B GIÁO DC VÀ ÀO TO
TRNGăI HCăTHNGăLONG
o0o

KHÓA LUN TT NGHIP
 TÀI:
THC TRNG VÀ GII PHÁP NÂNG CAO HIU
QU HOTăNG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ
NHÂN TIăNGỂNăHÀNGăTHNGăMI C PHN
PHNGăỌNGăCHI NHÁNH THNGăLONG

SINH VIÊN THC HIN
: PHM QUANG GIANG
MÃ SINH VIÊN
: A17155
CHUYÊN NGÀNH
: NGÂN HÀNG

: Ngân hàng

HÀ NI ậ 2014
Thang Long University LibraryLI CMăN
Sau hn 6 tháng nghiên cu và thc tp ti Ngân hàng Thng mi C phn
Phng ông chi nhánh Thng Long em đư hoàn thành xong bài lun vn tt nghip
“Thc trng và gii pháp nâng cao hiu qu hotăđng cho vay khách hàng cá nhân
tiăNgơnăhƠngăThngămi C phnăPhngăôngăchi nhánh ThngăLong”.  hoàn
thành bài lun vn tt nghip này ngoài s n lc ca bn thân, em còn đc s hng
dn ca cô Lê Th Hà Thu, ging viên trng i hc Thng Long, đư ch bo và truyn
đt cho em nhng kinh nghim cng nh nhng kin thc quý báu trong quá trình nghiên
cu đ tài tt nghip này.
Qua đây em cng xin chân thành cm n Ban lưnh đo Ngân hàng Thng mi C
phn Phng ông chi nhánh Thng Long và các anh ch Phòng tín dng Ngân hàng
Thng mi C phn Phng ông chi nhánh Thng Long đư nhit tình ch bo và cung
cp tài liu đ em có th hoàn thành đ tài tt nghip này.
Tuy nhiên, vì kin thc chuyên môn còn hn ch và bn thân còn thiu nhiu kinh
nghim thc tin nên không tránh đc nhng thiu sót, em hi vng s nhn đc nhng
li góp ý, ch bo thêm ca Quý Thy cô đ đ tài này đc hoàn thin hn.
Mt ln na em xin chân thành cm n QuỦ Thy cô cùng các cô chú, anh ch ti
Ngân hàng thng mi c phn Phng ông chi nhánh Thng Long đư to điu kin và
giúp đ em hoàn thành khóa lun này.
Hà Ni, ngày 25 tháng 3 nm 2014
Sinh viên
Thang Long University LibraryMC LC
CHNGă1. LÝ LUN CHUNG V HIU QU CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ
NHÂN CAăNGỂNăHÀNGăTHNGăMIầầầầầầầầầầầầầầầầ 1
1.1. Tng quan v hotăđng cho vay khách hàng cá nhân caăngơnăhƠngăthngă
mi 1
1.1.1. Khái nim cho vay khách hàng cá nhân 1
1.1.2. căđim ca hotăđng cho vay khách hàng cá nhân 1
1.1.3. Vai trò ca hotăđng cho vay khách hàng cá nhân 2
1.1.4. Các hình thc cho vay khách hàng cá nhân 4
1.1.5. Quy trình cho vay khách hàng cá nhân 5
1.2. Hiu qu cho vay khách hàng cá nhân tiăngơnăhƠngăthngămi 9
1.2.1. Khái nim v hiu qu cho vay khách hàng cá nhân 9
1.2.2. S cn thit phi nâng cao hiu qu cho vay khách hàng cá nhân 9
1.2.3. Các ch tiêuăđánhăgiáăhiu qu cho vay khách hàng cá nhân 10
1.2.4. Các nhân t nhăhngăđn hotăđng cho vay khách hàng cá nhân 16
CHNGă2. THC TRNG V CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TI
NGỂNă HÀNGă THNGă MI VÀ C PHNă PHNGă ỌNGă CHIă NHÁNHă
THNGăLONGầầầầầầầầầầầầầầầầầầầầầầầầầầầầ.21
2.1. Gii thiuă să lc v h thngă Ngơnă hƠngă Thngă mi C phnă Phngă
ôngăvƠălch s hình thành và phát trin ca Ngơnă hƠngăThngămi C Phn
Phngăông chiănhánhăThngăLong 21
2.1.1. Tng quan v NgơnăhƠngăThngămi C phn Phngăông 21
2.1.2. Quá trình hình thành và phát trin caăNgơnăhƠngăThngămi C phn
PhngăôngăchiănhánhăThngăLong 22
2.1.3. Căcu t chc 23

