ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI
TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ
---------------------

LÃ THỊ KIM ANH

PHÁT TRIỂN DỊCH VỤ THANH TOÁN KHÔNG DÙ NG TIỀN MẶT
TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN
VIỆT NAM - CHI NHÁNH THÁI NGUYÊN

LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG

Hà Nội – 2015


ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI
TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ
---------------------

LÃ THỊ KIM ANH

PHÁT TRIỂN DỊCH VỤ THANH TOÁN KHÔNG DÙ NG TIỀN MẶT
TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN
VIỆT NAM - CHI NHÁNH THÁI NGUYÊN
Chuyên ngành: Tài chính Ngân hàng
Mã số: 60 34 02 01

LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG
NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS. TRỊNH THỊ HOA MAI

XÁC NHẬN CỦA

Xin cảm ơn gia đình, bạn bè, đồng nghiệp đã động viên và giúp đỡ tôi hoàn
thành chƣơng trình học tập và thực hiện Luận văn này.
Tác giả luận văn

Lã Thị Kim Anh


MỤC LỤC
LỜI CAM ĐOAN .........................................................................................................
LỜI CẢM ƠN ...............................................................................................................
MỤC LỤC .....................................................................................................................
DANH MỤC CÁC TỪ, CỤM TỪ VIẾT TẮT ........................................................... i
DANH MỤC BẢNG BIỂU ....................................................................................... ii
DANH MỤC HÌNH .................................................................................................. iii
PHẦN MỞ ĐẦU .........................................................................................................1
1. Tính cấp thiết của việc nghiên cứu đề tài ................................................................1
2. Mục tiêu, nhiệm vụ và câu hỏi nghiên cứu ............................................................2
2.1. Mục tiêu ................................................................................................................2
2.2. Nhiệm vụ...............................................................................................................2
2.3. Câu hỏi nghiên cứu ..............................................................................................2
3. Đối tƣợng và phạm vi nghiên cứu ...........................................................................3
3.1. Đối tượng nghiên cứu ..........................................................................................3
3.2. Phạm vi nghiên cứu ..............................................................................................3
4. Kế t cấ u của đề tài ....................................................................................................3
NỘI DUNG CHI TIẾT................................................................................................4
CHƢƠNG 1. TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ MỘT SỐ VẤN ĐỀ
LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ PHÁT TRIỂN DỊCH VỤ THANH TOÁN
KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI ..........................4
1.1. Tổng quan tình hình nghiên cứu ..........................................................................4
1.1.1. Nhóm các công trình nghiên cứu về vấn đề phát triển thanh toán không dùng

3.1.1. Quá trình hình thành và phát triể n ..................................................................44
3.1.2. Mô hình tổ chức bộ máy .................................................................................46
3.1.3. Khái quát kết quả hoạt động kinh doanh của BIDV Thái Nguyên .................49
3.2. Thực trạng phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại BIDV Thái Nguyên
...................................................................................................................................50
3.2.1. Cơ cấu thanh toán tại BIDV Thái Nguyên ......................................................50
3.2.2. Thực trạng phát triển TTKDTM tại BIDV Thái Nguyên ...............................51
3.2.3. Đánh giá phát triển TTKDTM tại BIDV qua các chỉ tiêu ..............................66


3.3. Đánh giá chung ..................................................................................................72
3.3.1. Mặt thành công ................................................................................................72
3.3.2. Mặt hạn chế và nguyên nhân ...........................................................................73
CHƢƠNG 4. ĐỊNH HƢỚNG VÀ MỘT SỐ GIẢI PHÁP PHÁ T TRIỂN DỊCH VỤ
THANH TOÁN KHÔNG DÙ NG TIỀN MẶT TẠI BIDV THÁI NGUYÊN ..........79
4.1. Phân tích SWOT ................................................................................................79
4.1.1. Strength - Thế ma ̣nh của BIDV Thái Nguyên trong phát triể n dịch vụ
TTKDTM ..................................................................................................................79
4.1.2. Weakness - Hạn chế ........................................................................................79
4.1.3. Opportunity - Nhƣ̃ng cơ hô ̣i ............................................................................80
4.1.4. Threats - Nhƣ̃ng thách thƣ́c .............................................................................81
4.1.5. Phân tích tổng hợp các yếu tố SWOT .............................................................82
4.2. Định hƣớng của BIDV Thái Nguyên về công tác phát triển dịch vụ thanh toán
không dùng tiền mặt ..................................................................................................85
4.2.1. Định hƣớng và mục tiêu cụ thể để phát triển dịch vụ thanh toán không dùng
tiền mặt tại Việt Nam ................................................................................................85
4.2.2. Định hƣớng hoạt động và mục tiêu để phát triển dịch vụ thanh toán không
dùng tiền mặt tại BIDV Thái Nguyên .......................................................................86
4.3. Giải pháp phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại BIDV Thái Nguyên ..88
4.3.1. Thực hiện việc xây dựng và phát triển về dịch vụ thanh toán ........................88


