B GIÁO DC VÀ ÀO TO
TRNG I HC KINH T TP.HCM
NGUYN LNG C

QUN TR RI RO TÍN DNG TI
NGÂN HÀNG TMCP VIT NAM
THNG TÍN (VIETBANK)

LUN VN THC S KINH T


THNG TÍN (VIETBANK) Chuyên ngành: Kinh t - Tài chính – Ngân hàng
Mã s : 60.31.12 Ngi hng dn khoa hc
PGS – TS LÊ KHNG NINH

TP.HCM Tháng 03 nm 2011
LI CAM OAN
Tôi cam đoan lun vn này là do bn thân t nghiên cu và thc hin vi
s hng dn khoa hc ca PGS. TS Lê Khng Ninh.
Các thông tin, s liu đ thc hin đ tài ch yu đc cung cp t Phòng
K toán Vietbank, Báo cáo tài chính ca các ngân hàng có liên quan và t ngun
Ngân hàng Nhà nc, Chính ph.
Tôi hoàn toàn chu trách nhim v tính pháp lý quá trình nghiên cu khoa
hc ca lun vn này.
Tp. H Chí Minh, ngày 31 tháng 03 nm 2011
Ngi Cam oan

MC LC

CHNG I - LÝ LUN CHUNG V TÍN DNG VÀ QUN LÝ RI RO
TÍN DNG I VI NGÂN HÀNG THNG MI
4
1.1 Tín dng 4
tín dng 4
1.1.2 C s đ phân loi tín dng 4
1.1.2.1 Cn c theo mc
đ
ích 4
1.1.2.2 Cn c theo thi hn cho vay 5
1.1.2.3 Cn c vào mc
đ
 tín nhim
đ
i vi khách hàng 5
1.1.2.4 Cn c vào phng pháp hoàn tr 5
1.2 Ri ro tín dng và quy trình qun lý ri ro tín dng
5
1.2.1
Khái nim ri ro tín dng 5
1.2.2
Quy trình qun lý ri ro tín dng 6
1.2.2.1 Phân loi ri ro tín dng 6
1.2.2.2 Nguyên nhân gây ra ri ro tín dng 7
1.2.2.3 Thit hi do ri ro tín dng 9
1.2.2.4 Phòng nga và x lý ri ro tín dng 11
1.3 Kinh nghim qun lý ri ro tín dng ca Ngân hàng MayBank
(MALAYSIA)

2.3.2
Cht lng tín dng 41
2.4 Nguyên nhân phát sinh ri ro tín dng ti VIETBANK 43
2.4.1 Nguyên nhân khách quan 43
2.4.1.1 S nh hng ca môi trng kinh t không n
đ
nh 43
2.4.1.2 Ri ro tín dng phát sinh t quá trình t do hóa tài chính, hi nhp quc
t 43
2.4.1.3 Các nguyên nhân bt kh kháng ca thi tit 44
2.4.1.4 Môi trng pháp lý cha thun li 44
2.4.1.5 H thng thông tin qun lý còn bt cp 45
2.4.2 Nguyên nhân t khách hàng vay vn 46
2.4.2.1 Kh nng qun lý kinh doanh kém 46
2.4.2.2 Khách hàng s dng vn vay không
đ
úng mc
đ
ích 47
2.4.2.3 Cung cp thông tin la
đ
o 47
2.5 Thc trng qun lý tín dng ti VIETBANK 48
2.5.1 C cu t chc tín dng và công tác qun lý ri ro tín dng 48
2.5.2 Công tác qun lý ri ro tín dng ti VIETBANK 48
2.5.2.1 Lng lo trong công tác kim tra ni b (KTNB) 48
2.5.2.2 Ri ro phát sinh t chính sách tín dng ca ngân hàng 49
2.5.2.3 o
đ
c ngh nghip ca nhân viên 50

3.2.3 Xây dng chính sách tín dng phù hp 64
3.2.3.1 C ch phân cp y quyn 64
3.2.3.2 Xác
đ
nh th trng và các lnh vc cho vay ca ngân hàng 64
3.2.3.3 Xây dng các gii hn an toàn trong hot
đ
ng tín dng 65
3.2.3.4 Xây dng chính sách khách hàng trong hot
đ
ng tín dng 67
3.2.3.5 Tài sn
đ
m bo tin vay 67
3.2.3.6 ánh giá các ri ro phát sinh
đ
i vi vic phát trin các loi hình sn
phm tín dng mi 68
3.2.4 Xây dng h thng các công c đo lng và đnh hng ri ro tín dng 68
3.2.5 Qun lý, giám sát danh mc cho vay 69
3.2.6 Trích lp qu d phòng bù đp ri ro 70
3.2.7 H thng thông tin qun tr ri ro tín dng 71
3.2.8 Công ngh, ngun nhân lc trong công tác qun lý ri ro tín dng 72
3.3 Mt s kin ngh đi vi các c quan hu quan 72
74
75
TÀI LIU THAM KHO 77
PH LC

