Quản trị rủi ro thanh khoản tại ngân hàng
thương mại cổ phần Á Châu

Lương Thị Phương Thảo

Trường Đại học Kinh tế, Đại học Quốc gia Hà Nội
Luận văn Thạc sĩ. Tài Chnh –Ngân ha
̀
ng; Mã số: 60 34 20
Nghd: TS. Nguyễn Thị Thư
Năm bảo vệ: 2013

Abstract: Làm rõ cơ sở lý thuyết về ngân hàng thương mại; quản trị rủi ro; kiểm định
các giả thiết về khả năng thanh khoản trong hoạt động của ngân hàng thương mại. Phân
tch thực trạng quản trị rủi ro thanh khoản ngân hàng và chỉ ra các điểm hạn chế tại ngân
hàng thương mại cổ phần Á Châu hiện nay. Đề xuất giải pháp nâng cao hiệu quả quản trị
rủi ro thanh khoản trong hoạt động của ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu.
Keywords: Quản trị rủi ro; Thanh khoản; Tài chnh ngân hang; Ngân hàng thương mại

Contents:
MỞ ĐẦU

1. Tính cấp thiết của đề tài
Thanh khoản và quản trị rủi ro thanh khoản là yếu tố quyết định sự an toàn trong hoạt
động của bất kỳ ngân hàng thương mại nào. Trong tình hình hiện nay, nhiều ngân hàng đang
phải đối mặt với tình trạng căng thẳng thanh khoản, khi mà sự cạnh tranh khốc liệt về thu hút
tiền gửi buộc các ngân hàng phải tìm kiếm các nguồn tài trợ khác. Khả năng thanh khoản không
hợp lý là dấu hiệu đầu tiên của tình trạng bất ổn về tài chnh. Cùng với sự phát triển của thị
trường tài chnh, cơ hội và rủi ro trong quản trị thanh khoản của các ngân hàng thương mại cũng
gia tăng tương ứng. Điều này cho thấy tầm quan trọng của việc kế hoạch được nhu cầu thanh
khoản bằng các phương pháp mang tnh ổn định và chi ph thấp để tài trợ cho hoạt động của các

Tuy nhiên, những nghiên cứu này chỉ mới đề cập sơ lược lý thuyết về công tác quản trị
rủi ro thanh khoản mà chưa đi sâu vào nghiên cứu các chuẩn mực quốc tế áp dụng trong việc đo
lường, đánh giá, kiểm soát rủi ro thanh khoản tại các ngân hàng thương mại hiện nay. Từ năm
2009 đến nay thị trường tài chnh cũng đã có những biến đổi khác biệt mới.
3. Mục đích và nhiệm vụ nghiên cứu
Đề tài nhằm nghiên cứu những vấn đề lý thuyết cơ bản về quản trị rủi ro thanh khoản tại
ngân hàng thương mại, thông qua việc hệ thống hóa lý thuyết và các chuẩn mực quốc tế trong
chnh sách quản trị rủi ro thanh khoản và các bài học kinh nghiệm từ các nước trên thế giới
cũng như cái nhìn thực tế cuộc khủng hoảng nợ dưới chuẩn thời gian qua. Qua việc đánh giá
thực trạng quản trị rủi ro thanh khoản và các nguy cơ rủi ro thanh khoản tiềm ẩn tại ngân hàng
thương mại cổ phần Á Châu, từ đó đề xuất một số kiến nghị, giải pháp quản trị rủi ro thanh
khoản phù hợp, khả thi. Mục tiêu, nhiệm vụ của đề tài:
 Tìm ra giải pháp quản trị rủi ro thanh khoản khả thi cho ngân hàng thương mại cổ phần Á
Châu.
 Xác định được thời điểm và cách quản trị rủi ro thanh khoản thch hợp với ngân hàng
thương mại cổ phần Á Châu.
4. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu
Đối tượng nghiên cứu: bản chất của giải pháp quản trị rủi ro thanh khoản khả thi cần xem
xét và làm rõ; phân tch nội dung cơ bản của quản trị rủi ro thanh khoản trong kinh doanh ngân
hàng; đánh giá tnh thanh khoản và hoạt động quản trị rủi ro thanh khoản ngân hàng, tìm ra
những hạn chế, tồn tại và một số biện pháp nhằm hoàn thiện hoạt động này trong thời gian tới ở
ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu.
Phạm vi nghiên cứu: đối tượng nghiên cứu được khảo sát trong phạm vi ngân hàng
thương mại cổ phần Á Châu trong vòng 03 năm qua.
5. Phương pháp nghiên cứu
Nghiên cứu tài liệu, công trình khoa học có sẵn liên quan đến nội dung nghiên cứu của
đề tài
* Phương pháp nghiên cứu hồi cứu
Nghiên cứu hồi cứu là nghiên cứu để định hướng 1 hay nhiều vấn đề nhằm kiểm định
một giả thuyết. Đó là một nghiên cứu, trong đó các dữ liệu của các nhóm cá thể là như nhau theo