BIDV Thái Nguyên

Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt
Nam
Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt
Nam chi nhánh Thái Nguyên

3

CN

Chi nhánh

4

CNTT

Công nghệ thông tin

5

KBNN

Kho bạc nhà nƣớc

6

NHNN


Quản trị kinh doanh

12

TTKDTM

Thanh toán không dùng tiền mặt

13

TK

Tài khoản

14

TCKT

Tổ chức kinh tế

15

TMCP

Thƣơng mại cổ phần

16

TP



STT

Bảng

Nội dung

Trang

1

Bảng 2.1

Mô hình phân tích SWOT

42

2

Bảng 3.1

Kết quả hoạt động kinh doanh của BIDV Thái

49

Nguyên trong 3 năm 2012-2014
3

Bảng 3.2



Nguyên (2012 - 2014)
7

Bảng 3.6

Mức độ hài lòng của khách hàng đối với dịch vụ

69

TTKDTM của BIDV
8

Bảng 3.7

Khảo sát khi thanh toán tiêu dùng hàng ngày bạn

70

có ƣu tiên sử dụng TTKDTM không?
9

Bảng 3.8

Khảo sát Nếu bạn không dùng TTKDTM thì
nguyên nhân chính là gì?

ii

71

dụng TTKDTM

iii



PHẦN MỞ ĐẦU
1. Tính cấp thiết của việc nghiên cứu đề tài
Hoà chung vào nhịp độ tăng trƣởng và phát triển của đất nƣớc, hệ thống
Ngân hàng Việt Nam đã từng bƣớc đổi mới và phát triển nhanh chóng. Đất nƣớc
chúng ta đã từng bƣớc tạo lập đƣợc hệ thống ngân hàng lớn mạnh cả về năng lực
hoạch định chính sách, năng lực quản lý, năng lực điều hành kinh doanh, mạnh cả
về trình độ công nghệ, kỹ thuật hiện đại để tạo điều kiện cho hoạt động của Ngân
hàng bắt kịp với tốc độ phát triển của cơ chế thị trƣờng. Khắ c phu ̣c nhƣ̃ng nhƣơ ̣c
điể m của thanh toán bằ ng tiề n mă ̣t , thanh toán không dùng tiề n mă ̣t là phƣơng tiê ̣n
thanh toán ƣu viê ̣t hơn đáp ƣ́ng mô ̣t cách tố t hơn cho nhu cầ u của sƣ̣ phát triể n kinh
tế mà còn góp phần đẩy nhanh quá trình công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nƣớc.
Trong cơ chế thị trƣờng có sự điều tiết của Nhà nƣớc thì tổ chức thanh toán
không dùng tiền mặt là biê ̣n pháp vƣ̀a có tính thời sƣ̣ vƣ̀a có tính chiế n lƣơ ̣c quyế t
đinh
̣ trong xu thế ca ̣nh tranh và hô ̣i nhâ ̣p của các ngân hà ng thƣơng ma ̣i Viê ̣t Nam .
Hình thức thanh toán thích hợp thuận tiện, đa dạng, an toàn chính xác góp phần tạo
điề u kiê ̣n cho các đơn vi ̣sản xuấ t thu đƣơ ̣c lơ ̣i nhuâ ̣n cao , giảm chi phí . Ngân hàng
kinh doanh có hiê ̣u quả , góp phầ n tăng tić h luỹ cho xã hội , đem lại hiệu quả cao
không chỉ phục vụ tốt cho việc tăng tốc độ chu chuyển vốn trong nền kinh tế quốc
dân, đẩy mạnh tốc độ phát triển lƣu thông hàng hoá mà còn trực tiếp làm thay đổi
khối lƣợng tiền mặt lƣu thông. Đây là yếu tố cần thiết căn bản để ổn định tiền tệ,
chống và kiềm chế lạm phát. Vì vậy hệ thống Ngân hàng luôn tìm những biện pháp
hữu hiệu nhất để mở rộng và phát triển các hình thức thanh toán không dùng tiền
mặt trong nền kinh tế. Trong hệ thống các ngân hàng thƣơng mại, Ngân hàng

