt nghiệ 17
(1) Chủ thẻ mua hàng hoá và dịch vụ tại ĐVCNT.
(2) ĐVCNT thông báo, chuyển hoá đơn giao dịch cho NHTT.
(3) NHTT gửi hoá đơn thanh toán cho NHPH thẻ thông qua mạng số liệu điện
tử truyền thông quốc tế của tổ chức thẻ quốc tế.
(4) NHPH gửi bản kê cho chủ thẻ.
(5a) Sau khi nộp hoá đơn giao dịch cho NHTT khoảng từ 1 đến 3 ngày,
ĐVCNT nhận tiền hàng theo hoá đơn giao dịch (sau khi đã trừ đi một phần chiết
khấu theo tỷ lệ quy định của NHTT).
(5b) NHPH chuyển tiền theo hoá đơn giao dịch (ghi có) thông qua mạng số
liệu truyền thông quốc tế cho NHTT.
(5c) Chủ thẻ thanh toán hàng hoá, dịch vụ theo hoá đơn cho NHPH trong thời
gian do NHPH quy định.
Nguyễn Thu Hiền Lớp: LTCD – H4
Chủ thẻ

tiêu của họ, hoặc có những hành vi lừa đảo.
b) Thẻ giả
Thẻ do các tổ chức tội phạm hoặc cá nhân làm giả căn cứ vào các thông tin có
được từ các chứng từ giao dịch thẻ hoặc thẻ mất cắp, thất lạc. Theo quy định của tổ
Nguyễn Thu Hiền Lớp: LTCD – H4
Chuyên đề tốt nghiệ 19
chức thẻ quốc tế, NHPH chịu hoàn toàn trách nhiệm với mọi giao dịch thẻ giả có
mã số (PIN) của NHPHT. Đây là loại rủi ro đặc biệt nguy hiểm và khó quản lý vì
nằm ngoài sự tiên liệu của NHPH.
c) Chủ thẻ không nhận được thẻ do NHPH gửi
Rủi ro này phát sinh khi NHPH gửi thẻ cho chủ thẻ qua đường bưu điện
nhưng thẻ bị đánh cắp trên đường gửi. Thẻ bị sử dụng trong khi chủ thẻ không hay
biết gì về việc thẻ đã được gửi cho mình. Nếu không có biện pháp quản lý đảm bảo,
NHPH phải chịu mọi rủi ro đối với giao dịch được thực hiện trong trường hợp này.
d) Tài khoản của chủ thẻ bị lợi dụng
Rủi ro này phát sinh tại thời điểm ngân hàng gia hạn hoặc phát hành thẻ.
NHPH nhận được thông báo về thay đổi địa chỉ của chủ thẻ và được yêu cầu gửi thẻ
về địa chỉ mới. Do không kiểm tra tính xác thực của thông báo nên NHPH thẻ đã
gửi thẻ đến địa chỉ theo yêu cầu nhưng thực ra đây không phải là yêu cầu của chủ
thẻ đích thực. Tài khoản của chủ thẻ bị người khác lợi dụng. Điều này chỉ được phát
hiện khi ngân hàng nhận được sự liên hệ của chủ thẻ về việc không nhận được thẻ
hoặc khi ngân hàng yêu cầu thanh toán sao kê cho chủ thẻ. Trường hợp này dễ dẫn
đến rủi ro cho cả ngân hàng và chủ thẻ.
1.2.3.2. Rủi ro trong khâu thanh toán
Đây là khâu phát sinh rủi ro chính trong kinh doanh thẻ. Hàng loạt thiệt hại
của ngân hàng và các tổ chức thẻ quốc tế gần đây đều xảy ra trong khâu phát hành
và thanh toán thẻ.
Nguyễn Thu Hiền Lớp: LTCD – H4
Chuyên đề tốt nghiệ 20
a) Thẻ bị mất cắp hoặc thất lạc

vấn đề thiết yếu là bản thân các ngân hàng thành viên phải có sự quan tâm đặc biệt
đến vấn đề này của ngân hàng mình.
1.2.4. Thu nhập và chi phí trong kinh doanh thẻ
1.2.4.1. Thu nhập trong kinh doanh thẻ
Với tính chất là một dịch vụ, thẻ đã mang lại cho ngân hàng nhiều nguồn thu
khác nhau. Trước hết, phải kể đến là các khoản phí thường niên mà chủ thẻ phải
nộp theo hợp đồng sử dụng thẻ. Khoản phí này thực tế không nhiều và chỉ đóng góp
chút ít vào những khoản thu nhập của ngân hàng. Tuy vậy, có thể nói rằng ngân
hàng luôn luôn có lợi khi thực hiện giao dịch thẻ.
Khoản thu nhập thứ hai tương đối ổn định mà ngân hàng thu được đó là thu từ
các đơn vị chấp nhận thẻ. Đối với các cơ sở chấp nhận thẻ thì khoản phí này được
coi là phí cho mỗi đồng doanh thu có được từ việc chấp nhận thanh toán thẻ. Đây
Nguyễn Thu Hiền Lớp: LTCD – H4