B GIÁO DC VÀ ÀO TO
TRNG I HC THNG LONG
o0o
KHÓA LUN TT NGHIP  TÀI:
HOÀN THIN MÔ HÌNH GIAO DCH MT CA
TI NGÂN HÀNG THNG MI C PHN BU
IN LIÊN VIT – CHI NHÁNH HÀ ÔNG SINH VIÊN THC HIN : TRN TH THM
MÃ SINH VIÊN : A13798
CHUYÊN NGÀNH : TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG HÀ NI – 2012 B GIÁO DC VÀ ÀO TO
TRNG I HC THNG LONG
o0o

Vy em kính mong nhn đc s giúp đ, đóng góp ý kin ca Thy, Cô giáo đ
khóa lun tt nghip ca em đc hoàn thin hn.
Em xin chân thành cm n!
Hà Ni, ngày 03 tháng 04 nm 2012
Sinh Viên
Trn Th Thm
MC LC
LI M U
CHNG 1: VN  C BN V MÔ HÌNH GIAO DCH MT CA TRONG
NGÂN HÀNG THNG MI 1
1.1. Hot đng ch yu trong Ngân hàng thng mi 1
1.1.1. Hot đng huy đng vn 1
1.1.2. Hot đng tín dng 2
1.1.3. Các hot đng kinh doanh khác 4
1.2. Mô hình giao dch trong ngân hàng thng mi 6
1.2.1. Mô hình giao dch truyn thng 6
1.2.1.1. Khái nim 6
1.2.1.2. Quy trình giao dch trong mô hình giao dch truyn thng 6
1.2.1.3. u đim, nhc đim ca mô hình giao dch truyn thng 7
1.2.2. Mô hình giao dch mt ca 8
1.2.2.1. Khái nim v mô hình giao dch mt ca 8

2.1.2. C cu t chc 28
2.1.3. Hot đng kinh doanh ch yu ca chi nhánh 33
2.1.4. Thc trng hot đng kinh doanh ca chi nhánh t ngày thành lp đn
nay… 33
2.1.4.1. V huy đng vn 34
2.1.4.2. V hot đng s dng vn 35
2.1.4.3. Kt qu kinh doanh 36
2.2. Thc trng giao dch mt ca ti Ngân Hàng Thng mi C phn Bu in
Liên Vit – Chi nhánh Hà ông 37
2.2.1. T chc giao dch mt ca ti Chi nhánh 37
2.2.1.1. C s t chc giao dch mt ca ti Chi nhánh 37
2.2.1.2. Mô hình nghip v giao dch Teller mt ca ti Chi nhánh 38
2.2.1.3. Quy trình giao dch ti quy theo mô hình Teller mt ca ti Chi
nhánh40
2.2.1.4. Quy trình x lý các nghip v áp dng mô hình giao dch mt ca ti
Chi nhánh 42
2.2.2. ánh giá v thc trng giao dch mt ca ti Chi nhánh 49
2.2.2.1. Nhng kt qu đt đc trong thi gian qua 49
2.2.2.2. Nhng hn ch 52
2.2.2.3. Nguyên nhân ca nhng hn ch 53 CHNG 3: MI S GII PHÁP VÀ KIN NGH NHM HOÀN THIN MÔ
HÌNH
GIAO DCH MT CA TI NGÂN HÀNG THNG MI C PHN
BU IN LIÊN VIT – CHI NHÁNH HÀ ÔNG 55
3.1. nh hng phát trin hot đng ca Ngân hàng thng mi c phn Bu in
Liên Vit – Chi nhánh Hà ông 55
3.1.1. C hi và thách thc 55
3.1.2. nh hng phát trin hot đng ca Chi nhánh trong thi gian ti 55

GDV Giao dch viên
KSV Kim soát viên
KH Khách hàng
NH Ngân hàng
NHNN Ngân hàng Nhà nc
NHTM Ngân hàng Thng mi
NHTMCP Ngân hàng Thng mi C phn
TCTD T chc tín dng
VN Vit Nam đng
UNC y nhim chi
UNT y nhim thu DANH MC CÁC BNG BIU, S 



LI M U

1. Tính cp thit ca đ tài
Trong xu th hi nhp và phát trin kinh t Vit Nam đã không ngng hoàn thin
và nâng cao mi hot đng, đy mnh công nghip hoá, hin đi hoá đt nc đ phát
trin mt nn kinh t toàn din, vng chc, đa Vit Nam tin lên cùng các nc trong
khu vc và trên toàn Th gii. Và lnh vc ngân hàng đc xác đnh là lnh vc ht sc
quan trng và có ý ngha quyt đnh đn s phát trin ca kinh t. Nhm h tr Vit Nam
trong quá trình hin đi hoá ngân hàng, ngân hàng th gii (WB) đã tài tr cho Vit Nam
thc hin d án “ Hin đi hoá ngân hàng và h thng thanh toán” vi tng giá tr hn
150 triu USD. Trong h thng các NHTM, đ đáp ng s cnh tranh các Ngân hàng
không ngng áp dng khoa hc và công ngh hin đi đ đi mi và nâng cao cht lng
dch v. Và vic thay đi mô hình giao dch đa ca sang mô hình giao dch mt ca đã
din ra  mt s ngân hàng nhm gim thiu s phin hà đi vi khách hàng và rút ngn
thi gian giao dch, cng nh có điu kin phc v khách hàng tt hn.
 bt kp vi xu hng thay đi mô hình giao dch ca các NHTM, NHTMCP
Bu in Liên Vit – chi nhánh Hà ông đã và đang áp dng mô hình giao dch mt ca
trong hot đng kinh doanh. Tuy nhiên, trong bi cnh các Ngân hàng thng mi cnh
tranh ngày càng khc lit nh hin nay thì vic thay đi mô hình giao dch không phi là
mt điu đn gin và d dàng. Và vi mt ngân hàng mi thành lp nh NHTMCP Bu
in Liên Vit – chi nhánh Hà ông thì li càng gp nhiu khó khn hn. Trong thi gian
thc tp ti ngân hàng, có điu kin tìm hiu v mô hình giao dch ti đây, cùng vi tham
kho mô hình giao dch ti mt s ngân hàng khác, “Hoàn thin mô hình giao dch mt
ca ti ngân hàng thng mi c phn Bu in Liên Vit – chi nhánh Hà ông” là
đ tài mà em la chn.
2. Mc tiêu ca đ tài
- Khái quát trên phng din lý lun v mô hình giao dch mt ca ti NHTM.
- Phân tích, đánh giá thc trng áp dng mô hình giao dch mt ca ti NHTMCP
Bu in Liên Vit – chi nhánh Hà ông.
Thang Long University Library

1

CHNG 1
VN  C BN V MÔ HÌNH GIAO DCH MT CA TRONG
NGÂN HÀNG THNG MI

1.1. Hot đng ch yu trong Ngân hàng thng mi
1.1.1. Hot đng huy đng vn
Hot đng huy đng vn là hot đng quan trng, quyt đnh ti s sng còn ca
các NH. Bng các nghip v huy đng vn ca mình, NH thc hin vic to lp ngun
vn kinh doanh, đm bo hot đng ca NH an toàn và sinh li. Ngoài ngun vn t có
do ch NH đóng góp ban đu thì ngun vn kinh doanh ca NH ch yu đc hình thành
thông qua vic vay mn trên th trng vi nhiu hình thc huy đng khác nhau.
C th, NHTM đc huy đng vn di các hình thc:
- Huy đng t tin gi: NH huy đng vn t vic nhn tin gi ca các cá nhân,
t chc và t chc tín dng khác di hình thc m tài khon tin gi không k hn, tin
gi có k hn, tin gi tit kim và các hình thc tin gi khác cho KH. ây là ngun vn
quan trng chim t trng ln trong ngun vn ca NHTM do tim lc vn nhàn ri trong
nn kinh t là khá di dào, chi phí huy đng li thp nht so vi các hình thc huy đng
khác. Do vy vn huy đng t tin gi luôn là mc tiêu tng trng hàng nm ca các

và các giy t có giá ngn hn khác. Vic vay vn NHNN ch thc hin khi NH cha tha
mãn nhu cu v vn thông qua vic vay các t chc tín dng khác. NHTM có th đi vay
NHNN đ đáp ng cho nhu cu s dng vn trong ngn hn ca mình. c bit là trong
trng hp khn cp, có nguy c gây mt an toàn cho h thng thì vic đi vay NHNN tr
thành cu cánh cui cùng nhm cu nguy cho các NHTM tránh s đ v ca các NHTM
có th gây nh hng đn s an toàn ca h thng ngân hàng. Tuy nhiên, vic đi vay
NHNN còn ph thuc vào chính sách tin t ca NHNN trong tng thi k, nu NHNN
đang thc hin chính sách tin t tht cht thì NHTM s gp khó khn trong vic tip cn
đc ngun vn này mt cách d dàng.
- Các hình thc huy đng vn khác: ngoài các hình thc huy đng vn trên thì
các NHTM còn huy đng vn vi các hình thc khác:
+ Vn y thác: NHTM thc hin các dch v nh: y thác cho vay, y thác đu
t, cp phát, gii ngân và thu h… Các dch v này làm gia tng ngun vn NHTM.
+ Vn trong thanh toán là s vn có đc do NHTM làm trung gian thanh toán.
1.1.2. Hot đng tín dng
NHTM đc cp tín dng cho các t chc, cá nhân di các hình thc cho vay,
chit khu giy t có giá, bo lãnh, bao thanh toán và các hình thc khác theo qui đnh
ca Nhà nc. Trong các hot đng cp tín dng thì cho vay là hot đng quan trng,
chim t trng ln và mang li ngun thu ln nht cho NH, là hot đng mi nhn mà các
NHTM hng ti. Mc dù hot đng cho vay có ri ro cao nhng đây li là ngun thu
chính ca các NHTM. Ngoài ra, cho vay cng là mt th trng ln và luôn m rng. Vì
mi doanh nghip hay bt kì t chc kinh t nào cng luôn mun phát trin hot đng sn
kinh doanh ca mình nhng không phi lúc nào h cng có mt ngun vn ln và sn có.
Thang Long University Library

3

Do vy, NH vi các hot đng cp tín dng đã tr thành ni có th giúp các các doanh
nghiêp, t chc cá nhân trong xã hi có th tip cn ngun vn vay vi chi phí hp lý.
- Cho vay

4

chu trách nhim thanh toán chng t có giá b mt kh nng thanh toán trc khi chng
t có giá đn hn thanh toán.
- Bao thanh toán
Bao thanh toán là hình thc cp tín dng, trong đó mt t chc đng ra thanh toán
ngay cho nhà xut khu mt phn tin v hàng hóa đã bán cho ngi nhp khu và sau đó
s đòi nhà nhp khu. Qua hot đng bao thanh toán giúp cho ngi bán thu đc tin
bán hàng ngay thay vì phi đi đn thi hn thanh toán theo hp đng, tit kim và gim
chi phí theo dõi các khon thu hi tr chm. Ngoài ra, vic thc hin bao thanh toán giúp
NH m rng các dch v mà NH cung cp. Vi bên mua hàng khi thc hin bao thanh
toán có th mua hàng theo điu kin thanh toán sau và có c hi đàm phán các điu kin
mua hàng tt hn.
- Bo lãnh ngân hàng
Bo lãnh là hình thc cp tín dng, theo đó t chc tín dng cam kt vi bên nhn
bo lãnh v vic t chc tín dng s thc hin ngha v tài chính thay cho KH khi KH
không thc hin hoc thc hin không đy đ ngha v đã cam kt; KH phi nhn n và
hoàn tr cho t chc tín dng theo tha thun. Bo lãnh đã tr thành loi dch v kinh
doanh có nhiu tác đng tích cc trong vic thúc đy các giao dch v vn, các giao dch
kinh doanh không ch  trong lnh vc tín dng mà c trong d thu, thc hin hp đng,
bo đm cht lng sn phm. Vì bo lãnh ngân hàng luôn đc xem nh tm giy thông
hành cho doanh nghip trong các hot đng mua bán tr chm. Vic này không nhng to
thun li cho k hoch ca KH mà các đi tác kinh doanh cng s có c s đ tin tng
doanh nghip hn. Tuy nhiên, thc hin bo lãnh cng mang li ri ro ln cho NH nu
nh bên đc bo lãnh không thc hin đc ngha v ca mình. Vì vy, khi NH xem xét
phát hành th bo lãnh thì cn phi kim tra k lng tt c các vn đ liên quan đn KH
xin bo lãnh, ngi hng bo lãnh, giao dch gia ngi xin bo lãnh và ngi hng
bo lãnh.
1.1.3. Các hot đng kinh doanh khác
- Hot đng đu t

KH. Vic kinh doanh này cng làm lu thông lng ngoi t trên th trng thông qua
vic trao đi mua bán ngoi t vi KH. Cùng vi đó NH có th nhn đc phí giao dch
hay chênh lch giá trong vic mua bán ngoi t vi KH.
- Kinh doanh vàng bc, đá quí
Trên th trng hi đoái quc t, vàng bc đá quí đc coi là mt loi tin t đc
bit, đc đnh giá và kinh doanh nh các đng tin khác.  nhiu nc, nht là các nc
đang phát trin, vàng đc s dng rng rãi trong vic ct tr và thanh toán tài sn có giá
tr ln; vì vy, vic to các công c đ phòng nga và hn ch ri ro trong kinh doanh
vàng  các NHTM là rt cn thit.
- Dch v y thác
Dch v y thác là dch v qun lý h tài sn mà nhng ngi ch s hu v tài
sn y thác cho mt t chc hay mt cá nhân nào đó trông gi qun lý h. Vic qun lý

6

trông gi h tài sn này đc thc hin thông qua các hp đng y thác và di mi hình
thc vi cách b trí khác nhau.
- Dch v thông tin t vn
T vn là vic đa ra các tr giúp ca nhà t vn cho ngi đc t vn trên nhiu
lnh vc hot đng nh tin t, tài chính cá nhân, tài chính doanh nghip… ây là lnh
vc mà các NH có u th rt ln và các NHTM hin đi rt quan tâm m rng và phát
trin loi hình dch v này nhm mc đích đáp ng nhu cu trong vic s dng tài chính
cá nhân hoc tài chính doanh nghip ca khách hàng và góp phn tng thu nhp cho NH.
Thông qua hot đng t vn này KH có th có nhng quyt đnh đúng đn và hp lý trong
vic s dng tài chính ca mình.
1.2. Mô hình giao dch trong ngân hàng thng mi
1.2.1. Mô hình giao dch truyn thng
1.2.1.1. Khái nim
Là mô hình t chc truyn thng ca các Ngân hàng, đc bit trong điu kin trình
đ ng dng công ngh tin hc trong công tác k toán còn thp.


(3) (2) (4)
Din gii quy trình:
1. Khách hàng đn giao dch trc
tip vi k toán.
2. Sau khi kim tra s d tài
khon và chng t, k toán chuyn chng t cho qu chính.
3. Khách hàng ti b phn qu
đ nhn tin.
4. Qu chuyn chng t li cho
k toán.
1.2.1.3. u đim, nhc đim ca mô hình giao dch truyn thng
- u đim:
+ Quy trình thc hin mt giao dch đc phân cp, phân quyn rõ ràng, các thành viên
thc hin giao dch ch chu trách nhim trong phm vi nhim v đc giao. Khi phát sinh sai
sót có th điu chnh ngay khi có mt ca KH.
+ C s vt cht k thut và công ngh  quy giao dch không đòi hi quá cao,
không là gánh nng trc tip cho mi NH.
+ Hn ch đc ri ro v mt tâm lý do mi nhân viên ch chu trách nhim trong
phm vi đã đc giao.
+ Tính chuyên môn cao.
- Nhc đim:
+ D liu phân tán, không thng nht v mã s KH do đó khó qun lý đc các
thông tin ca KH.
Khách hàng
Qu chính
K toán giao dch

Thang Long University Library

9

S đ 1.3: Quy trình thc hin mô hình giao dch mt ca

(1) (2)

(3)
(5) (4) (6) (7)

Din gii quy trình:
Bc 1: Tip nhn nhu cu ca khách hàng
Thc hin: Giao dch viên
- Khách hàng đn ngân hàng ch cn giao dch trc tip vi mt giao dch viên đ
đa ra nhu cu ca mình.
- Giao dch viên tip nhn nhu cu ca khách hàng, bao gm:
+ M tài khon ca khách hàng - thc hin theo qui đnh m tài khon hin hành.
+ Thanh toán qua tài khon thanh toán, phát hành séc ca Ngân hàng - thc hin
theo qui trình nghip v tin gi thanh toán.
+ Huy đng vn dân c: nhn tin gi tit kim, k phiu, trái phiu…thc hin

- Cn c vào chng t do khách hàng lp, thu tin mt (nu có) theo hng dn
thu tin mt ti các quy trình nghip v (tin gi, tin vay, chuyn tin…).
- Tin hành vic nhp d liu theo tng màn hình giao dch tu theo nghip v.
- Nu trong hn mc giao dch ca GDV, chuyn thc hin bc 5.
- Nu vt hn mc giao dch, chuyn thc hin bc 4
Bc 4: Kim soát và duyt giao dch
Thc hin: Kim soát viên
- Kim tra các chi tit giao dch trên màn hình.
- Nu chp nhn, ký duyt giao dch, chuyn sang bc 5.
- Trng hp không chp nhn giao dch, tr li chng t cho giao dch viên làm
li kèm lý do.
Bc 5: In chng t
Thc hin: Giao dch viên
- In các thông tin lên chng t ca khách hàng .
- Ký chng t giao dch.
- Chuyn các chng t thanh toán cho b phn thc hin đi các kênh thanh toán
- Nu giao dch liên quan đn tin mt thì chuyn sang bc 6.
Bc 6: Thu / Chi tin mt
Thc hin: Giao dch viên
- Tin hành chi tin mt theo tng quy trình nghip v (tin gi, tin vay, chuyn
tin…).
- Trong quá trình kim đm, tin hành vic kim tra tin tht hay gi.
- Chuyn sang bc 7.
Thang Long University Library

11

Bc 7: Phân phi chng t và công vic cui ngày
Thc hin: Giao dch viên
- Tr khách hàng liên th 2.


12

duyt nu quá hn mc, cui ngày tp trung chng t lên b phn kim tra đ k toán
kim tra.
+ Tiêu chí bo mt trong giao dch mt ca đc bit quan trng, đ đm bo đ an
toàn và bo mt trong mi giao dch thì các giao dch viên đc cp mã khóa bo mt đ
thc hin ngha v theo thm quyn. ng thi mi khách hàng khi đn giao dch vi
Ngân hàng s có mt mã thc hin giao dch và mã này là duy nht nên to đc tính an
toàn trong các giao dch.
+ Trong mô hình giao dch mt ca không cho phép sa cha các giao dch đã b hch
toán sai, sau khi khóa s hàng ngày thì không đc phép vào h thng đ sa cha hoc thc
hin thêm giao dch. S liu đc lu tr ti trung tâm d phòng d liu, điu này đm bo
đ an toàn cao trong quá trình giao dch.
Nh vy, vic áp dng mô hình giao dch mt ca nhm hin đi hóa h thng
thanh toán và k toán khách hàng (IPCAS) đã và đang mang li nhiu tin ích cho c
khách hàng và Ngân hàng. H thng mi cng là điu kin hi nhp và phát trin ca các
Ngân hàng trong thi gian ti.
- Nhc đim:
+  có đc h thng giao dch Ngân hàng mt ca thc s chuyên nghip và
tin ích cn phi có thi gian và mt ngun vn đu t ln hn nhiu đ có th trang b
đy đ c s vt cht, k thut Nht là vi các h thng tin hc còn thiu chuyên
nghip và cha đm bo an toàn tuyt đi nh hin nay.
+ Khi áp dng giao dch mt ca, các giao dch viên va là th qu va là k toán
do vy đòi hi đi ng cán b nhân viên có trình đ cao, s dng thành tho các phn
mm tin hc đ có th x lý giao dch tt hn. Ngoài ra các giao dch viên phi có phm
cht đo đc tt khi giao dch vi khách hàng vì h là nhng ngi đi din cho Ngân
hàng, là b mt ca Ngân hàng.
+ Do quá trình phân công và qun lý cht ch hn cho tng giao dch viên nên
to mng li qun lý cng knh, đ qun lý đc hiu qu cao thì đòi hi trình đ ca

+ Giao dch thanh toán, chuyn tin: Thanh toán qua tài khon thanh toán, phát
hành séc, th ngân hàng; chuyn tin, mua bán thu đi ngoi t, séc du lch; và các giao
dch thanh toán khác.
+ Các giao dch khác: đc áp dng tùy theo mc đ v điu kin thc hin giao
dch mt ca ca t chc tín dng trên nguyên tc đm bo các quy đnh và ni dung quy
trình nghip v liên quan đn loi giao dch đó.
- Gii thích mt s t ng đc s dng trong mô hình giao dch mt ca:
+ Giao dch mt ca: là phng thc t chc cung ng dch v ca t chc tín
dng cho khách hàng, trong đó khách hàng ch cn giao dch vi mt giao dch viên ca
t chc tín dng và nhn kt qu t giao dch viên đó.

14

+ Giao dch viên: là cán b, nhân viên ca t chc tín dng trc tip giao dch vi
khách hàng, chu trách nhim tip nhn đ gii quyt các nhu cu ca khách hàng theo
thm quyn trong vic lp, kim soát và phê duyt chng t giao dch.
+ Kim soát viên: là cán b, nhân viên ca t chc tín dng đc phân cp thc
hin vic kim tra, kim soát và phê duyt các giao dch trong phm vi trách nhim đc
phân công.
+ Hn mc giao dch: là giá tr ti đa ca mt giao dch mà giao dch viên đc
phép thc hin không cn có s phê duyt ca kim soát viên. Mi loi giao dch có các
hn mc khác nhau.
+ Hn mc tn qu: là s d tin mt ti đa mà giao dch viên đc phép gi ti
bt k thi đim nào trong ngày giao dch.
+ B phn qu: là b phn ngân qu ca t chc tín dng có trách nhim t chc
thu, chi tin mt, giy t có giá; giao, nhn các tài sn khác đi vi các giao dch viên và
vi khách hàng (đi vi các giao dch tin mt vt hn mc ca giao dch viên).
+ Quy giao dch: là ni giao dch viên thc hin vic giao dch vi khách hàng.
1.3.1.2. iu kin thc hin giao dch mt ca
Các t chc tín dng t chc thc hin giao dch mt ca khi có đ các điu kin

dch trong phm vi chc nng, quyn hn đc cp trên giao nhim v và phân công.
iu kin v h tng c s vt cht tin hc:
n v phi có h thng máy tính, h thng mng, đng truyn phi đm bo an
ninh theo quy đnh và phi phù hp vi các thông s k thut đc kt ni hoàn chnh đ
cp nht, x lý, kim tra, kim soát, khai thác và lu tr d liu an toàn, chính xác, nhanh
chóng, thun tin.
iu kin v h thng ng dng công ngh thông tin:
- H thng ng dng: c cài đt h thng phn mm ng dng thng nht ca
mi Ngân hàng, phù hp vi mô hình giao dch mt ca, đm bo an toàn an ninh h
thng và x lý giao dch hàng ngày.

Trích đoạn Nhâ nt ch quan 2.2: Mô hìn ht ch c nghi pv gia od ch khách hàng Kin ngh vi Chính ph

---