2.3. Câu hỏi nghiên cứu
1. Các hình thức TTKDTM chủ yếu đƣợc sử dụng tại BIDV Thái Nguyên là gì?
2. Thực trạng phát triển TTKDTM của BIDV Thái Nguyên nhƣ thế nào?
3. Các yếu tố ảnh hƣởng đến sự phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền
mặt tại BIDV Thái Nguyên là gì?
4. Giải pháp phát triển TTKDTM của BIDV Thái Nguyên nhƣ thế nào?

2


3. Đối tƣợng và phạm vi nghiên cứu
3.1. Đối tượng nghiên cứu
Đối tƣợng nghiên cứu của đề tài là phát triển thanh toán KDTM tại BIDV
Thái Nguyên từ năm 2012 đến năm 2014; Kinh nghiệm phát triển không dùng tiền
mặt của Trung Quốc, Thụy Điển, Việt Nam.
3.2. Phạm vi nghiên cứu
Phạm vi về nội dung: Đề tài nghiên cứu những vấn đề lý luận và thực tiễn về
phát triển dịch vụ TTKDTM. Đánh giá thực trạng phát triển TTKDTM tại BIDV
Thái Nguyên qua các tiêu chí, các nhân tố tác động đến phát triển TTKDTM và đề
xuất một số giải pháp nhằm thúc đẩy sự phát triển dịch vụ TTKDTM tại BIDV Thái
Nguyên
Phạm vi về không gian: Đề tài thực hiện tại ngân hàng BIDV Thái Nguyên
Phạm vi về thời gian: Số liệu nghiên cứu đƣợc thu thập trong các năm 2012,
2013 và 2014
4. Kế t cấ u của đề tài
Ngoài phần mở đầu và kết luận, đề tài gồm 4 phần sau:
CHƢƠNG 1: Tổng quan tình hình nghiên cứu và một số vấn đề lý luận và thực
tiễn về phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại ngân hàng thƣơng mại
CHƢƠNG 2: Phƣơng pháp nghiên cứu và thiết kế luận văn
CHƢƠNG 3: Phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại BIDV

thanh toán không dùng tiền mặt đối với khách hàng cá nhân tại Việt Nam”, của Lê
Thị Hồng Phƣợng (2012), trƣờng Đại học kinh tế. Luận văn đã nghiên cứu dựa vào
bảng hỏi điều tra để phân tích thực trạng thanh toán không dùng tiền mặt đối với
khách hàng cá nhân. Từ đó đánh giá những thành quả đạt đƣợc, những hạn chế và
đƣa ra đƣơc các giải pháp khắc phục nhằm mở rộng thanh toán không dùng tiền mặt
đối với khách hàng cá nhân. Tuy nhiên, luận văn chƣa đề cập rõ ràng, cụ thể những

