Nhóm G 1 – 2 / Lớp KT33G Trường Đại học Luật Hà Nội
MỤC LỤC
MỤC LỤC.......................................................................................................................1
A. PHẦN MỞ BÀI..........................................................................................................3
B. PHẦN NỘI DUNG.....................................................................................................3
I. Cơ sở pháp lý.............................................................................................................3
II. Khái quát quy định của pháp luật hiện hành về hoạt động cho vay của tổ
chức tín dụng..............................................................................................4
1. Khái niệm tổ chức tín dụng và hoạt động cấp tín dụng của tổ chức tín dụng.......4
a, Định nghĩa, đặc điểm và phân loại tổ chức tín dụng....................................................4
b, Hoạt động cấp tín dụng của tổ chức tín dụng...............................................................5
2. Khái niệm cho vay và những yếu tố cấu thành hoạt động cho vay của tổ chức tín
dụng..................................................................................................................................5
a, Khái niệm, nguyên tắc, điều kiện, đối tượng cho vay...................................................6
b, Những yếu tố cấu thành của hoạt động cho vay...........................................................7
III: Phân loại cho vay của tổ chức tín dụng.........................................................8
1. Phân loại cho vay của tổ chức tín dụng căn cứ vào thời hạn sử dụng vốn vay và ý
nghĩa pháp lý của cách thức phân loại này...................................................................8
a, Phân loại cho vay căn cứ vào thời hạn sử dụng vốn vay..............................................8
a.1. Cho vay ngắn hạn.......................................................................................................8
a.2. Cho vay trung hạn....................................................................................................10
a.3. Cho vay dài hạn........................................................................................................10
Đề 3 – Bài tập lớn bộ môn Luật Ngân hàng
Sinh viên: Phạm Thị Hương – MSSV: KT33G020
1
Nhóm G 1 – 2 / Lớp KT33G Trường Đại học Luật Hà Nội
b, Ý nghĩa pháp lý của phân loại cho vay theo thời hạn sử dụng vốn vay......................11
2. Phân loại cho vay dựa vào mục đích sử dụng vốn và ý nghĩa pháp lý của cách
phân loại này..................................................................................................................11
a, Phân loại cho vay căn cứ vào mục đích sử dụng vốn.................................................11
a.1. Cho vay kinh doanh..................................................................................................11

A. PHẦN MỞ BÀI
Hiện nay, trong nền kinh tế thị trường, yếu tố về Tài chính – Tiền tệ đang đóng
vai trò vô cùng quan trọng, vì thế mà sự vận hành và hoạt động của hệ thống Tổ chức
tín dụng (TCTD) sẽ góp phần thúc đẩy quá trình phát triển mạnh mẽ nền tài chính của
quốc gia nói riêng cũng như phát triển nền kinh tế xã hội của đất nước nói chung. Vào
những thập niên gần đây, chúng ta có thể nhận thấy nền kinh tế của Việt Nam đang trên
đà phát triển mạnh,có tốc độ phát triển kinh tế cao và khá ổn định, vì thế mà nhu cầu
nguồn vốn phục vụ cho phát triển đất nước là rất lơn. Nhưng với thời điểm hiện nay, khi
mà vốn đầu tư nước ngoài vào Việt Nam đang còn ở những con số khiêm tốn, trong khi
kênh huy động vốn ở trong nước lại chưa thực sự phát huy hết hiệu quả, Thị trường
chứng khoán thì đang còn trong giai đoạn non trẻ nên chưa thể trở thành kênh huy động
vốn tối ưu nhất của các doanh nghiệp. Ngoài ra, năng lực tài chính của các doanh
nghiệp trong nước cũng rất hạn chế, và phần lớn các hoạt động sản xuất, kinh doanh
chủ yếu dựa vào nguồn vốn vay từ các TCTD. Vì thế, ta có thể khẳng định rằng ở nước
ta hiện nay, Tín dụng ngân hàng là kênh huy động nhanh nhất, hiệu quả nhất. Các
TCTD càng đa dạng hóa các hình thức cho vay bao nhiêu thì càng tạo ra các điều kiện
cho các tổ chức, cá nhân có nhu cầu sử dụng có thể dễ dàng tìm được cho mình một
hình thức phù hợp với khả năng kinh doanh của mình. Qua đó, ta rất dễ nhận thấy mỗi
hình thức cho vay trong hoạt động tín dụng của TCTD đều chứa đựng trong mình
những ý nghĩa cơ bản, không chỉ riêng đối với từng doanh nghiệp mà còn tạo ra nền
tảng để ổn định nền tài chính quốc gia, và đồng thời thiết lập được một hệ thống pháp
luật về Tài chính – Tiền tệ của Việt Nam trong giai đoạn hiện nay.