nguồn lực chủ yếu hướng vào thu thập dữ liệu. Ngoài ra, nó có về cơ bản tất cả những lợi ch
của một nghiên cứu đoàn hệ (thống kê)
Nhược điểm
Nghiên cứu hồi cứu cũng có những nhược điểm như là nghiên cứu tiền cứu. Trong số
những khó khăn là một số số liệu thống kê quan trọng không thể được đo, và những thành kiến
đáng kể có thể ảnh hưởng đến việc lựa chọn của các yếu tố kiểm soát được. Ngoài ra, những
thành kiến lớn với các nghiên cứu hồi cứu có thể ảnh hưởng đến việc thu hồi tiếp xúc với cựu
biến nguy cơ. Trong số các thành kiến tiêu cực có thể ảnh hưởng đến tnh xác thực của loại
nghiên cứu này là sai lệch lựa chọn và phân loại sai hoặc thông tin sai lệch như là kết quả của
các kha cạnh hồi cứu Với nghiên cứu hồi cứu, mối quan hệ thời gian thường là khó khăn để
đánh giá. Hơn nữa, những người thực hiện nghiên cứu hồi cứu không thể kiểm soát yếu tố quan
tâm hoặc đánh giá kết quả, nhưng thay vào đó cần phải dựa vào người khác để xác thực dữ liệu
lưu giữ. Điều này là vấn đề đặc biệt bởi vì nó có thể rất khó để so sánh chnh xác giữa yếu tố
quan tâm và yếu tố không quan tâm. Nghiên cứu hồi cứu cũng có thể cần các mẫu có kch thước
rất lớn cho kết cục hiếm.
* Phương pháp phân tch tổng hợp
Trong thống kê, phân tch tổng hợp (tiếng Anh: meta-analysis) kết hợp kết quả của một
vài nghiên cứu để giải quyết một chuỗi các giả thuyết liên quan đến nghiên cứu. Đơn giản hơn,
nó có thể coi là sự xác định phép đo chung của cỡ hiệu ứng, trong đó bình quân gia quyền có thể
là kết quả của phân tch tổng hợp. Tnh bình quân gia quyền có liên quan tới cỡ mẫu trong mỗi
nghiên cứu cá nhân. Dù có những sự khác biệt giữa các nghiên cứu cá nhân, nhưng mục tiêu của
phân tch tổng hợp là ước lượng chnh xác hơn cỡ hiệu thực so với cỡ hiệu ứng kém chnh xác
hơn trong các nghiên cứu riêng lẻ.
Phân tch tổng hợp là một trong những thành tố quan trọng trong quy trình xem xét hệ
thống. Cũng như bất cứ nghiên cứu nào, một phân tch tổng hợp được tiến hành qua các công
đoạn như: thu thập dữ liệu, kiểm tra dữ liệu và kiểm tra kết quả phân tch. Phân tch tổng hợp
cung cấp cho chúng ta một phương tiện định lượng để hệ thống bằng chứng. Với phân tch tổng
hợp, chúng ta có cơ hội để xem xét những nghiên cứu nào đã được tiến hành để giải quyết vấn
đề; kết quả của các nghiên cứu đó thế nào; hệ thống các tiêu ch lâm sang đáng quan tâm; rà soát
những khác biệt về đặc tnh giữa các nghiên cứu; cách thức để tổng hợp kết quả và truyền đạt kết

chí công nghệ ngân hàng (27), tr 10-14.
4. Nguyễn Đăng Dờn (2005), Tiền tệ ngân hàng, Nxb Thống kê, Thành phố Hồ Ch Minh.
5. Frederic, S.Mishkin (1995), Tiền tệ, ngân hàng và thị trường tài chính, Nxb Khoa học và
Kỹ thuật, Hà Nội.
6. Trần Huy Hoàng (2007), Quản trị ngân hàng thương mại, Nxb Lao động xã hội, Hà Nội.
7. Nguyễn Thị Mùi (2008), Quản trị ngân hàng thương mại, Nxb Tài chnh, Hà Nội.
8. Ngân hàng Nhà nước, Báo cáo thường niên 2008 - 2010.
9. Ngân hàng TMCP Á Châu, Báo cáo thường niên 2009 - 2011.
10. Peter, S.Rose (2001), Quản trị ngân hàng hàng thương mại, Nxb Tài chnh, Hà Nội.
11. Nguyễn Duy Sinh (2009), Nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro thanh khoản trong các ngân
hàng thương mại Việt Nam, Luận văn thạc sĩ kinh tế, Trường Đại học Kinh tế thành phố
Hồ Ch Minh.
12. Nguyễn Văn Tiến (2005), Quản trị rủi ro trong kinh doanh ngân hàng, Nxb Thống kê,
Hà Nội.
13. Nguyễn Thị Ngọc Trang (2007), Quản trị rủi ro tài chính, Nxb thống kê, Thành phố Hồ
Ch Minh.

Tiếng Anh
14. ADB (2005), Financial Management and Analysis of Projects, Manila, Philippines.
15. Benton E. Gup, James W. Kolari (2005), Commercial banking – The management of risk,
John Wiley & Son, Inc.
16. Denis G. Uyemura, Donald R. Van Deventer (1993), Financial risk management in
banking, A bank line publication.
17. Eddie Cade (1999), Banking risk - Reducing uncertainty to improve bank performance,
Glenlake publishing company ltd.
18. Evan Gatev, Til Schuermann, Philip E. Strahan (2006), Managing bank liquidity risk:
How deposit-loan synergies vary with market conditions, Financial institutions center.
19. Joseph F. Sinkey (1998), Commercial bank financial managemnet, Prentice Hall.
20. Oriol Aspachs, Erlend Nier, Muriel Tiesset, Liquidity, banking regulation and the
macroeconomy, Bis.