4


hạn chế trong TTKDTM của đối tƣợng là khách hàng cá nhân. Trong phạm vi
nghiên cứu của luận văn chỉ tập chung vào một đối tƣợng là khách hàng cá nhân, do
vậy giải pháp mở rộng TTKDTM đối với khách hàng là doanh nghiệp, các tô chức
định chế tài chính còn chƣa đƣợc giải quyết.
- Luận văn thạc sĩ quản trị kinh doanh, “Giải pháp nâng cao hiệu quả sử
dụng thẻ ngân hàng trong điều kiện khuyến khích thanh toán không dùng tiền mặt
tại Việt Nam hiện nay”, của Lạc Thụy Nhã Tâm (2013). Luận văn chỉ ra dƣợc
những ƣu điểm và hạn chế trong việc sử dụng thẻ, từ đó đƣa ra các giải pháp nâng
cao hiệu quả sử dụng thẻ ATM trong điều kiện khuyến khích thanh toán không
dùng tiền mặt. Tuy nhiên, trong nghiên cứu này đã đƣa ra các giải pháp rất chung
chung chƣa thể hiện đƣợc những giải pháp nào sẽ đƣợc áp dụng cho từng ngân hàng
riêng biệt.
Ngoài ra, trên các tạp chí chuyên ngành có rất nhiều bài viết, công trình đề
cập đến thanh toán không dùng tiền mặt, Có thể kể ra đây một số bài viết quan trọng
nhƣ: “Thanh toán không dùng tiền mặt tại Việt Nam”, của Ths. Mai Thị Quỳnh
Nhƣ (2014). Bài viết chỉ ra những hạn chế và một số giải pháp phát triển thanh toán
không dùng tiền mặt tại Việt Nam. Tuy nhiên, những hạn chế và giải pháp phát triển
chỉ mang tính chất chung chung, chƣa thực sự hữu hiệu đối với một ngân hàng cụ
thể. Bài viết “Phát triển thanh toán không dùng tiền mặt trong dân cư”, của Ths.
Trịnh Thanh Huyền (2015), Trƣờng Đào tạo & PTNNL VietinBank. “Đẩy mạnh

nhiên, luận văn chƣa làm rõ đƣợc những điểm mạnh, điểm yếu cũng nhƣ cơ hội và
thách thức của chi nhánh nghiên cứu.
- Luận văn thạc sĩ quản trị kinh doanh, “Nghiên cứu các nhân tố ảnh hưởng
đến hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt tại các ngân hàng trên địa bàn
thành phố Đà Nẵng”, của Lê thị Biếc Linh (2010), trƣờng Đại học Đà Nẵng. Luận
văn đi sâu vào thiết kế nghiên cứu và phân tích các nhân tố ảnh hƣởng đến hoạt
động thanh toán không dùng tiền mặt tại các ngân hàng trên địa bản thành phố Đà
Nẵng, từ đó đƣa ra những giải pháp nhằm phát triển hoạt động thanh toán không
dùng tiền mặt trên địa bàn thành phố. Tác giả đã sử dụng phƣơng pháp thống kê và
phân tích hồi quy thông qua việc sử dụng phần mềm SPSS và trình ứng dụng Excell
để xử lý số liệu, tuy nhiên những kết luận đi đến đánh giá thì còn chung chung, luận
văn chƣa làm nổi bật đƣợc điểm mạnh, điểm yếu cũng nhƣ cơ hội và thách thức qua

6


kết quả nghiên cứu để qua đó có thể tìm ra đƣợc các chiến lƣợc tận dụng đƣợc điểm
mạnh cũng nhƣ khắc phục đƣợc điểm yếu và tận dụng cơ hội để phát triển.
- Luận văn thạc sĩ quản trị kinh doanh, “Mở rộng thanh toán không dùng tiền
mặt tại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn tỉnh Kon Tum”,
của Hà Thị Thanh Hòa (2012), Trƣờng Đại học Đà Nẵng. Luận văn đi sâu vào phân
tích đặc điểm chung và thực trạng thanh toán không dùng tiền mặt, qua đó phân tích
đƣợc các kết quả đạt đƣợc và hạn chế còn tồn tại, đƣa ra các giải pháp mở rộng
thanh toán không dùng tiền mặt tại ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thông
tỉnh Kon Tum. Tuy nhiên, khi đánh giá thực trạng tác giả chƣa có các chỉ tiêu phân
tích cụ thể, chƣa có số liệu so sánh cụ thể giữa các năm nghiên cứu và các năm
trƣớc đó.
- Luận văn thạc sĩ kinh tế, “Phát triển thanh toán không dùng tiền mặt tại
ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam - chi nhánh TP Hồ Chí
Minh”, của Huỳnh Thị Thanh Hảo (2011), trƣờng Đại học kinh tế. Luận văn đã

1.1.4. Kết luận
Phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại các ngân hàng trong
những năm gần đây đã trở thành đối tƣợng nghiên cứu khá phổ biến trong các đề tài
nghiên cứu khoa học. Các nghiên cứu trên với phạm vi, đối tƣợng và hƣớng nghiên
cứu khác nhau. Hầu hết các Luận án, Luận văn đã hệ thống đƣợc toàn bộ các vấn đề
lý luận cơ bản về: sự cần thiết, đặc điểm và vai trò của thanh toán không dùng tiền
mặt, các nhân tố ảnh hƣởng đến thanh toán không dùng tiền mặt, kinh nghiệm của
một số quốc gia trong phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt và rút ra bài
học kinh nghiệm cho các ngân hàng tại Việt Nam; các đề tài đã cho thấy đƣợc một
cách rõ nét về thực trạng phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt trong
phạm vi cả nƣớc cũng nhƣ một số ngân hàng cụ thể có chi nhánh ở các tỉnh thành.
Trên cơ sở đó đề xuất các giải pháp nhằm phát triển dịch vụ thanh toán không dùng
tiền mặt; có đề tài cũng đã đề cập một số giải pháp phát triển dịch vụ TTKDTM. Quá
trình nghiên cứu, Luận văn đã đi sâu phân tích, đánh giá thực trạng thanh toán không
dùng tiền mặt chỉ ra thành quả đạt đƣợc, hạn chế của dịch vụ này nhƣ hiện nay và nêu
lên tính ƣu viê ̣t, tiện ích khi sử dụng dịch vụ TTKDTM, từ đó đề xuất các giải pháp
nhằm phát triển dịch vụ TTKDTM, đƣa dịch vụ này ngày một phổ biến trong cách

8


thức thanh toán phục vụ cho nhu cầu ngày tăng cao của khách hàng.
Tuy nhiên, các nghiên cứu này vẫn chƣa phân tích và chỉ rõ nguyên nhân ảnh
hƣởng đến việc phát triển dịch vụ TTKDTM; chƣa chỉ ra đƣợc một cách cụ thể đâu
là điểm mạnh, điểm yếu, cơ hội, thách thức cũng nhƣ đề ra đƣợc các chiến lƣợc
nhằm tận dụng đƣợc điểm mạnh, khắc phục đƣợc điểm yếu và tận dụng đƣợc các cơ
hội để phát triển.
Những công trình khoa học trên là tƣ liệu quý báu cả về lý luận và thực tiễn
cho việc nghiên cứu đề tài phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt. Tuy
nhiên, trong các giai đoạn gần đây thì chƣa có công trình nghiên cứu nào về vấn đề

là ngƣời thực hiện các khoản thanh toán. Chỉ có ngân hàng, ngƣời quản lý tài khoản
tiền gửi của các khách hàng mới đƣợc quyền trích chuyển những tài khoản này theo
các nguyên tắc chuyên môn đặc thù nhƣ là một nghiệp vụ riêng của mình. Với
nghiệp vụ này, ngân hàng trở thành trung tâm thanh toán đối với các khách hàng
của mình.
1.2.1.3. Vai trò của thanh toán không dùng tiền mặt
Thanh toán KDTM phục vụ cho sản xuất lưu thông hàng hoá không ngừng
phát triển
Mục tiêu của sản xuất hàng hoá là sản xuất ra sản phẩm để bán - tiêu thụ.
Thông qua khâu tiêu thụ các doanh nghiệp sẽ thu hồi lại vốn để tiếp tục chu kì sản
xuất tiếp theo -T-H...SX....H’- T’, quá trình đó đƣợc thông qua khâu thanh toán.
Nhƣ vậy khâu thanh toán có vị trí hết sức quan trọng trong quá trình tổ chức sản
xuất và tiêu thụ hàng hoá. Nhƣ đã đề cập ở phần trên, TTKDTM chiếm tỷ trọng rất
lớn trong tổng doanh số thanh toán tiền tệ của nền kinh tế nói chung và của từng
doanh nghiệp nói riêng. Do vậy nếu tổ chức tốt TTKDTM sẽ có tác động to lớn đến
việc thúc đẩy sản xuất và lƣu thông hàng hoá không ngừng phát triển.
Góp phần ổn định lưu thông tiền tệ, giảm chi phí lưu thông xã hội
Công tác thanh toán không dùng tiền mặt gắn liền với công tác kế hoạch hoá
lƣu thông tiền tệ. Thực hiện tốt công tác thanh toán không dùng tiền mặt tức là tăng
nhanh tỷ trọng thanh toán không dùng tiền mặt trong chu chuyển tiền tệ, sẽ làm
giảm lƣợng tiền mặt trong lƣu thông, giảm đƣợc các chi phí cần thiết phục vụ cho
lƣu thông tiền mặt, tác động trực tiếp đến thị trƣờng giá cả, kiềm chế lạm phát tiến
tới ổn định tiền tệ.

10


Mở rộng thanh toán không dùng tiền mặt sẽ tạo điều kiện để giảm chi phí lƣu
thông tiền mặt, tiết kiệm lao động xã hội: việc mở rộng thanh toán không dùng tiền
mặt sẽ làm tăng khối lƣợng tiền ghi sổ và giảm khối lƣợng tiền mặt trong lƣu thông,

đóng vai trò trọng tâm và đặc biệt quan trọng.
1.2.1.4. Các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt hiện hành
Ở nƣớc ta công tác TTKDTM đƣợc tổ chức thực hiện qua Ngân hàng - Kho
bạc Nhà Nƣớc theo tinh thần các văn bản pháp quy của Thống đốc Ngân hàng Nhà
Nƣớc Việt Nam. Các thể thức TTKDTM hiện đang sử dụng cho các tổ chức kinh tế
giao dịch thanh toán giữa các đơn vị đƣợc thực hiện theo nghị định 101/2012/NĐCP
ban hành ngày 22/11/2012 của Chính phủ. bao gồm:
- Thanh toán bằng séc.
- Thanh toán bằng uỷ nhiệm chi (hoặc Lệnh chi) - chuyển tiền
- Thanh toán bằng thƣ tín dụng.
- Thanh toán bằng uỷ nhiệm thu (hoặc Nhờ thu)
- Thanh toán bằng thẻ ngân hàng...
Thanh toán bằng Séc
Séc (Check, Chèque) là phƣơng tiện thanh toán do ngƣời ký phát lập, dƣới
hình thức chứng từ in sẵn, lệnh cho ngƣời thực hiện thanh toán trả không điều kiện
một số tiền nhất định cho ngƣời thụ hƣởng.
Liên quan đến Séc có các chủ thể sau:
- Ngƣời ký phát hành là ngƣời lập Séc và ký tên trên Séc ra lệnh cho ngƣời
thực hiện thanh toán trả số tiền trên Séc.
- Ngƣời đƣợc trả tiền là ngƣời mà ngƣời ký phát chỉ định, có quyền hƣởng
hoặc chuyển nhƣợng đối với số tiền ghi trên tờ Séc.
- Ngƣời thụ hƣởng cầm tờ Séc mà tờ Séc đó:
+ Có ghi tên ngƣời đƣợc trả tiền là chính mình, hoặc
+ Không ghi tên, nhƣng ghi cụm từ “ Trả cho ngƣời cầm Séc”, hoặc
+ Ngƣời đã đƣợc chuyển nhƣợng bằng ký hậu, thông qua chữ ký chuyển nhƣợng.

12


Thanh toán bằng uỷ nhiệm chi - chuyển tiền

đƣơ ̣c giƣ̃ la ̣i để chuyể n cho ngƣời xuấ t khẩ u qua NH phu ̣c vu ̣ ngƣời nhâ ̣p khẩ u )
4. Ngân hàng phu ̣c vu ̣ ngƣời nhâ ̣p khẩ u chuyể n tiề n đã thu hô ̣ hoă ̣c chuyể n
hố i phiế u đã đƣơ ̣c ngƣời nhâ ̣p khẩ u ký chấ p nhâ ̣n sang ngân hàng phu ̣c vu ̣ ngƣời
xuấ t khẩ u.

13