3.2. Các gii pháp nâng cao hiu qu cho vay khách hàng cá nhân ti Ngân hàng
Thngămi C phnăPhngăôngăchiănhánhăThngăLong 65
3.2.1. Nâng cao hiu qu quy trình tín dng 65
Nâng cao hiu qu thmăđnh thông tin 65
3.2.2. Nâng cao chtălng nhân s 66
3.2.3. y mnh công tác tip th và qung bá sn phm 67
3.2.4. Nâng cao hiu qu hotăđng marketing 68
3.3. Các kin ngh 69
3.3.1. Kin ngh viăNgơnăhƠngăNhƠănc và Chính ph 69 Thang Long University LibraryDANH MC VIT TT
Ký hiu vit tt
Tênăđyăđ
CBTD
Cán b Tín dng
CIC
Trung tâm thông tin tín dng ngân hàng
HKD
Hot đng kinh doanh
KHCN
Khách hàng cá nhân
NHNN
Ngân hàng Nhà nc

Bng 2.6. T trng n quá hn trong cho vay KHCN/D n cho vay KHCN và t trng
n quá hn trong cho vay KHCN/Tng n quá hn ca OCB chi nhánh Thng Long giai
đon 2010-2012 51
Bng 2.7. Tình hình n xu trong cho vay KHCN giai đon 2010-2012 52
Bng 2.8. H s s dng vn trong cho vay KHCN ti OCB chi nhánh Thng Long giai
đon 2010-2012 53
Bng 2.9. Tình hình doanh s thu n KHCN so vi D n cho vay KHCN ca OCB chi
nhánh Thng Long t nm 2010-2012 54
Bng 2.10. T trng li nhun trong cho vay KHCN so vi D n cho KHCN và t trng
li nhun trong cho vay KHCN so vi Tng li nhun ca OCB chi nhánh Thng Long
giai đon 2010-2012 55
Thang Long University LibraryDANH MCăCÁCăSă, BIUă
Biu đ 2.1. Tình hình n quá hn trong cho vay khách hàng cá nhân ti OCB chi nhánh
Thng Long giai đon 2010-2012 49
Biu đ 2.2. Tình hình n quá hn trong cho vay khách hàng cá nhân so vi Tng d n

ông chi nhánh Thng long đang tng bc hoàn thin công tác cho vay đi vi nhóm
khách hàng này. Tuy nhiên, chi nhánh không tránh đc nhng thiu sót khi cho vay
khách hàng cá nhân.
Em là sinh viên chuyên ngành ngân hàng, bng nhng kin thc tip th đc 
trng cng vi hiu bit thc t khi thc tp ti Ngân hàng Thng mi C phn
Phng ông chi nhánh Thng Long, em đư chn đ tài: “Thc trng và gii pháp nâng
cao hiu qu hot đng cho vay khách hàng cá nhân ti Ngân hàng Thng mi C phn
Phng ông chi nhánh Thng Long” làm đ tài cho khóa lun tt nghip bc đi hc ca
mình.
Thang Long University Library2. MC TIÊU NGHIÊN CU CAă TÀI
Phân tích c s lý lun v hiu qu hot đng cho vay khách hàng cá nhân ca
Ngân hàng thng mi.
Xem xét, đánh giá mt cách tng quát, có h thng hot đng cho vay khách hàng
cá nhân ca Ngân hàng thng mi c phn Phng ông chi nhánh Thng Long.
 xut mt s gii pháp nhm đy mnh hiu qu hot đng cho vay khách hàng
cá nhân ca Ngân hàng thng mi c phn Phng ông chi nhánh Thng Long.
3. IăTNG VÀ PHM VI NGHIÊN CU
i tng nghiên cu: Hiu qu hot đng cho vay
Phm vi nghiên cu: Hiu qu hot đng cho vay khách hàng cá nhân ti Ngân
hàng thng mi c phn Phng ông chi nhánh Thng Long trong giai đon nm 2010
– 2012.
4. PHNGăPHÁPăNGHIểNăCU
Trong quá trình nghiên cu, khóa lun đư kt hp s dng các phng pháp thu
thp thông tin, thng kê, phân tích, so sánh, tng hp nhm gii quyt mi quan h gia