Đề 3 – Bài tập lớn bộ môn Luật Ngân hàng
Sinh viên: Phạm Thị Hương – MSSV: KT33G020
4
Nhóm G 1 – 2 / Lớp KT33G Trường Đại học Luật Hà Nội
Hoạt động cho vay là một hình thức cấp tín dụng quan trọng và phổ biến của các
tổ chức tín dụng. Việc nghiên cứu và phân loại nó có ý nghĩa rất quan trọng về mặt
pháp lý và thực tiễn. Bởi vậy, tôi xin chọn đề tài “Phân loại cho vay của tổ chức tín
dụng, ý nghĩa pháp lý của việc phân loại đó” để phần nào làm rõ hơn vấn đề này.

các hoạt động ngân hàng. Tổ chức tín dụng bao gồm ngân hàng, tổ chức tín dụng phi
ngân hàng, tổ chức tài chính vi mộ và quỹ tín dụng nhân dân” (khoản 1 Điều 4 Luật các
tổ chức tín dụng năm 2010).
Đặc điểm của tổ chức tín dụng:
Tổ chức tín dụng là doanh nghiệp có đối tượng kinh doanh trực tiếp là tiền tệ.
Tổ chức tín dụng là doanh nghiệp có hoạt động kinh doanh chính, chủ yếu,
thường xuyên và mang tính nghề nghiệp là hoạt động ngân hàng.
Tổ chức tín dụng là loại hình doanh nghiệp chịu sự quản lý của Ngân hàng Nhà
nước và thuộc phạm vi áp dụng của pháp luật ngân hàng.
Tổ chức tín dụng bao gồm tổ chức tín dụng là ngân hàng và tổ chức tín dụng
phi ngân hàng, tổ chức tài chính vi mô và quỹ tín dụng nhân dân:
Ngân hàng: là loại hình tổ chức tín dụng được thực hiện toàn bộ hoạt động ngân
hàng và các hoạt động kinh doanh khác có liên quan. Theo tính chất và mục tiêu hoạt
động, các loại hình ngân hàng gồm ngân hàng thương mại, ngân hàng phát triển, ngân
hàng đầu tư, ngân hàng chính sách, ngân hàng hợp tác, và các loại hình ngân hàng khác.
Đề 3 – Bài tập lớn bộ môn Luật Ngân hàng
Sinh viên: Phạm Thị Hương – MSSV: KT33G020
6
Nhóm G 1 – 2 / Lớp KT33G Trường Đại học Luật Hà Nội
Tổ chức tín dụng phi ngân hàng: là loại hình tổ chức tín dụng được thực hiện
một số hoạt động ngân hàng như là nội dung kinh doanh thường xuyên, nhưng không
được nhận tiền gửi không kỳ hạn, không làm dịch vụ thanh toán. Tổ chức tín dụng phi
ngân hàng gồm công ty tài chính, công ty cho thuê tài chính và các tổ chức tín dụng phi
ngân hàng khác.
Tổ chức tài chính vi mô: là loại hình tổ chức tín dụng chủ yếu thực hiện một số
hoạt động ngân hàng nhằm đáp ứng nhu cầu của các cá nhân, gia đình có thu nhập thấp
và doanh nghiệp siêu nhỏ.
Qũy tín dụng nhân dân: là tổ chức tín dụng do các pháp nhân, cá nhân và hộ gia
đình tự nguyện thành lập dưới hình thức hợp tác xã để thực hiện một số hoạt động ngân
hàng theo quy định của Luật này và Luật hợp tác xã nhằm mục tiêu chủ yếu là tương trợ

giao cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng và mục đích xác định trong một thời
gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoản trả cả gốc và lãi”.
