BăGIÁOăDCăVÀăÀOăTO
TRNGăIăHCăKINHăT TP. HăCHÍ MINH

OÀNăTHăBOăCHỂU

PHỂNăTệCHăCÁCăYUăTăNHăHNGă
KHăNNGăTRăNăVAYăCAăKHÁCHă
HÀNGăCÁăNHỂNăTIăNGỂNăHÀNGă
THNGăMIăCăPHNăÁăCHỂU
LUN VN THC S KINH T Tp. H Chí Minh, Nm 2014
BăGIÁOăDCăVÀăÀOăTO
TRNGăIăHCăKINHăT TP. HăCHÍ MINH

OÀNăTHăBOăCHỂU

PHỂNăTệCHăCÁCăYUăTăNHăHNGă
KHăNNGăTRăNăVAYăCAăKHÁCHă
HÀNGăCÁăNHỂNăTIăNGỂNăHÀNGă
THNGăMIăCăPHNăÁăCHỂU

Chuyên ngành : Tài chính - Ngân hàng
Mư s : 60340201

CHNGă1:ăTNGăQUANăVăCÁCăYUăTăNHăHNGăNăKHăNNGă
TRăNăVAYăCAăKHÁCHăHÀNGăCÁăNHỂNăTIăNGỂNăHÀNGăTHNGăMI
4
1.1 TngăquanăhotăđngăchoăvayăcaăngơnăhƠngăthngămi 4
1.1.1 Kháiănimăchoăvay,ăchoăvayăkháchăhƠngăcáănhơn 4
1.1.2 PhơnăloiăchoăvayătiăngơnăhƠngăthngămi 4
1.1.3 căđimăcaăchoăvayăkháchăhƠngăcáănhơn 6
1.1.4 Các phngăthcăchoăvayăkháchăhƠngăcáănhơn 9
1.1.5 Riăroătrongăchoăvay 9
1.2 Cácăyuătănhăhng đnăkhănngătrănăvayăcaăkháchăhƠngăcáănhơn 11
1.2.1 Kháiănimăkhănngătrănăvay 11
1.2.2 CácăyuătănhăhngăđnăkhănngătrănăvayăcaăkháchăhƠngăcáănhơn
12
1.3 Cácănghiênăcuăthcănghimăvăcácăyuătănhăhngăđnăkhănngătrănă
vayăcaăkháchăhƠngăcáănhơn 14
1.4 Cácămôăhìnhănghiênăcu 16
1.4.1 Môăhìnhăđnhătínhăậ Mô hình 5C 16
1.4.2 Mô hình KMV 17
1.4.3 Mô hình Logit 19
1.4.4 ăxutăămôăhìnhănghiênăcuătiăNgơnăhƠngăThngămiăcăphnăÁă
Châu 22
KTăLUNăCHNG 1 24
CHNGă2:ăPHỂNăTệCHăCÁCăYUăTăNHăHNGăNăKHăNNGăTRă
NăVAYăCAăKHÁCHăHÀNGăCÁăNHỂNăTIăNGỂNăHÀNGăTHNGăMIăCă
PHNăÁăCHỂU 25
2.1 GiiăthiuăkháiăquátăvăNgơnăhƠngăThngămiăcăphnăÁăChơu 25
2.1.1ăQuáătrìnhăhìnhăthƠnhăvƠăphátătrin 25
2.1.2ăTìnhăhìnhătƠiăchínhăvƠăktăquăhotăđngăkinhădoanhăcaăNgơnăhƠngă
ThngămiăcăphnăÁăChơu 27
2.2 ThcătrngăchoăvayăKháchăhƠngăcáănhơnătiăNgơnăhƠngăThngămi căphnă

3.4.2 iăviăChínhăph 80
KTăLUNăCHNG 3 81
KTăLUN 82
TÀIăLIUăTHAMăKHO
PHăLCă1
PHăLCă2
PHăLCă3
PHăLCă4
PHăLCă5
PHăLCă6
PHăLCă7