vn vay đc biu hin di hình thc tin t hoc hàng hóa.
 mt góc đ khác, Giáo trình Ngân hàng thng mi ca i hc kinh t Thành
ph H Chí Minh li đnh ngha: Cho vay là vic chuyn nhng tm thi mt lng giá
tr t NHTM (ngi s hu) sang khách hàng vay (ngi s dng) sau mt thi gian nht
đnh tr li NHTM vi lng giá tr ln hn giá tr ban đu.
Trong khi đó, theo Lut các T chc tín dng nm 2010, thì: Cho vay là hình thc
cp tín dng, theo đó ngân hàng giao hoc cam kt cho khách hàng mt khon tin đ s
dng vào mc đích xác đnh trong mt thi gian nht đnh theo tha thun vi nguyên tc
có hoàn tr c gc và lãi.
Dù có nhiu khái nim đa ra các Ủ kin, quan đim khác nhau v cho vay khách
hàng cá nhân, nhng tu chung li, các khái nim đu ging nhau v bn cht rng: Cho
vay KHCN là hình thc cho vay mà ngân hàng tm thi chuyn nhng quyn s dng
vn cho khách hàng là cá nhân hoc h gia đình vi mc đích nht đnh, vi thi gian
đc tha thun trong hp đng theo nguyên tc hoàn tr đy đ c gc và lãi.
1.1.2. căđim ca hotăđng cho vay khách hàng cá nhân
KHCN có nhng đc đim riêng khác vi doanh nghip. Nhng đc đim đó là
nhân t quan trng chi phi hot đng cho vay KHCN. Do đó, KHCN có nhiu u th
cng nh hn ch so vi khách hàng doanh nghip.
Thang Long University Library
2

KHCN bao gm các cá nhân, h gia đình, ch trang tri, ch hp tác xư, … có nhu
cu vay vn đ tiêu dùng hoc sn xut kinh doanh. Nhng khách hàng này thng có s
lng ln, nhu cu vay vn rt đa dng và món vay thng nh nên khó đáp ng đc
nhu cu kèm theo món vay nh nên nu qun lý lng lo d gây ra ri ro.
Tùy thuc vào hình thc vay vn và hình thc cho vay mà chia làm nhiu thi hn
vay vn khác nhau nhng ch yu là các khon vay ngn hn, phn nh còn li là trung
và dài hn. Các khon vay ngn hn thì thng có thi gian đáo hn nhanh lãi sut không
cao nhng ri ro li thp hn cho vay trung và dài hn.
Thông thng quy mô ca mi khon vay KHCN thng nh hn các khon vay

rng sn xut kinh doanh. Không nhng th, nhiu khách hàng có Ủ tng kinh doanh
nhng li thiu vn có th trin khai k hoch ca mình, khi h thành công s là đng lc
phát trin cho nhng ngi khác. Tóm li, cho vay nhu cu sn xut kinh doanh không
nhng đy mnh sn xut hàng tiêu dùng, hàng xut khu, thng nghip, dch v mà còn
gi vng, phát trin các ngành ngh truyn thng, kích thích tính sáng to dám ngh dám
làm giúp phát trin nn kinh t.
Nh vy, hot đng cho vay KHCN có vai trò rt to ln đi vi ngân hàng cng
nh đi vi c nn kinh t. Vì vy, các NHTM không ch có nhim v m rng hot đng
này mà còn phi nâng cao hiu qu đ nó có th phát huy đc vai trò tích cc, tránh gây
lãng phí.
1.1.3.2. i vi khách hàng cá nhân
i vi cho vay tiêu dùng: Khi vay vn ca NHTM, h s đc đáp ng kp thi
các nhu cu phát sinh  hin ti trc khi có đ kh nng v tài chính trong tng lai. T
thc t cho thy có rt nhiu nhu cu mang tính thit yu, t nhiên, có Ủ ngha quan trng
trong cuc sng mi cá nhân, h gia đình. Ví d nh mua sm, sa cha nhà ca,… Bên
cnh đó, cho vay tiêu dùng còn to đng lc to ln đ làm vic, tit kim và có thêm
nhng khon thu nhp mi.
i vi cho vay sn xut kinh doanh: Khi cp tín dng cho đi tng khách hàng
này s to điu kin thun li cho h sn xut kinh doanh. Tùy vào đc trng sn xut
kinh doanh ca tng h sn xut mà nhu cu vay vn là khác nhau, khi h cha thu hoch
đc sn phm đ bán thì h cn tin đ trang tri chi phí cn thit nh nguyên vt liu,
mua phân bón, thc n,… Chính vì th, vic cho vay không nhng to ra cho h công n
vic làm mi mà còn giúp h duy trì sn xut kinh doanh đm bo thu nhp.
1.1.3.3. i vi ngân hàng thng mi
Xu hng phát trin ca ngân hàng là đa nng tng hp cho nên thc hin và phát
trin cho vay KHCN va m rng đc đi tng khách hàng vay vn, tn dng đc
ngun vn huy đng mt cách hiu qu, va đa dng hàng hóa sn phm, dch v ca
ngân hàng. T đó, ngân hàng nâng cao hiu qu s dng vn, tng đc sc mnh trong
cnh tranh, đng thi to ra nét đc trng hp dn riêng ca mi ngân hàng.
Thang Long University Library