Nguyên tắc cho vay:
Sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng và có
hiệu quả kinh tế. Tín dụng cung ứng cho nền kinh tế phải hướng đến mục tiêu và yêu
cầu về phát triển kinh tế xã hội trong từng giai đoạn phát triển. Ðối với các tổchức kinh
tế, tín dụng cũng phải đáp ứng các mục đích cụ thể trong quá trình hoạt động sản xuất
kinh doanh để thúc đẩy các tổ chức này hoàn thành nhiệm vụ sản
xuất kinh doanh của mình.
Vốn vay phải được hoàn trả đầy đủ cả vốn gốc và lãi vay theo đúng thời hạn đã
cam kết trong hợp đồng tín dụng: Nguyên tắc này đề ra nhằm đảm bảo cho cácngân
hàng thương mại tồn tại và hoạt động bình thường. Bởi nguồn vốn cho vay của ngân
Đề 3 – Bài tập lớn bộ môn Luật Ngân hàng
Sinh viên: Phạm Thị Hương – MSSV: KT33G020
8
Nhóm G 1 – 2 / Lớp KT33G Trường Đại học Luật Hà Nội
hàng chủ yếu là nguồn vốn huy động. Ðó là một bộ phận tài sản của các sở hữu chủ mà
ngân hàng tạm thời quản lý và sử dụng, ngân hàng phải có nghĩa vụ đáp ứng các nhu
cầu rút tiền của khách hàng mà họ yêu cầu. Nếu các khoản tín dụng không được hoàn
trả đúng hạn thì nhất định sẽ ảnh hưởng đến khả năng hoàn trả của ngânhàng.
Việc bảo đảm tiền vay phải thực hiện theo qui định của chính phủ: Quá
trìnhcung ứng vốn tín dụng ngắn hạn của ngân hàng thương mại đối với nền
kinh tế sẽlàm tăng sức mua của xã hội, làm tăng khối lượng tiền trong nền kinh tế, làm
tăng áplực đối với lượng hàng hoá ở trên thị trường. Ngoài ra do tính chất vận động của
vốntín dụng là gắn liền với sự vận động của vật tư hàng hoá, gắn liền với hoạt động
sảnxuất kinh doanh của các đơn vị. Do đó cần thực hiện nguyên tắc bảo đảm giá
trịvậttư hàng hoá tương đương cho những khoản tín dụng đang thực hiện. Bảo
đảm tiềnvay có thể thực hiện bằng thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh của bên thứ ba,
hoặc bảođảm bằng chính tài sản được tạo ra do sử dụng vốn vay hoặc bảo đảm bằng tín
chấp.

Về sự kiện cho vay, nó phát sinh bởi hai hành vi cơ bản là hành vi ứng trước và
hành vi hoàn trả một số tiền (hay tài sản) nhất định là các vật cùng loại. Hành vi ứng
trước tài sản do người cho vay thực hiện, còn hành vi hoàn trả được thực hiện bởi người
vay sau đó một khoản thời gian theo sự thỏa thuận giữa hai bên.
Về khả năng hoàn trả, việc cho vay bao giờ cũng dựa trên sự tín nhiệm giữa
người cho vay đối với người đi vay.
Ngoài những dấu hiệu chung của quan hệ cho vay, hoạt động cho vay của tổ chức
tín dụng còn thể hiện những dấu hiệu có tính đặc thù như sau:
Đề 3 – Bài tập lớn bộ môn Luật Ngân hàng
Sinh viên: Phạm Thị Hương – MSSV: KT33G020
10
Nhóm G 1 – 2 / Lớp KT33G Trường Đại học Luật Hà Nội
Thứ nhất, việc cho vay của tổ chức tín dụng là hoạt động nghề nghiệp kinh doanh
mang tính chức năng. Mặc dù theo pháp luật Việt Nam hiện hành, các tổ chức khác
không phải là tổ chức tín dụng cũng có thể thực hiện việc cho vay đối với khách hàng
như một hoạt động kinh doanh nhưng hoạt động cho vay của các tổ chức này hoàn toàn
không phải là nghề nghiệp mang tính chức năng như đối với các tổ chức tín dụng.