DANHăMCăTăVITăTT
ACB : Ngân hàng Thng mi c phn Á Châu
BCTC : Báo cáo tài chính
CSTD : Chính sách tín dng
KH : Khách hàng
KHCN : Khách hàng cá nhân
KHDN : Khách hàng doanh nghip
NHNN : Ngân hàng nhà nc
NQH : N quá hn
NVTD : Nhân viên tín dng
RRTD : Ri ro tín dng
SXKD : Sn xut kinh doanh
TCTD : T chc tín dng
TMCP : Thng mi c phn
TSB : Tài sn đm bo
DANHăMCăBNGăBIU
S bng
Tên bng

Bng 2.9
Tình hình khách hàng n quá hn ca ACB t nm 2009
đn nm 2013
40
Bng 2.10
Kt qu chy mô hình Logit vi 14 bin đc lp

62
Bng 2.11
Kt qu chy mô hình Logit vi 6 bin đc lp

63
Bng 2.12
Kim đnh kt qu đ chính xác ca mô hình Logit

67
DANHăMCăHÌNHăV
S hình v
Tên hình v
S trang
Hình 2.1
Doanh s cho vay và doanh s thu n vay ca Ngân hàng
TMCP Á Châu qua các nm
36
Hình 2.2
Biu đ th hin đ tui
49
Hình 2.3
Biu đ th hin gii tính
50

Hình 2.14
Biu đ th hin thi gian vay
60
Hình 2.15
Biu đ th hin t l vay
61
1 LIăMăU
1. TínhăcnăthităcaăđătƠi
i vi mt ngân hàng thng mi, hot đng cho vay là hot đng truyn
thng và quan trng nht ca các NHTM. Trong các hot đng nghip v ngân hàng
nói chung và nghip v ngân hàng đi vi khách hàng cá nhân nói riêng, hot đng
cho vay luôn nhn đc s chú Ủ quan tâm đc bit ca các nhà qun tr NHTM. S
d nh vy vì hot đng cho vay luôn là hot đng mang li ngun thu nhp ln
nht cho NHTM và đng thi cng là hot đng gánh chu nhiu ri ro tim n
nht. Trong thi gian gn đây, n xu là mt vn đ đáng quan tâm ca ngành tài
chính nói riêng và toàn nn kinh t nói chung. N xu đang  mc cao, và chm
đc gii quyt ngày càng tr thành gánh nng cho ngân hàng (mt kh nng thanh
khon và gim li nhun…), nn kinh t (hàng hóa chm tiêu th, trì tr, dn dn
gây tê lit nn kinh t và nguy c bt n v mô cao). Nguyên nhân dn đn tình
trng đó bt ngun t kh nng tr n vay ca khách hàng. Có nhiu yu t nh
hng đn kh nng tr n vay ca khách hàng nh lưi sut, mc đích s dng vn
vay, thu nhp sau khi vay, tui ngi đi vay, ngành ngh ca ngi đi vay, trình đ
hc vn… , mc đ nh hng ca chúng cng khác nhau. Nhm phát trin hot
đng tín dng trong ngân hàng đng thi hn ch nhng ri ro phát sinh t n xu,
chúng ta cn nm đc các nguyên nhân ch yu dn đn vic không tr đc n
vay ca khách hàng. ó chính là lỦ do đ tôi tin hành nghiên cu “Phơnătíchăcácă
yuătănhăhngăđnăkhănngătrănăvayăcaăkháchăhƠngăcáănhơnătiăNgơnă

hoc đ th đ đánh giá và so sánh. Phân tích da trên nhng thông tin, d liu đư
thng kê.
 Phngăphápăđnhălng: Áp dng mô hình Logit, phân tích các yu t v
khon vay và các yu t v khách hàng nh hng đn kh nng tr n vay ca
khách hàng cá nhân ti Ngân hàng Thng mi c phn Á Châu vi 500 mu d
liu đc chn ngu nhiên t d liu khách hàng tín dng cá nhân ca Ngân hàng
3