vn nhanh, có uy tín vi ngân hàng.
Cho vay theo hn mc thu chi: Là hot đng tín dng mà qua đó ngân hàng cho
phép KHCN s dng quá s tin mà h ký thác  ngân hàng trên tài khon vãng lai vi s
tin và thi hn nht đnh
5

Cho vay tr góp: Là loi cho vay mà KHCN phi hoàn tr c vn gc vay và lãi
đnh k theo nhng khon bng nhau. Loi cho vay này áp dng vi nhng khon vay có
giá tr ln và thi hn dài.
Các bin pháp bo đm an toàn vay là yu t quan trng trong vic xét duyt cho
vay ca ngân hàng vi KHCN, hin ti các ngân hàng xem xét cho vay KHCN da trên 2
hình thc:
Cho vay có tài snăđm bo: Là các khon vay đc đm bng tài sn thuc s
hu ca chính KHCN vay vn hoc ca ngi th ba. TSB cho khon vay có th là: s
d tài tài khon tin gi, s tit kim, hàng hóa, máy móc thit b, bt đng sn
Cho vay không có tài snăđm bo (cho vay tín chp): Là cho vay không cn
đm bo tài sn mà da trên uy tín ca KHCN. Ngân hàng la chn các khách hàng có uy
tín và kh nng tr n tt đ cho vay theo hình thc này.
1.1.5. Quy trình cho vay khách hàng cá nhân
Quy trình cho vay là các bc mà ngân hàng quy đnh khi tin hành cho vay đi
vi khách hàng. Tùy tng đi tng khách hàng mà ngân hàng xây dng quy trình cho
vay cho phù hp. Quy trình cho vay giúp cho ngân hàng phân đnh rõ công vic, cách
thc tin hành giao dch, chc nng nhim v ca tng phòng ban, giúp tit kim thi
gian, chi phí cho c 2 bên. Chính vì th, xây dng quy trình cho vay sao cho hp lý là yu
t nn tng nâng cao đc hiu qu cho vay. Di đây là quy trình cho vay chung đi vi
KHCN ca NHTM:
S đ 1.1. Quy trình chung ca hot đng cho vay khách hàng cá nhân

Gii
ngân
Bc 3
Quyt
đnh
cho
vay
Thang Long University Library
6

i vi khách hàng quan h tín dng ln đu: CBTD hng dn khách hàng đng
ký nhng thông tin v khách hàng, các điu kin vay vn và t vn vic thit lp h s
vay, bao gm: h s pháp lỦ, h s khon vay, h s đm bo tin vay.
i vi khách hàng đư có quan h tín dng: CBTD kim tra các điu kin vay, b
h s vay, hng dn khách hàng hoàn thin h s vay.
Tip nhn và kim tra h s vay vn: kim tra tính xác thc, đy đ, hp pháp và
hp l ca h s do khách hàng cung cp.
H s cho vay ca mt ngân hàng là tài liu bng vn bn, biu hin mi quan h
tng th ca ngân hàng vi khách hàng xin vay. Hiu qu ca hot đng cho vay ph
thuc vào s hoàn chnh, tính chính xác ca h s cho vay. Lp h s cho vay là khâu cn
bn đu tiên ca quy trình cho vay, nó đc thc hin ngay sau khi cán b tín dng
(CBTD) tip xúc vi khách hàng có nhu cu vay vn. Lp h s là khâu quan trng vì nó
là khâu thu nhp thông tin làm c s đ thc hin các khâu sau, đc bit là khâu phân tích
và ra quyt đnh vay.
Bc 2: Phân tích cho vay
Phân tích cho vay là quá trình đánh giá khách hàng v các điu kin vay vn và
hoàn tr n vay, trên c s đó ngân hàng s đa ra quyt đnh cho vay và giám sát khon
vay.
Phân tích cho vay là phân tích kh nng hin ti và tng lai ca khách hàng v s
dng vn vay, kh nng hoàn tr và thu hi vn lãi. Mc đích ca phân tích cho vay là tìm

Khi tip nhn mt h s vay vn do KHCN gi ti, đc bit là KHCN mi có quan
h vi ngân hàng CBTD phi điu tra phân tích k lng nhng thông tin do KHCN cung
cp.
Thmăđnhăđm bo n vay
 đm bo an toàn vn vay đòi hi KHCN khi vay vn phi đm bo n vay di
hình thc th chp, cm c tài sn hoc bo lãnh ca ngi th ba. Nhng tài sn dung đ
cm c, th chp vay vn ngân hàng phi đc CBTD thm đnh v điu kin tài sn
dung đ th chp, cm c. Bên cnh đó còn phi thm đnh ngi bo lưnh có đ điu
kin đ bo lãnh hay không.
Bc 3: Quyt đnh cho vay
ây là khâu quan trng và cng là khâu d phm phi sai lm nht. Có hai loi sai
lm c bn thng xy ra trong khâu này: quyt đnh chp thun cho vay đi vi mt
khách hàng không tt, hay t chi cho vay đi vi mt khách hàng tt. C hai loi sai lm
này đ dn đn thit hi đáng k cho ngân hàng. Loi sai lm th nht d dn đn thit hi
do n quá hn hoc n không th thu hi, tc là thit hi v tài chính. Loi sai lm th hai
d dn đn thit hi v uy tín và mt c hi cho vay.
Nhm hn ch sai lm, trong khâu quyt đnh tín dng, ngân hàng thng chú
trng hai vn đ: thu thp thông tin và x lý thông tin mt cách đy đ và chính xác làm
c s đ ra quyt đnh; trao quyn quyt đnh cho mt hi đng tín dng hoc nhng
ngi có nng lc phân tích và phán quyt.
Thang Long University Library
8

Trên c s quyt đnh ca hi đng thm đnh, CBTD có trách nhim thông báo
cho khách hàng v quyt đnh cho vay hoc t chi cho vay đi vi khách hàng. Sau khi
ra quyt đnh tín dng. kt qu có th là chp thun hoc t chi cho vay, tùy vào kt qu
phân tích và thm đnh  khâu trc. Nu chp thun cho vay, CBTD s hng dn khách
hàng ký kt hp đng tín dng và là tip các bc tip theo. Nu t chi vay, ngân hàng
s có vn bn tr li và gii thích lý do cho khách hàng đc rõ.
Bc 4: Gii ngân

thu n trc hn thì ngân hàng s chuyn sang n quá hn.
Tái xét hpăđng cho vay: Vic tái xét hp đng cho vay thc cht là tin hành
phân tích khon vay trong điu kin vay đư đc cp nhm mc tiêu đánh giá cht lng
tín dng, phát hin ri ro đ có hng x lý kp thi.
Thanh lý hpăđng: Nu thi hn hp đng cho vay ca KHCN đư hoàn tt ngha
v tr n c gc ln lãi thì ngân hàng và KHCN đó s làm th tc thanh lý hp đng cho
vay, gii chp tài sn và lu h s vay vn vào kho lu tr. Trong trng hp này, hai
bên ngân hàng và KHCN tin hành thanh lý hp đng tín dng mc nhiên. Trong trng
hp ngân hàng giám sát và phát hin thy KHCN vi phm nghiêm trng cam kt ghi trong
hp đng tín dng, có th anh hng đn kh nng thu hi vn sau này, ngân hàng có th
đ ngh và tin hành thanh lý hp đng tín dng bt buc.
1.2. Hiu qu cho vay khách hàng cá nhân tiăngơnăhƠngăthngămi
1.2.1. Khái nim v hiu qu cho vay khách hàng cá nhân
Cho vay KHCN đc xem là hiu qu nu nó làm tha mưn đc nhu cu ca
khách hàng. Ngha là vn vay đc khách hàng s dng vn hiu qu, đúng mc đích vi
lãi sut hp lỦ và đáp ng đc nhu cu s dng vn kp thi, th tc đn gin nhng vn
tuân th đúng nhng quy đnh ca hot đng cho vay.
Hiu qu cho vay KHCN phi phù hp vi kh nng ca ngân hàng và phi đm
bo đc s cnh tranh trên th trng, tuân th nguyên tc hoàn tr n gc và lưi vay đy
đ, đúng hn. Bên cnh đó, hiu qu phi th hin  ch tiêu li nhun cao, mc d n gia
tng, t l n quá hn hp lỦ, đng vn b ra phi đc s dng hiu qu và kh nng thu
hi n cao.
1.2.2. S cn thit phi nâng cao hiu qu cho vay khách hàng cá nhân
Hiu qu cho vay KHCN quyt đnh đn s tn ti, phát trin ca mi NHTM.
Hiu qu cho vay KHCN đc nâng cao làm tng kh nng sinh li ca các sn phm,
dch v ngân hàng do gim đc s chm tr, gim chi phí nghip v, chi phí qun lý, các
chi phí khác khi thu hi đc vn vay kp thi.
Cho vay KHCN hiu qu mang đn nhiu c hi thun li đ phát trin các hot
đng kinh doanh khác ca ngân hàng. Vic này s nâng cao hình nh và uy tín ca ngân
hàng đi vi khách hàng, t đó to đng lc giúp ngân hàng ngày càng quan tâm và sn

thng mi.  phòng nga, hn ch ri ro các NHTM đư áp dng nhiu bin pháp, trong
đó bin pháp c bn và quan trng nht là phân tích đánh giá mt cách toàn din khách
hàng trc khi cho vay. Tuy vy, khi cho vay, ngân hàng thng không tránh đc nhng
ri ro tim n xut phát t yu t khách quan nh: s bin đng ca nn kinh t, ca th
trng hay s rm rà ca th tc pháp lý, và các yu t ch quan khác nh kh nng
phân tích, đánh giá ri ro kém hay ri ro đo đc xy ra t 2 phía khách hàng và ngân
hàng. Do đó, nhn din và kim soát đc ri ro tín dng là nhân t rt quan trng đ
nâng cao hiu qu cho vay ca ngân hàng.

11

Kim soát ni b:
Kim soát ni b là các quy đnh, th tc kim soát do ngân hàng thng mi xây
dng và áp dng nhm đm bo tuân th pháp lut và các quy đnh đ kim tra, kim soát,
ngn nga và phát hin gian ln, sai sót. Kim soát ni b nhm bo v, qun lý và s
dng hiu qu các ngun lc ca ngân hàng thng mi. Ngoài ra, kim soát ni b còn
ngn nga thiu sót trong h thng x lý nghip v, bo v ngân hàng trc nhng tht
thoát tài sn có th tránh và đm bo vic chp hành chính sách kinh doanh.
Căs pháp lý: Hot đng cho vay ca NHTM da trên c s là nhng quy đnh
ca Nhà nc và NHNN. Hot đng cho vay ca NHTM đc đánh giá là có cht lng
khi ngân hàng thc hin đúng các quy đnh ca pháp lut. Bên cnh đó, nu h thng vn
bn pháp lut đn gin nhng vn đm bo tính cht ch, chính sách tín dng ca ngân
hàng linh hot và phù hp vi tình hình kinh t thì s nâng cao cht lng cho vay và
ngc li.
Quy trình cho vay: Vic thit lp và không ngng hoàn thin quy trình cho vay có
Ủ ngha rt quan trng đi vi hot đng cho vay ca ngân hàng. V mt hiu qu, quy
trình cho vay cht ch nhng cng hp lý và linh hot đi vi tng khon vay và đi vi
tng khách hàng khác nhau s giúp cho ngân hàng la chn các khon vay an toàn và
hiu qu, đng thi góp phn nâng cao cht lng và gim thiu ri ro ngoài ý mun cho
ngân hàng.