Thứ hai, hoạt động cho vay của tổ chức tín dụng không chỉ là một nghề kinh
doanh mà hơn nữa còn là một nghề nghiệp kinh doanh có điều kiện. Điều này thể hiện ở
chỗ hoạt động cho vay chuyên nghiệp của tổ chức tín dụng phải thỏa mãn một số điều
kiện nhất định như phải óc vốn pháp định; phải được Ngân hàng Nhà nước cấp giấy
phép hoạt động ngân hàng trước khi tiến hành việc đăng ký kinh doanh theo luật định.
Thứ ba, ngoài việc tuân thủ các quy định chung của pháp luật về hợp đồng, hoạt
động cho vay của tổ chức tín dụng còn chịu sự điều chỉnh, chỉ phối của các đạo luật về
ngân hàng, thậm chí kể cả các tập quán thương mại về ngân hàng. Đặc điểm này bị chi
phối bởi tính chất đặc thù trong nghề nghiệp kinh doanh của các tổ chức tín dụng như
tính rủi ro cao và sự ảnh hưởng mang tính chất dây chuyền đối với nhiều lợi ích khác
nhau của xã hội.
III: Phân loại cho vay của tổ chức tín dụng:
Để hoạt động cho vay của tổ chức tín dụng được thực hiện có hiệu quả rõ ràng,

hàng tồn kho và đặc điểm gần giống với cho vay mua hàng giữ trữ. Tuy nhiên loại cho
vay nhằm đáp ứng toàn bộ nhu cầu vốn lưu động thiếu hụt của doanh nghiệp ( nhu cầu
Đề 3 – Bài tập lớn bộ môn Luật Ngân hàng
Sinh viên: Phạm Thị Hương – MSSV: KT33G020
12
Nhóm G 1 – 2 / Lớp KT33G Trường Đại học Luật Hà Nội
vốn lưu động thời vụ cho khách hàng). Đặc điểm của loại hình cho vay này thể hiện ổ
chỗ: Đối tượng cho vay là toàn bộ nhu cầu vốn lưu động thiếu hụt,hạn mức tín dụng là
cơ sở để ngân hàng cho vay và giải ngân. Và không có kỳ hạn cụ thể cho từng lần giải
ngân mà chỉ có thời hạn cho vay cuối cùng và các điều kiện sử dụng vốn vay. Chi phí
của món vay gồm có chi phí trả lãi và chi phí ngoài lãi như phí cam kết sử dụng hạn
mức. Thời hạn cho vay tùy theo đặc điểm về chu kì sản xuất kinh doanh và khả năng tài
chính của từng loại khách hàng,có thể là vài ngày đến 1 năm.
Cho vay dựa trên tài sản có : Là loại cho vay dựa trên cơ sở số dư của các khoản
phải thu, tồn kho nguyên liệu, thành phẩm. Tài sản bảo đảm cho các khoản vay này là
các tài sản được tài trợ. Đối với các khoản phái thu, hoạt động cho vay này được thực
hiện thông qua nghiệp vụ triết khấu hoặc nghiệp vụ mua nợ.
Cho vay ngắn hạn các công trình xây dựng : Đối với các doanh nghiệp hoạt động
trong lĩnh vực xây lắp, sau khi nhận được các công trình xây dựng cần phải ứng vốn
mua nguyên liệu, thuê thiết bị… để thực hiện thực hiện thi công và khi công trình, hạn
mục công trình hoàn thành thì mới được chủ đầu tư thanh toán theo thỏa thuận ở hợp
đồng nhận thầu, vì vậy, cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp xây lắp để đáp ứng nhu
cầu vốn trong quá trình thi công có những điểm cần chú ý sau: Việc xem xét cho vay
chủ yếu phải dựa vào từng hợp đồng nhận thầu; Đối tượng cho vay là tiền thuê nhân
công, thiết bị…để thực hiện thi công theo hợp đồng nhận thầu; kỳ hạn nợ được xác định
dựa vào kế hoạch thi công theo hợp đồng nhận thầu; nguồn thu nợ là tiền thanh toán của
nhà đầu tư;Hợp đồng nhận thầu là cơ sở đảm bảo cho khoản tiền vay.
Ngoài ra, hoạt động cho vay ngắn hạn của TCTD còn được áp dung đối với các loại vay
để kinh doanh chứng khoán, vay để kinh doanh bán lẻ và cho vay đối với các định chế
tài chính khác.