Thng mi c phn Á Châu, t đó rút ra nhng gii pháp nâng cao vic nhn din
kh nng tr n vay ca khách hàng cá nhân ti ngân hàng Á Châu
5. Ktăcuăcaălunăvn:
Ngoài phn m đu và kt lun, kt cu ca lun vn gm 3 chng:
 Chng 1: Tng quan v các yu t nh hng đn kh nng tr n vay ca
khách hàng cá nhân ti Ngân hàng Thng mi
 Chng 2: Phân tích các yu t nh hng đn kh nng tr n vay ca
khách hàng cá nhân ti Ngân hàng Thng mi c phn Á Châu
 Chng 3: Gii pháp tng cng nhn din kh nng tr n vay ca khách
hàng cá nhân ti Ngân hàng Thng mi c phn Á Châu

4

CHNGă 1:ă TNGă QUANă Vă CÁCă YUă Tă NHă HNGă Nă KHă
NNGăTRăNăVAYăCAăKHÁCHăHÀNGăCÁăNHỂNăTIăNGỂNăHÀNGă
THNGăMI
1.1 TngăquanăhotăđngăchoăvayăcaăngơnăhƠngăthngămiă
1.1.1 Kháiănimăchoăvay, cho vay khách hàng cá nhân
Cho vay là mt hình thc cp tín dng, theo đó ngân hàng chuyn giao cho
khách hàng mt khon tin đ s dng cho mc đích và thi gian nht đnh theo
tha thun vi nguyên tc có hoàn tr c n gc và lưi (Trm Th Xuân Hng và
Hoàng Th Minh Ngc, 2012).

là các cá nhân, h gia đình, t hp tác.
1.1.2.4 Phânăloiătheoăphngăthcăchoăvay
 Cho vay tng ln: Là phng thc cho vay mà mi ln vay vn khách
hàng và ngân hàng phi thc hin tt c các th tc cho vay vn cn thit và kỦ mt
hp đng tín dng.ây là hình thc tng đi ph bin ca ngân hàng đi vi
khách hàng không có nhu cu thng xuyên, ch yu phc v nhu cu thi v,, hay
m rng sn xut kinh doanh.
 Cho vay theo hn mc: Là phng thc cho vay mà ngân hàng và khách
hàng xác đnh và tha thun mt hn mc tín dng trong mt khong thi gian nht
đnh. ây là hình thc cho vay thun tin cho khách hàng vay mn thng xuyên,
vn vay tham gia thng xuyên vào quá trình sn xut kinh doanh.
 Cho vay theo d án đu t: Là phng thc cho vay đ thc hin các d
án đu t phát trin sn xut, kinh doanh, dch v và các d án đu t phc v đi
sng.
 Cho vay hp vn: Là phng thc cho vay mà trong đó nhiu ngân hàng
cùng cho vay đi vi mt nhu cu vn ca mt khách hàng, Trong cho vay hp vn
phi có mt ngân hàng làm đu mi dàn xp, phi hp vi các ngân hàng khác đ
cùng thc hin.
6

 Cho vay tr góp: Là phng thc cho vay mà khi khách hàng vay vn,
ngân hàng và khách hàng xác đnh và tha thun s lưi vn vay phi tr cng vi s
n gc đc chia ra đ tr n theo nhiu k hn trong thi hn cho vay
 Cho vay theo hn mc tín dng d phòng: Là phng thc cho vay mà
ngân hàng cam kt đm bo sn sàng cho khách hàng vay vn trong phm vi hn
mc tín dng nht đnh. Ngân hàng và khách hàng tha thun thi hn hiu lc ca
hn mc tín dng d phòng, mc phí tr cho hn mc tín dng d phòng.
 Cho vay thông qua nghip v phát hàng và s dng th tín dng: Ngân
hàng chp nhn cho khách hàng đc s dng vn vay trong phm vi hn mc tín
dng đ thanh toán tin mua hàng hóa, dch v và rút tin mt ti máy rút tin t

