TÓM TẮT LUẬN VĂN
Tính cấp thiết của đề tài
Theo báo cáo của các ngân hàng tại Việt Nam mức doanh thu lợi nhuận đạt
được hằng năm vẫn đạt con số kỷ lục, nhưng thực tế thì thời gian gần đây, việc giải
thể và sáp nhập hàng loạt các ngân hàng cho thấy hệ thống tài chính ngân hàng của
chúng ta đang thực sự "có vấn đề". Bằng chứng trực tiếp của nhận định này thể hiện
qua thực tế hoạt động của nhiều ngân hàng còn rất yếu kém dẫn đến tình trạng nợ
xấu tràn lan mà nguyên nhân chính là để cạnh tranh, hệ thống ngân hàng phải chấp
nhận mức độ rủi ro quá cao, dễ bị ảnh hưởng bởi chu kỳ kinh tế hoặc những biến
động trong cũng như ngoài nước.
Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam là một trong bốn ngân hàng thương
mại hàng đầu, giữ vai trò trụ cột của ngành ngân hàng Việt Nam. Trước những
thách thức của nền kinh tế vừa bước ra hội nhập với nền kinh tế thế giới, Ngân hàng
TMCP Công thương Việt Nam nói riêng phải đối diện với vấn đề cốt yếu để tồn tại
và phát triển bền vững là khả năng quản trị và chống lại rủi ro của bản thân ngân
hàng.
Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Đống Đa nằm trong
Top những chi nhánh lớn nhất của hệ thống Ngân hàng TMCP Công thương Việt
Nam. Đồng hành cùng tăng trưởng bao giờ cũng có rủi ro mà Ngân hàng TMCP
Công thương Việt Nam - Chi nhánh Đống Đa chấp nhận để đánh đổi lấy mục tiêu
đề ra. Với tầm quan trọng của hoạt động tín dụng và mối tương quan của hoạt động
này với các hoạt động kinh doanh khác của Ngân hàng, đề tài “Quản trị rủi ro tín
dụng tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Đống Đa”
được học viên lựa chọn làm đề tài luận văn thạc sỹ kinh tế có ý nghĩa cả về mặt lý
luận và thực tiễn.
Mục tiêu nghiên cứu của đề tài
- Nghiên cứu về hệ thống cơ sở lý thuyết về rủi ro tín dụng và công tác quản
trị rủi ro tín dụng của các ngân hàng thương mại
- Từ thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công
thương Việt Nam – Chi nhánh Đống Đa, luận văn tập trung phân tích, chỉ rõ những
kết quả đạt được, cũng như hạn chế và nguyên nhân của những vấn đề còn tồn tại.

Giáo trình Ngân hàng thương mại - ĐH KTQD
1.1.2. Phân loại tín dụng ngân hàng:
- Phân loại theo thời gian: Tín dụng ngắn hạn, trung hạn và dài hạn.
- Phân loại theo phương thức cấp tín dụng: Tín dụng trực tiếp (cho vay theo
hạn mức tín dụng, hạn mức thấu chi, từng lần) và tín dụng gián tiếp (chiết khấu hối
phiếu, bao thanh toán).
- Theo mục đích cấp tín dụng: cho vay bất động sản, cho vay công nghiệp và
thương mại, cho vay nông nghiệp, cho vay cá nhân, cho vay định chế tài chính
- Phân loại theo tài sản bảo đảm: Cấp tín dụng cho vay có tài sản bảo đảm và
cấp tín dụng không có tài sản bảo đảm.
1.2. Rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại:
1.2.1. Khái niệm:
Rủi ro tín dụng theo định nghĩa Ủy ban Basel II đó là rủi ro xảy ra sự mất mát
do người đi vay hoặc đối tác gây ra.
Theo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước
Việt Nam ngày 22/04/2005:
“Rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng là khả năng
xảy ra tổn thất trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng do khách hàng không
thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ của mình theo cam kết”
1.2.2. Các nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng:
Nguyên nhân từ phía khách hàng: doanh nghiệp yếu kém trong cạnh tranh
hoặc cố tình lừa đảo ngân hàng hoặc vi phạm các nghĩa vụ trong hợp đồng tín dụng
dẫn đến mất khả năng thanh toán nợ vay đến hạn.
Nguyên nhân từ phía ngân hàng: Ngân hàng có quy chế cấp tín dụng không
chặt chẽ, cạnh tranh quá mức không lành mạnh, trình độ cán bộ còn hạn chế, cơ cấu
tổ chức và quản trị rủi ro còn yếu kém
Nguyên nhân khác: Thông tin không cân xứng, môi trường kinh tế, môi
trường pháp lý chưa hoàn thiện và đồng bộ, hoặc những rủi ro từ môi trường thiên
nhiên như động đất, bão lụt, hạn hán, tác động xấu tới phương án đầu tư của khách
hàng, làm cho khách hàng khó có nguồn trả nợ ngân hàng, từ đó cũng gây ra rủi ro

công cụ phái sinh, chuyển giao tín dụng.
- Xử lý rủi ro tín dụng là bước cuối cùng trong hoạt động quản trị rủi ro tín
dụng. Đây là việc ngân hàng sử dụng dự phòng và các biện pháp khác để xử lý các
khoản nợ có khả năng mất vốn.
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI
NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH
ĐỐNG ĐA
2.1. Khái quát về NHCT Đống Đa:
2.1.1. Cơ cấu tổ chức.
2.2.2. Kết quả hoạt động kinh doanh
Bước vào năm 2011, NHCT Đống Đa được biết đến là một trong số ít Chi
nhánh còn rất nhiều khó khăn trong hệ thống NHCT Việt Nam. Tuy nhiên, nhờ triển
khai một số giải pháp đồng bộ, với lộ trình cụ thể, quyết tâm cải tổ mạnh mẽ, kết
quả hoạt động kinh doanh của NHCT Đống Đa năm 2011 đã có sự chuyển biến khá
toàn diện. Điều này thể hiện ở kết quả hoạt động kinh doanh có sự tăng trưởng bền
vững qua các năm.
- Công tác huy động vốn: Với tinh thần, thái độ tận tuy, số lượng và chất
lượng các sản phẩm huy động vốn được mở rộng, hạn chế tối đa những sai sót nhầm
lẫn về mặt nghiệp vụ để đảm bảo nâng cao tín nhiệm với khách hàng từ đó tạo thế
chủ động đi vay và cho vay. NHCT Đống Đa tiếp tục duy trì với khách hàng truyền
thống và tích cực tìm kiếm khách hàng có nguồn tiền gửi lớn. Vì vậy trong những
năm qua, công tác huy động vốn đã đạt được những kết quả khả quan
- Sử dụng vốn: Hiệu suất sử dụng vốn của NHCT Đống Đa: 73,2% đối với
năm 2009, 76,7% năm 2010, 81,4% năm 2011 là tương đối cao. Mức tăng trưởng
tín dụng như hiện nay, một mặt sẽ làm tăng lợi nhuận nhưng một mặt NHCT Đống
Đa cũng có thể đối mặt với rủi ro tiềm ẩn tương đối lớn
- Các hoạt động khác như kinh doanh ngoại hối, phát triển dịch vụ thẻ của
NHCT Đống Đa trong các năm vừa qua đều có sự tăng trưởng và hoàn thành chỉ
tiêu của NHCT Việt Nam giao đầu năm.
2.2. Thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại NHCT Đống Đa

giữa khâu quyết định tín dụng và khâu thực hiện tín dụng.
Thứ hai, NHCT Đống Đa tập trung xây dựng Phòng Quản lý rủi ro trở thành
phòng Tái thẩm định rủi ro độc lập (bộ phận thẩm định rủi ro tín dụng chính của
NHCT Đống Đa) đối với hầu hết các khoản cấp GHTD.
Thứ ba, cùng với định hướng xây dựng Phòng Quản lý rủi ro thành bộ phận
thẩm định rủi ro tín dụng chính của NHCT Đống Đa, nhân sự của NHCT Đống Đa
cũng có sự thay đổi tương đối lớn nhằm tận dụng, phát huy điểm mạnh của tất cả
các cá nhân tham gia quy trình cấp tín dụng tại NHCT Đống Đa. Từ đó hạn chế
được nguyên nhân gây rủi ro tín dụng do trình độ cán bộ ngân hàng không phù hợp.
Thứ tư, NHCT Đống Đa xây dựng những quy trình nghiệp vụ toàn diện, văn
bản hướng dẫn đồng bộ trên cơ sở các quy định của NHCT Việt Nam.
Thứ năm, cùng với sự thay đổi về con người và quy trình, hệ thống phần mềm
phục vụ hoạt động ngân hàng cũng được đầu tư thay đổi, bổ sung.
 Hạn chế và nguyên nhân
+ Hạn chế
• Chất lượng cán bộ ngân hàng chưa đồng đều làm tăng áp lực công việc với
một số cán bộ. Hoạt động quản trị rủi ro tín dụng không phát huy tác dụng.
• Việc phân công nhiệm vụ của Ban lãnh đạo chi nhánh có sự thay đổi
thường xuyên nhằm hạn chế rủi ro và đảm bảo tính khách quan. Tuy nhiên, tần suất
thay đổi phân công như vậy dễ dẫn đến tình trạng chưa kịp nắm bắt thông tin đã có
sự thay đổi, khiến cho bản thân Ban lãnh đạo mất đi sự tập trung cho công việc.
• Nội dung yêu cầu trong Báo cáo thẩm định và đề xuất của Phòng Khách
hàng tương đối sơ sài, ngay cả trong khâu cấp GHTD. Điều này dẫn đến tình trạng
cán bộ Phòng Khách hàng mơ hồ trong nắm bắt thông tin khách hàng.
• Phòng Quản lý rủi ro chưa có nhiều ý kiến nổi bật góp phần hạn chế rủi ro,
đưa ra các biện pháp quản lý kịp thời, phù hợp.
• Sự đổi mới trong hệ thống phần mềm chỉ mới dừng lại ở việc thay đổi phân
cấp quyền hạn, chưa có sự cải tiến trong các tính năng nhằm dự báo hay đánh giá
rủi ro tín dụng.
+ Nguyên nhân

khó khăn của nền kinh tế và của các doanh nghiệp. Vì vậy, để đạt được kế hoạch đề
ra, NHCT Đống Đa phải nỗ lực hết mình, đổi mới, sáng tạo và chủ động triển khai
nhiệm vụ với tinh thần trách nhiệm cao nhất.
Một số chỉ tiêu đặt ra năm 2012 như sau:
− Nguồn vốn: 10.300 tỷ đồng.
− Dư nợ cho vay nền kinh tế: 5.000 tỷ đồng.
− Nợ xấu: giảm tối thiểu 50%.
3.2. Giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công
thương Việt Nam – Chi nhánh Đống Đa
Hoàn thiện các nội dung quản trị rủi ro tín dụng:
- Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát, quản lý rủi ro, đảm bảo an toàn
mọi hoạt động tín dụng của NHCT Đống Đa
- Công tác tổ chức cán bộ và nâng cao chất lượng nguồn nhân lực.
- Nâng cao hiệu quả trong thu thập và sử dụng thông tin trong hoạt động tín
dụng
- Nâng cao chất lượng xử lý rủi ro tín dụng
3.3. Kiến Nghị
- Kiến nghị với Nhà nước và các bộ ngành có liên quan: Phải tiến hành soạn
thảo một bộ tài liệu quốc gia về quản trị rủi ro trong hệ thống ngân hàng, trong đó
tập trung cho quản trị rủi ro tín dụng.
- Kiến nghị với các NHCT Việt Nam: xây dựng và hoàn thiện môi trường
quản trị rủi ro tín dụng, điều hành quy trình tín dụng chuẩn xác và đẩy mạnh công
tác kiểm tra kiểm soát nội bộ để nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng trong
toàn hệ thống.
KẾT LUẬN
Trong điều kiện nền kinh tế còn nhiều biến động, hoạt động tín dụng của các
Ngân hàng thương mại hiện nay gặp khá nhiều rủi ro. Để có thể tồn tại và phát triển
các Ngân hàng thương mại nói chung và NHCT Đống đa nói riêng cần có những
bước đổi mới mạnh mẽ trên tất cả các mặt, trong đó nhiệm vụ hàng đầu là phải tập
trung vào vấn đề phòng ngừa và0 hạn chế rủi ro tín dụng, vì hoạt động tín dụng là