ln vì vy các ngân hàng s cn c vào nhng đc đim v ngun vn, kh nng qun lý,
trình đ chuyên môn ca mình đ xác đnh t l này tht phù hp.
 T trng d n cho vay khách hàng cá nhân
Ch tiêu này phn ánh khi lng tin cp cho hot đng cho vay KHCN li mt
thi đim. Ch tiêu này phn ánh quy mô tín dng đng thi phn ánh uy tín ca ngân
hàng. Ngha là, nu d n cho vay KHCN cao th hin vic ngân hàng có uy tín, dch v
cho khách hàng đa dng và phong phú. Và ngc li, d n cho vay thp th hin ngân
hàng không có kh nng m rng mng li khách hàng, hot đng cho vay KHCN cha
tt. Tuy vy, không có ngha là d n càng cao thì hiu qu cho vay càng tt.
Hiu qu ca hot đng cho vay KHCN cao chính là c s đ tng d n cho vay,
vì th ch tiêu tng d n cho vay KHCN cho bit mt phn v hiu qu ca hot đng
này.
T trng doanh s cho vay KHCN =
Doanh s cho vay KHCN
x100%
Tng doanh s cho vay
T trng d n KHCN =
D n cho vay KHCN
x100%
Tng d n cho vay
13

Ch tiêu này cho bit mc đ tp trung hot đng cho vay ca ngân hàng vào nhóm
KHCN nhm nghiên cu s bin đng ca nhóm khách hàng đ điu chnh c cu tín
dng theo đi tng khách hàng hp lý.
 Doanh s thu n cho vay khách hàng cá nhân
Là ch tiêu phn ánh tng s tin mà ngân hàng thu hi đc t các khon vay ca
khách hàng là các cá nhân, h gia đình khi đáo hn trong mt khong thi gian nht đinh,
thng là 1 nm. Qua đó, ta bit đc ngân hàng kinh doanh có hiu qu hay không, các
khon vay có an toàn, các cá nhân và h gia đình có s dng vn vay hiu qu và đúng

14

Ch tiêu này phn ánh n xu trong cho vay KHCN chim bao nhiêu phn trm
trên tng d n cho vay KHCN. Thông thng các khon n này đc x lý bng cách
trích lp d phòng đ xóa n. Khon d phòng này đc tính toán da trên tình hình d
n quá hn và trên c s các khon vay đc đm bo hay không. Ch tiêu này càng thp
th hin cht lng cho vay KHCN ngày càng đc nâng caori ro ca các khon cho vay
KHCN ngày càng đc gim thiu.
 N xu trên n quá hn
T l n xu trên n quá
hn cho vay KHCN
=
N xu cho vay KHCN
x100%
N quá hn cho vay KHCN
T l n xu trên n quá hn cho bit trong 100 đng là n quá hn thì có bao nhiêu
đng là n xu. T l này còn cho bit đc kh nng thu hi n ca ngân hàng cao hay
thp. Ngoài ra, t l n xu trên n quá hn cho vay KHCN còn cho bit cách thc qun
lý n ca ngân hàng tt hay kém. Nu t l này cao tc là kh nng thu hi n thp hay
cách thc qun lý n ca ngân hàng còn kém hay CBTD đư không lng trc đc
nhng ri ro xy ra vi khon n khi thm đnh h s vay vn. Thêm vào đó ch s này
còn đ các đn v kim toán đánh giá cht lng ngân hàng và xp hng.
 T l d phòng tín dng
Qu d phòng ri ro trong cho vay đi vi KHCN là khon tin đc trích lp đ d
phòng cho nhng tn tht có th xy ra do KHCN ca ngân hàng không thc hin ngha
v theo cam kt. D phòng ri ro đc tính theo d n gc và hch toán vào chi phí ca
ngân hàng. X lý bng qu d phòng ri ro tín dng là vic ngân hàng s dng qu d
phòng ri ro đư trích lp đ x lý chuyn hch toán ngoi bng đi vi các khon n
không còn hoc rt khó có kh nng thu hi. Vic s dng d phòng đ x lý ri ro tín
dng không phi xóa n cho khách hàng. Sau khi khon n đc x lý bng qu d