do giá tr hàng hóa, dch v tiêu dùng  mc va phi. Mt khác, đa s các khách
hàng vay vn đư có s tích ly t trc đi vi các tài sn có giá tr ln, h ch tìm
đn ngân hàng vi mc đích h tr cho hot đng tiêu dùng cá nhân. Tuy quy mô
khon vay này là nh nhng tng quy mô cho vay ca ngân hàng li rt ln, do s
lng khách hàng có nhu cu vay vn tín dng cá nhân ln.
 Lưi sut cho vay ca các khon vay KHCN thng cao hn các khon vay
khác ca NHTM. Nguyên nhân là do các chi phí ca cho vay KHCN ln, các khon
vay ca KHCN có mc đ ri ro cao. Các khon tín dng cá nhân có mc lưi sut
cho vay cha linh hot. Khách hàng cá nhân thng ít “nhy cm” vi lưi sut, h
thng ch quan tâm đn khon tin phi tr hàng tháng hn là mc lưi sut ghi
trong hp đng. Do đó, khác vi hu ht các khon cho vay kinh doanh lưi sut
đc điu chnh theo th trng, lưi sut tín dng cá nhân thng đc n đnh ti
mt mc nht đnh. i vi các khon cho vay ngn hn, lưi sut đc n đnh ngay
t đu và không thay đi cho đn ht thi hn vay. i vi nhng khon vay trung
và dài hn, lưi sut cho vay thng đc điu chnh mi nm mt ln da trên c s
lưi sut huy đng, cng vi mt biên đ nht đnh tùy theo tng ngân hàng.
 Cho vay KHCN thng có chi phí ln nht trong danh mc tín dng ca
ngân hàng. Bi quy mô ca mi khon vay thng nh thm chí không đáng k
song s lng các khon vay li rt ln. Hn na, vic cp nht các thông tin cá
nhân khó có th đy đ và chính xác. Do vy, ngân hàng phi thc hin rt nhiu
8

bc trong quá trình cho vay t lúc tip nhn h s, thm đnh khách hàng, gii
ngân cho đn lúc thu hi n.
 Ri ro trong cho vay KHCN: Các khon cho vay KHCN thng có nhiu
ri ro nht đi vi ngân hàng. i vi các khon cho vay kinh doanh, ngân hàng và
khách hàng thng có s tha thun áp dng mc lưi sut th ni, tc là lưi sut
đc điu chnh theo tng k hn nht đnh trong sut thi hn cho vay. Vì vy,
nguy c ri ro v lưi sut đi vi cho vay kinh doanh s thp hn so vi cho vay cá
nhân. cho vay khách hàng cá nhân d gp ri ro đo đc. Kh nng hoàn tr vn

 Cho vay d án đu t: là vic cho khách hàng vay vn đ thc hin các d
án đu t phát trin sn xut, kinh doanh, dch v và các d án đu t phc v đi
sng.
 Cho vay tiêu dùng: là loi hình cho vay nhm đáp ng nhu cu sinh hot,
tiêu dùng ca khách hàng
 Cho vay theo hn mc thu chi: là hình thc cp tín dng cho khách hàng
trong đó ngân hàng chp thun cho khách hàng chi vt s d có trên tài khon tin
gi thanh toán ti ngân hàng trong mt gii hn nht đnh, gii hn này đc gi là
hn mc tín dng thu chi.
 Cho vay thông qua nghip v phát sinh cho vay thông qua nghip v phát
hành và s dng th tín dng: Ngân hàng chp thun cho khách hàng đc s dng
s vn vay trong phm vi hn mc tín dng đ thanh toán tin mua hàng hóa, dch
v và rút tin mt ti máy rút tin t đng hoc đim ng tin mt là đi lỦ ca ngân
hàng.
1.1.5 Riăroătrongăchoăvayă
Ri ro trong cho vay khách hàng cá nhân là ri ro tht thoát tài sn có th phát
sinh khi khách hàng không th thc hin mt ngha v tài chính hoc ngha v theo
hp đng đi vi mt ngân hàng, bao gm c vic không thc hin thanh toán n
cho dù đy là n gc hay n lưi khi khon vay đn hn. Hiu mt cách khác đó là
ri ro không thu hi đc n khi đn hn do ngi vay đư không thc hin đúng
cam kt vay vn theo hp đng tín dng, không tuân th theo nguyên tc hoàn tr
10