 


Ρ∀2∗45∋2;0
45Ι#Κ),_,>#Κ
9!∀#Κ= ∋6)!≅
Η   ∋ ≅ Η     #) Γ∀  9 Β
(4]α,∀#Κ&;#Π,!
−<91#0∗Β! Κ,!∋
&& ? +,Υ)6<≅>&
−< Η6)∗#!5,!,Μ
 6)∀Εβ#Ν∀ 
%ΡΣΤΥ∗Ν%#∃%ςΥΩΞ%ΨΖΝΛ[∋Β0]9:
χ
 !∀#∃%
δ  ! ∀!#
Ρ&9>!Χ39>:
ε φγ2,,Ο∗Ι+945Ι
ε Τ∀0∋&∀η 
  ! ,#∃ ,!, 45 Ι      Ν∀ 
%ΡΣΤΥ∗Ν%#∃%ςΥΩΞ%ΨΖΝΛ[
ε %&∃>ΠΙ+,∀0∋Φ2#
>6<∗ ,!,Μ 45ΙΝ∀ 
%ΡΣΤΥ∗Ν%#∃%ςΥΩΞ%ΨΖΝΛ[

∃%&∋()∗+, ∀!
ε Γ6#Κ&Η9&∀η 
!<∗,!,45Ι
ε Τ&Η:%≅−&∀,!>
045Ι74
Ν∀%ΡΣΤΥ∗Ν%#∃%ςΥΩΞ%ΨΖΝΛ[∋Φ2#
!5,!,Μ45Ι

εΣ.Η3,∋2≅Η
!  >λ   59 − >λ      7 
3=Χ+)&µ2556
Τ%Τ%Ω7/ΞΨΖ∗[4∴+Υς
Τ%Τ%Ω%Τ∗+,−+
.
+
εΣ<3>5
εΣΒ∗,#∃
εΣΒ∗,

εΣ!= 
εΣ!∀
εΣ&
Τ%Τ%Ω%Ω∗+,−/+01
εΣµ
εΣ
εΣ
&2&2(2)∗+,0,+
.
3
.
40567+
εΣΒ2>5<55
εΣ2>5<55
&2&2(28∗+,09,+
εΣ0 ,
εΣ! ,:!>:
νΣ 3#∃
νΡ!, <!&(!2Β∗,52,

ε Α=2σ,Ο:0]∋<55
∗,

νΑ0]&4 τ=,∀
%∋!∀Β#7
2  Β  9 0 !∋ 9 >λ5#Κ
3,∃!υ2∋−5<5
.∋<5∀!≅Η,5?λΙΒ<3∀?Η
−   0 ] <3 Κ  ∀ Ι ϑ  Μ   α
#7α6#Κ!>!8−!62
αµΜ5∗565
3,
νΑ<55?3,!Φ!&τ5<5
νΑ∗,&4 45=
&2(2(2(1;1
χ;!_ [δ0⊥!
<=996>?+?≅Α35+
%.. ∋=∋?>5#Π <
]6#Κ9 2Λ <=>!∋,!
> ∗,68,2;∋,!>5∋Β5Κ#Κ
∀ϖΕ6)!∀6><=3∗,∋+,>α
5&1225;5Κ∀
Υ∗≅>!469 5∋3
#)2 ∋&1!∗,Β=,
≅∋Η)9∗)9Β#7Φ28,
2;>5?3#+5
∀1Η09

<=996>?+>5
%.. )?#)Ο2∗∋]

!2Οα698∀064!
9∋∀Η]6∋,>λ6
ν Ν∀    Β  9! & Β 0 !
#Κ6)5%∗9#)
Φ9&Η∋Φα>6<37#5 ∋
&∋θΝ&∀∀.Κ?393!
∀Β2ΟΒΦ,!.8
(239∴0Β!τ=Ν2!∃
5∋∃ >]#∗0&!∀−
χ]ψ!25;+Β
=6−0∗0!2
%Β<3∀?Ηη 0]>Ο∃∗
ν Ν∀  ! ! Β α 9 <∗,!, 5 <5 9
ς9>5 3,∋Ο689#7<5[
ν υ ! <  ∋ ! <     8   &
Β∋49!1∋8 Η9∗,
&2(2(2)
<∆405
Α>∀∗∀∀<=
3∃+#Κ+,9∋≅3#) ! 

Κ +  > 2 602∀Ψ&2∋6>λ
− 6 Φ 9 λ ! 
.+#7Κ,Κ?34!9∀,5>λ!
6.−5#7λ9∋ Φ0
2∀Β26−5#7λ9.∀
 > ∃  .  3 5 ;  !∋ 2 − η  
,! >5Ν#+∋25#Π3) 
∀
<∆405Ε6><≅Α3

2392−? ,!2>:
Ν 

2 



:  Λ+7+ ϑ  :; Μ .> 4 Μ  05 

ε%4!.!!∋?#)!
5 !44!.>3,>63∗
4]:
νΤ!>_4!<5Η8<=Φ6
νΛ2;!#∃
νξ0!58<∗5>α>6#
59λ
ν%;Η>λ<.4∀!5
ν %#7 ?& & Ο ∴ Κ 6 #  Φ 9 
!
νΛΒ25;0∗!µ5,
ν ⊥ ; ! 5 Κ #∃  8 Β 2 5 ;
!Κ 

εΣ!:
νΡΗ#7?&;
ν%!+!5Κ6
ν%#7?&&Ο∀!
ν{&Ο!5#Κ4!Ο0 
εΤ#∃Η:
νξλ95Κµ!,!

Ν 

2σ: 

 Λ +7+ ϑ  :; Μ .> +7+  ;  6

ευ3∗ΗΚ,):!<=3#Κ<Π
 ! 2&≅  >  2−Π &∗ϖ Ψ
⊥!6µ5Κ+−Μ#ΚΚ,)
ευ3∗Η>5,τ|,:Βαα8<=!
5<Π>5,τΒαΙ ! 6!
ε ξ0 3, <! Β  Κ, #:  !, 0  < η )
∗  >5,τ =   4! >)ϖ !  Η 7  
#  Β 0  ϖΚ&=#7Βα
α
Ν 

2 



}: Λ+7+ϑ3+0Ε6ΝΟ0
εΛ2;,!−>5,τ
ε%≅&=#7:ϑ!∋>3∋≅= ∋+,

+∼+)∋3Η8!)∋&6

εΝ≅Φ>!#):8<∗αΙ >0
!!>! ∋9∗+,∋Β
#7

ν Ν 3 9 9  Η∋ +  ! β   
1<−∗3∗.2
νξ0?63,Β3∃>5?31
3∗
νΝ∃#!4!9∋#Χ+
ΙΧ7Χ≅>Χ07Θ7+
εΝ∀  >67  ,5 & !>!
 Μ 2 ! =,7  2 <3ι3
95>6)5
∀5+ 



&∋ 

+
εΡ∗? ,!Η
−:
νΣ,_,2+=9
<5∀6∀
νΤ!∗>)!525;<=≅3
∗#)Χ>!#Κ9∀
νΣ2>!=!?!∃

ν!=γΟ;>0!>!8!
9∆58#Κ
νφ∃>Π−?!=Η0,Ε
Σ!>#Κ ∗? ,?!3
4!∀
εΡ∗6,∀∗6!#)

ε Σ!    #Κ ! !∋ 9 & µ ,5 ,5 !
?!.Π]7υ+∋]< 5
#Π   4! . ? ,,5#Κ!!Υ∗
!>!#Κ0∗<Μ9,#∃ ,!, ! ∋ ( 
Φ∀8(7!,#∃,!,∋2:
νΤ#∃,!,(<5>>!
νΤ#∃,!,(=
νΤ#∃,!,−∴
Ι7+ΧΧ7Χ>Χ+Ο−∀Θ−:&0∀Θ−:(
<:Η−∀Θ−:&
εΕ !!φ 3∗Υ ς ⊥!_ ]0,Ξ0Υςγ7!φ
,ηι
Ρ,ΟΒ∗  ∗6!!
>!∋Β∗4.&4 ∗3,∋0
∗Ο#1#Β!45ΙΟ#∗
ΣΗ ;   Ο # Π !∀   ! 4
 0 & & µ   υ .  >!  ∋ 
+] )!;<5 
Κ,Ι  Ο 6)45 ΙΗ;  ∀
Ν∀Ο,524!.!>!4∗ 