tin khi đáo hn. ây là loi ri ro gn lin vi hot đng cp tín dng ca ngân
hàng.
Theo Trn Huy Hoàng (2011) có th thy rng ri ro tín dng có 2 cp đ:
 Khách hàng tr n không đúng hn
 Khách hàng không tr đc n cho ngân hàng
Quan đim v ri ro và các loi ri ro trong cho vay ca NHTM:
Hot đng tín dng thit lp mi quan h gia hai ch th là Ngân hàng và

hàng có th xem xét đ xóa n cho khách hàng.
1.2 CácăyuătănhăhngăđnăkhănngătrănăvayăcaăkháchăhƠngăcáănhơn
1.2.1 Kháiănimăkhănngătrănăvay
Hin ti cha có khái nim thng nht v kh nng tr n vay ca khách hàng
mà ch tp trung vào biu hin ca khách hàng đc đánh giá là không có kh nng
tr n vay, nh vy có th hiu là ngoài nhng khách hàng không có kh nng tr
n vay thì nhng khách hàng còn li có kh nng tr n vay.
Trong tài liu ca Basel Committee on Banking Supervision – 2006, y ban
Basel cng đnh ngha khách hàng “default – không có kh nng tr n” là nhng
khách hàng thuc mt trong nhng du hiu hoc tt c du hiu sau:
 Khách hàng không có kh nng thc hin ngha v thanh toán đy đ khi đn
hn mà cha tính đn vic ngân hàng bán tài sn (nu có) đ hoàn tr.
 Khách hàng có các khon n xu có thi gian quá hn trên 90 ngày.
Ti Vit Nam ch có quy đnh v n xu là n đc các TCTD đánh giá là
không có kh nng tra n. C th theo Quyt đnh 493/2005/Q-NHNN, Quyt
đnh 18/2007/Q-NHNN và Thông t 02/2013/TT-NHNN n xu bao gm các
khon n t nhóm 3 cho đn nhóm 5, là các khon n b đánh giá là có kh nng
mt mt phn vn và lưi (n nhóm 3), có kh nng tn tht cao (n nhóm 4), và
không còn kh nng thu hi n (n nhóm 5). N nhóm 2 đc cho là suy gim kh
nng tr n, tuy nhiên đây có th ch là nhng khon vay cn chú Ủ, khách hàng vn
còn kh nng thanh toán n. Thông thng các ngân hàng Vit Nam thng cn c
12

vào tình trng tr n thc t ca khách hàng đ đánh giá kh nng tr n ca khách
hàng.
Xét trong mi quan h tín dng ngân hàng, kh nng tr n vay ca khách
hàng là vic đánh giá khách hàng có thc hin đy đ và đúng hn ngha v n cho
bên cp tín dng trong toàn b thi gian quan h tín dng hoc trong mt khon
thi gian xác đnh hay không.
 thng nht trong toàn b bài nghiên cu và loi b s khác bit gia các

 Nhóm yu t v tài chính cá nhân
Phân tích thông tin tái chính và các mi liên h tài chính là quan trng nht
đi vi xác đnh có cho khách hàng vay hay không, vì đây là c s chính cho thy
kh nng tr n ca KH, t đó ra quyt đnh cp hn mc tín dng cho KH. Các
thông tin này bao gm: Thu nhp ròng hàng tháng, tit kim, giá tr tng tài sn n,
giá tr tài sn đm bo, mi quan h vi ngân hàng, s dch v khác đang s dng,
s sn phm tin dng khác đang s dng, hình thc cho lng, s ln vay n mi,
lưi sut vay, thi gian vay, d n vay,… Các yu t này cho chúng ta nhng thông
tin v nhu cu s dng vn vay ca khách hàng, uy tín thanh toán ca khách hàng,
kh nng đm bo thanh toán n vay đúng hn ca khách hàng. Tình trng “sc
khe” tài chính ca ngi đi vay, công vic làm n không tt … nh hng trc
tip đn nng lc tài chính ca khách hàng, t đó gim kh nng thc hin tr n
vay a khách hàng . Do đây là yu t tài chính nên nó cng coi là ngun thu ch
yu ca khách hàng đ đm bo cho kh nng tr n vay ca khách hàng, cn phi
đc thm đnh k càng và chi tit.
 Nhóm yu t khác
Không ch nhng yu t ch quan nh nhóm yu t v bn thân khách hàng,
nhóm yu t v điu kin sng ca khách hàng, nhóm yu t v tài chính cá nhân
ca khách hàng có tác đng đn kh nng tr n vay ca khách hàng mà nhng yu
t khách quan cng có th làm cho khách hàng mt kh nng thanh toán n vay
nh: Chính sách tin t, khng hong kinh t, thiên tai, l lt, ha hon….ây là
nhng yu t mà bn thân khách hàng và ngân hàng đu không th lng trc
đc nhng nó cng có tác đng đáng k đn kh nng tr n vay ca khách hàng.
14

Nu tình hình kinh t có nhng bin đng theo chiu hng xu nh khng hong
kinh t, lm phát cao, tình trng tht nghip tng cao, mc thu nhp ca ngi lao
đng gim, chc chn ngun thu nhp đ tr n vay ca khách hàng s b nh hng
và có nguy c suy gim, kh nng tr n vay ca khách hàng đang có du hiu gim
sút,. Lúc này cn phi theo dõi các khon tr n vay ca khách hàng đ kp thi có

hàng, gii tính, s ln vay n tín dng, thi gian vay n, thi gian c trú ti đa ch
hin ti, tình trng hôn nhân, đin thoi bàn, mc đích vay. Tác gi s dng mô
hình Logit và 56.037 mu d liu t c s d liu ca các Ngân hàng Thng mi
Vit Nam trong cùng mt ngày nht đnh ca nm 2005.
Trong nghiên cu ca Vng Quân Hoàng và cng s (2006), bng cách s
dng mô hình hi quy Logit trên 1.727 khách hàng đư tìm ra 14 yu t tác đng đn
kh nng tr n vay ca khách hàng. Trong đó yu t nh hng đn kh nng tr
n vay ca khách hàng là: tui tác, trình đ hc vn, loi hình công vic, tình trng
hôn nhân, ni c trú, thi gian c trú, s ngi ph thuc, phng tin đi li, giá tr
các khon n, quan h vi Techcombank đc cho là có tác đng ngc chiu và
mc thu nhp hàng tháng, chnh lch thu nhp, chi tiêu và giá tr tài sn khách hàng
có tác đng cùng chiu.
Theo nghiên cu ca PGS., TS Trng ông Lc và Ths. Nguyn Thanh Bình
(2011), bng cách s dng mô hình probit đư tìm ra 5 yu t, các yu t đc xem
là nh hng đn kh nng tr n vay đúng hn ca nông h  tnh Tin Giang c
th là: thu nhp sau khi cho vay, s thành viên trong gia đình có thu nhp, ngành
ngh chính to ra thu nhp ca nông h , trình đ hc vn ca ch h có mi tng
quan thun vi kh nng tr n vay ca khách hàng, ngc li lưi sut có mi tng
quan t l nghch. Tác gi đư s dng phng pháp kho sát nhng h có vay vn
trong nm 2009 đn thi đim 31/12/2009 vn còn s d, vi tng s h đc chn
điu tra là 436 h  tnh Hu Giang. Kt qu nghiên cu còn ch ra rng trình đ
hc vn càng cao thì kh nng tr n vay đúng hn càng cao.
16

1.4 Các mô hình nghiênăcu
1.4.1 Mô hình đnhătínhăậ Mô hình 5C
ây là mô hình xem xét thin chí và kh nng thanh toán các khon vay khi
đn hn ca khách hàng. Theo giáo trình Nghip v Ngân hàng Thng mi (Trm
Th Xuân Hng và Hoàng Th Minh Ngc, 2012) mô hình 5C c th bao gm 5
yu t sau: