DAG
T,\\P ElOAN NHtjA ElÓNG A

CÓNG TY CÓ PHÁN T~P DOÁN NHlfA DÓNG Á
Tn,1 só chính: Ló 1, CN5, C\lm CN Ng9c HÓi, Xa Ng9c HÓi, Thanh Tri, Ha N9i
VPGD: Tilng 9, Tháp Tiiy, Hancop Plaza, 72 Triln Dang Ninh, Cdu Gi~y, Ha N9i
Tel: 04 3793 8686 * Fax: 04 3793 8181
Website: www.dag.com.vn * Email:

CÓNG TY CÓ PHÁN T~P DOÁN NHlfA DÓNG Á

BÁO CÁO TÁI CHÍNH CÓNG TY M~
Qúy 111 Nam 2015

HÁ N
minh

100

110
11

V.1

i

sá cuái ky

sá dftu nam

475,008,545,938

286,070,759,218

2, 739,292,686
2,739,292,686

321,823,331
321,823,331

456,914,662,195
35,312,699,038
1,975,302,115

254,148,050,300

T1

,
IV. Hang tón kho
1. Hang tbn kho
2. D1.r phong giam giá hang t6n kho
V.
1.
2.
3.
4.
5

Tai san ng~n hl,ln khác
Chi phí tra truúc ngin h?n
Thué giá tri gia tang dugc kh~u tn)·
Thué va các khoan khác phai thu Nha nuóc
Giao dich mua bán l?i trái phiéu Chính phu
Tai san ngin h¡¡in khác

140
141
149

V.3

150
151
152
153


Mdu sÓ B 01-DN (BH theo 1T 20012014/TT-BTC)

Mií
Á
so

Thuy~t
minh

SÁO CUOI
Á· k'y

s6 dftu nam

B- TÁI SÁN DÁI H~N

200

266,470,502,395

146,380,781,162

l.
l.
2.
3.
4.
5.



215

Dµ phong phai thu dai h?n khó doi

21~

11. Tai san c6 djnh
l. Tai san c6 dinh hfru hinh
Nguyen giá
2.

220
221

Giá tri hao man !Uy ki

222
223

Tai san c6 dinh time tai chính

224

Nguyen giá
Giá tri hao món !Uy ki
3.

213



232

IV. Tai san d6" dang dai hªn
Chi phí san xu~t kinh doanh dai h?n
Chi phí xay dt,mg dó dang

240
241
242

IV. Các khoan d§u ttr tai chính dai h:¡¡n
l. D~u tu vao c6ng ty con

250
251

V.4

387,972,800

387,972,800

(387,972,800)

(387,972,800)

4,920,646,65t
5,214,306,300


f)~u tU" khác vao cong C\l vÓn

258

23,829,632, 165

Dv· phong giam giá d~u tu tai chính dai h?n

254

(1,528,820,693)

(1,353,051,898)

v.

Tai san dai h:¡¡n khác

260

507,539,678
507,539,678

826,086,257
826,086,257

741,479,048,333

432,451,540,380


Lo 1, CN5, Khu Cóng nghi~p Ng9c HÓi, Xa Ng9c HÓi, Huy~n Thanh Tri, TP Ha N()i
BÁO CÁO T Á.l CHÍNH CÓNG TY MI;:
Cho ky ho\lt d()ng tu 01/01 /2015 dSn 30/09/2015
Biíng can dBi k~ toán (ti~p theo)
~

Thuy~t
minh

só d§u nam

300

331,956,676,644

291,381,114,731

N9· ng~n h~n
Vay va nq thue tai chính ngán h¡;in

310

276,013,149,637

234,573,896,073

311

V.10



3.

Nguai mua tra ti~n truóc

313

V.20

4,507 ,044,350

310,007,119

4.

ThuS va các khoan phai n(>p Nha nuóc

314

V.12

155,351,990

229,593,356

5.

Phai tra nguai lao d()ng

315

9.

Các khoan phai tra, phai n(>p ngán h¡;in khác

hi~n

;

319

V.15

40,000,000

111,350,272

320

V.16

15,363,701,320

27,068,401,988

55,943,527 ,007

56,807 ,218,658

10. D~ phong phai tra ngán h¡;in



Phai tra dai h¡;in khác

336

V.17

30,000,00Q

30,000,000

7.

Vay va nq thue tai chính dai h¡;in

337

V.18

2,413,527,007

3,277,218,658

8.

Trái phiSu chuy~n dÓi

338

V.11


l.

VÓn chií SÓ' hfru

410

l.

VÓn dfiu tu cua chu só hfru

411

398,900,000,000

13 7 ,500,000,000

2.

Th(mg du vÓn có ph~n

412

8,021,921,439

4,050,070,500

4.

VÓn khác cua chu só hfru


l~ch

dánh giá l¡;ii tai san

V.16

(2, 100,000)

415
9,337,748,287

419

2,217,380,909

11. LQ"i nhu~n sau thuS chua phan phÓi

420

(8,952,578,946)

12. NguÓn vÓn dfiu tu xay di,rng ca ban

421

10. Quy khác thu(>c vón chu só hfru

Báo cáo nay phai dur;c d9c dmg vúi Ban thuyit minh Báo cáo tai chính cóng ty m~ quy 312015


432

2.

NguÓn kinh phí da hlnh thanh tai san

TÓNG C
sÓ

Thuy~t

minh

l.

Doanh thu bán hang va cung dp djch V\I

01

VI.1

2.

Các khoan giam trir doanh thu

02

VI.2

3.

Doanh thu tbu§n v~ bán hang va cung dp djch V\I

10

4.



Liíy k~ tir d§u nam d~n cuÓi quy nay

Quy 111
Nam nay

Nam truó·c

Nam nay

Nam tmÓ'c

70,327 ,851,678

43,06ly377,269

178,220,087,869

126,887,978, 772

VI.3

70,327,851,678

43,061,377,269

178,220,087,869

126,887,978, 772



VI.6

1,313,925,128
1,305,710,839

236,860,716
236,860,716

3,090,200,697
2,846, 196,453

921,921,615
921,921,615

24

VI.7

61,154,463

1,192,632,562

435,001,858

2,292,809,961

25

VI.8


VI.9

100,461,692

12. Chi phí khác

32

VI.10

167,860,031

27,543,995

202,294,331

27,705,761

13. LQi nhuªn khác

40

(67,398,339)

(27,543,995)

(56,243,950)

13,092,520

CÓNG TY CÓ PHAN T~P f>OAN NHl/A f>ÓNG Á
Lo 1, CN5, Khu C6ng nghi~p Ng9c HÓi, Xa Ng9c HÓi, Huy~n Thanh Trl, TP Ha N()i
BÁO CÁO TÁI CHÍNH CÓNG TY M~
Cho kY ho~t d()ng tir 01/01/2015 d6n 30/09/2015
Báo cáo k~t qua kinh doanh (ti6p theo)

CHÍTIEU

Mdu sÓ B02-DN (BH theo TT 20012014/TT-BTC)

15. Chi phí thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh

51

16. Chi phí thu~ thu nh~p doanh nghi~p hoan lª'i

52

17. Lqi nhu~n sau thu~ thu nh~p doanh nghi~p

60

Lüy k~ tir dliu nam d~n cuÓi quy nay

Quy 111

Thuy~t

Ma
só

Nguy~n Bá Himg

::i..'

Báo cáo nay phái duac doc cüng véti Bán thuyit minh báo cáo tai chính cóng ty me quy 312015

2
111

:r-. /

'--"' ~

'._J

W> Ll>

l V ,.._


CÓNG TY CÓ PHAN T~P E>OAN NHl/A E>ÓNG Á
Ló 1, CN5, Khu Cóng nghi~p Ng9c HÓi, Xa Ng9c HÓi, Huy~n Thanh Tri, TP Ha N()i
BÁO CÁO T ÁI CHÍNH CÓNG TY MJ;:
Cho

ky ho¡;¡t d()ng tir 01/01 /2015 d€n 30/09/2015

BÁO CÁO LUU CHUYEN TIEN T~
(Theo phuong pháp gián ti~p)
Tir 01/01/2015 d€n 30/09/2015


3.

11. Luu chuy~n ti~n tir ho~t di)ng d§u tu
l. TiSn chi dé mua sfun, xiiy d\Illg tai sán c6 djnh va
các tai san dai h:;in khác
5. TiSn chi d~u tu, góp v6n vao dan vi khác
7. TiSn thu lai cho vay, c6 túc va lqi nhu~n duqc chia
Luu cltuyin ti¿n thuftn tu ltoq.t tl{jng ttftu tu

Liíy k~ tir d§u nam d~n cuÓi quy nay

Quy 111

Ma Thuy~t
so minh

na~

Nam tmÓ'c

(2,643,613, 188)

3 0,2 79,23 2, o73

20,095,304,222

402,495,984

445,231,089

167,860,017
1,305,710,839

236,860,716

-

-

1,982,683,961
(69,505,690,052)
2,404, 119,443
(11,256,215,476)
(117,916,903)
(1,305,710,839)

(1,961,521,383)
(1,498,527,758)
(798,709,116)
22,659,289, 753
1,735,719,411
(236,860,716)

Nam

.

08
09
10

44,705,787

30

(104,974,476,054)

(577,064,52 7)

(115,261,138,555) ·

I

~

Báo cáo nay phái tlu9'c tl9c cimg vái Ban thuyét minh Báo cáo tai chính cóng ty m~ quy 312015

1


CÓNG
. TY CÓ PHAN TÁP
. DOÁN NHlÍA
. DÓNG Á
Ló 1, CN5, K.hu Cóng nghi~p Ng9c HÓi, Xa Ng9c HÓi, Huy~n Thanh Tri, TP Ha Nc)i
BÁO CÁO TÁI CHÍNH CÓNG TY Mi;:

Cho ky ho?.t dé;mg tu 01/01/2015 dSn 30/09/2015
Báo cáo luu chuy~n ti~n t~ (tiSp theo)

CHÍTIEU

32
33
34
35
36

(1,240,000)
153,092, 194,331
(159,655,932,056)
(503,574,995)

(2, 100,000)
420,963, 104,911
(376,446,352,974)
(1,510,724,985)

Luu chuyin ti¿n t!tulm tu lto{l-t á{Jng tai chínlt

40

182,500,43 7,280

863,405,821

J82,501,313,875

24,621,009,525

Luu chuy~n ti~n thu§n trong nam


2, 739,292,686

6,354,315,984

Ánh huóng cua thay dÓi

tY giá hÓi doái quy dÓi ngo?.i t~

T~n va tuong dmmg ti~n cuÓi nam

Nguoi

90,912,241,100
l
(85,443,487,414)
(710,941,065)
(3 ,894,406,800)

245,533,659,299
(214,660,214,023)
(2,3 58,028,951)
(3,894,406,800)

61

70

l~p

K'{toán tmóng

Ló 1, CN5, Khu Cóng nghi~p Ng9c HÓi, Xa Ng9c HÓi, Huy~n Thanh Tri, TP Ha Né)i
BÁO CÁO TÁI CHÍNH CÓNG TY MJ;:
Cho kY ho(;lt dé)ng tír O1/O1 /2015 ctén 30/09/2015
Mdu sÓ BN09-DN (BH theo 71'20012014-TT-BTC)

BÁN THUYET MINH BÁO CÁO TÁI CHÍNH
Cho ky ho~t di}ng tir 01/01/2015 d~n 30/09/2015
l. D~c di~m ho~t di}ng ciía doanh nghi~p
l. Hinh thlÍ'c sÓ' hfru ván

Cong ty CÓ phfin np doan Nhi,ra Dong Á (g9i tit la "Cong ty"), tiSn than la Cong ty TNHH Thuang m1¡1i san xufit
nhµa Dong Á duqc thanh l?p va ho1¡1t d9ng theo Gifiy chúng nh?n dang ky kinh doanh só 0102002000 do S& KS
ho1¡1ch va Dfiu tu Thanh phÓ Ha N9i dp ngay 16/02/2001. Theo Bien ban hQp H9i dÓng thanh vien sÓ 158/BBHDTV-DA ngay 15/08/2006 va QuySt dinh sÓ 190/QD-HDTV-DA ngay 19/09/2006, Cong ty TNHH Thuong m1¡1i
san xufit nh1,ra Dong Á duqc dÓi ten thanh Cong ty CÓ phfin T?p doan nhµa Dong Á va ho1¡1t d9ng theo Gifiy chúng
nh?n dang ky kinh doanh sÓ O103014564 ngay 14 tháng 11 nam 2006 do S& KS ho1¡1ch va Dfiu tu Thanh phÓ Ha N9i
dp. Cong ty có 08 l~n thay dÓi Gifiy chúng nh?n dang kj kinh doanh.
Theo gifiy chúng nh?n dang ky kinh doanh thay dÓi lb thú 9 ngay 29 tháng 09 nam 2015 thi vón diSu l~ cua Cóng
ty la: 389.900.0000.000 VND (BÓng chfr: Ba tram tám muai chín ry, chín tram tri?u áÓng chÓn)
2. Linh

V\fC

kinh doanh

Cong ty ho1¡1t d9ng trong llnh vvc san xufit, kinh doanh các thiSt bi nganh nhva, nganh di~n cong nghi~p va dan
d\]ng, xay dµng các cong trlnh dan d\]ng, cong nghi~p, giao thong, thuy lqi.
3. Nganh ngh~ kinh doanh

-


ngay. Chu ky san xufit kinh doanh cua các cóng trlnh lip di;lt cua thuang kéo dai 7 ngay dSn 2 nam
5. D~c di~m ho~t d{)ng ciía doanh nghi~p trong nam tai chính có iính hU'Ó'ng d~n báo cáo tai chính
Bán thuvét minh nav la mót bó phán hqp thanh va phái duac doc cimg vái Báo cáo tai chính cóng ty me Ouy 312015

1


CÓNG TY CÓ PHÁN T~P DOÁN NHVA DÓNG Á
Lo 1, CN5, Khu C6ng nghi~p Ng9c HÓi, Xa Ng9c HÓi, Huy~n Thanh Tri, TP Ha N9i
BÁO CÁO TÁI CHÍNH CÓNG TY MI;:
Cho ky ho\lt dé)ng

tu O1/01/2015 dén 30/09/2015

Mdu sÓ BN09-DN (BH theo TT200/2014-7T-BTC)

BÁN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÁI CHÍNH
Cho ky ho:¡it dc}ng tir 0110112015 d~n 30/09/2015
Trong ky doanh nghi~p có hoan thanh vi~c tang v6n chu só hfru tu 137.5 ty len 389.9 ty
Danh sách các cong ty con ciía Cong ty

- s6 ILrQ"11g c6ng ty con: 3 c6ng ty
- s6 luqng c6ng ty con duqc : 3 c6ng ty
~

-

C6ng ty TNHH Nh1,ra D6ng Á

1

tu ngay 01/01/2015 dSn 30/09/2015

2. DO'n vj ti~n t~ sir dl}ng trong k~ toán

' •••:.J.

Dan vi ti6n t~ sú d1,mg trong kS toán la dÓng Vi~t Nam ("VND"), hi;ich toán theo phuong pháp giá g6c, phu hqp vái
các quy djnh cua Lu~t kS toán s6 03/2003/QHl 1 ngay 17/06/2003 va Chu
Tiing ho?c giam só du dt,r phong ng phai thu khó doi dugc ghi nh~n vao chi phí quan ly doanh nghi~p trong ky
Bón thuvét minh nav la mót bó phán hqp thanh .-a phó1 duuc doc cimg vái Bao cóo tai chính cóng ty me OuV 3120 15

3


CÓNG TY CÓ PHÁN T~ DOÁN NHV'A DÓNG Á
Lo l , CN5 , Khu Cóng nghi~p Ng9c HÓi, Xa Ng9c HÓi, Huy~n Thanh Tri, TP Ha N(>i

BÁO CÁO TAi CHÍNH CÓNG TY MJ;:
Cho ky ho\lt d(>ng tir Ol /Ol /2015 d~n 30/09/2015

Mdu sÓ BN09-DN (BH theo TT200/2014-TT-BTC)

BÁN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÁI CHÍNH
Cho ky ho~t d(}ng tir 01/01/2015 d~n 30/09/2015

6 Nguyen t~c ghi nh~n hang tón kho
- Nguyén tcic ghi nh~n himg tan kho: Hang tón kho dugc tính theo giá gÓc.
Giá gÓc hang tÓn kho bao gÓm: Chi phí mua, chi phí chS biSn va các chi phí líen quan trvc tiSp khác phát sinh dS

có dugc hang tón kho

adia diSm va tn;mg th~i hi~n t:;i.i.

.

- Phit"O'ng pháp tínlt giá tri háng tan kho cuái ky: Phuang pháp binh quan gia quySn sau tung l~n nh~p xuk
- Phu

4-5

7.2 Nguyen t~c ghi nh~n va phu·O'ng pháp kháu hao TSCD vó hinh

Tai san có djnh YO hlnh cua Cong ty la ph~n mSm kS toán Effect.
Yi~c ghi nh~n Tai san cÓ djnh vo hlnh va Kh§.u hao tai san cÓ dinh thvc hi~n theo Chufin mvc kS toán Yi~t Nam sÓ
04 - Tai san cÓ dinh vo hlnh, QuySt djnh sÓ 15/2006/QD-BTC ngay 20/03/2006 va Thong tu sÓ 45/2013/TT-BTC
ngay 25/4/2013 cua B(> Tai chính vS vi~c Huóng dfin chS d(> quan !y, sti dµng va trích kh§.u hao tai san có djnh.

Tai san c6 djnh vo hlnh dugc ghi nh~n theo nguyen giá, dugc phan ánh tren Bang can dÓi kS t'oán theo các chi tieu
nguyen giá, hao mon Iuy kS va giá tri con I:;i.i.

Bón thuy¿t minh nay la mót bó phán hqp thlinh va phói azpc aoc cimg vái Bao cóo tai chính cóng ty me Ou¡í 312015

4


CểNG TY Cể PHN T ~p DON NHVA f>ểNG
Lú 1, CN5 , Khu Cúng nghi~p Ng9c Hểi, Xa Ng9c Hểi, Huy~n Thanh Tri, TP Ha Nộ)i
BO CO T Al CHNH CểNG TY MI;:
Cho

ky ho\lt dộ)ng tu 01/01 /2015 dộn 30/09/2015

Mdu

s6 BN09-DN (BH theo TT200/2014-TT-BTC)

BN THUYẫT MINH BO CO TI CHNH

6-10
3-8 nam

7.4 Nguyen t~c ghi nh~n va phU'O'ng phỏp khỏu hao bỏt d()ng san dio tU'
Nguyen t~c ghi nh~n bỏt d()ng san d~u tU' va khỏu hao
Bỏt dộ)ng san d~u tu cua Cong ty la quySn su dàng dỏt, lo dỏt cú di~n tớch 960m2 t?i Khu cong nghi~p Ng9c Hểi vỏi
nguyen giỏ la 3.421.783.900 VND va Lo dỏt 480m2 theo QD s6 4110/QD-STC-19/09' do Cong ty n~m gifr nhftm
màc dớch thu lqi tu vi~c cho thue ho?c cho tang giỏ, duqc ghi nh~n theo nguyen giỏ, duqc phan ỏnh tren Bang can
dểi kS toỏn theo cỏc chi tieu nguyen giỏ, hao mon luy kộ va giỏ tri con l?i. Nguyen giỏ bỏt dộ)ng san diu tu dtrqc
mua bao g6m giỏ mua va cỏc chi phớ lien quan trvc tiSp.

8. Nguyen t~c k~ toỏn hQ'P dểng hQ'p tỏc kinh doanh
9. Nguyen t~c k~ toỏn thu~ thu nh~p doanh nghi~p hoan l~i
ThuS thu nh~p hoan i?i la khoan thuS thu nh~p doanh nghi~p se phai nộ)p ho?c se dtrqc hoan l?i do chenh !~ch t?m
thoi gifra giỏ tri ghi sú cua tai san va nq phai tra cho màc dớch Bỏo cỏo tai chớnh va cỏc giỏ tri dung cho mvc dớch
thuộ. ThuS thu nh?p hoan l?i phai tra duqc ghi nh~n cho tỏt ca cỏc khoan chenh l~ch t?m thoi chiu thuộ. Tai san
thuS thu nh~p hoan J?i chi duqc ghi nh~n khi ch~c ch~n trong tuang lai secú lqi nhu?n tớnh thuS d6 sir dàng nhfrng
chenh !~ch t?m thoi dU'Q'C khỏu trĩ nay

10. Nguyen t~c k~ toỏn chi phớ tra trnể'c
Chi phớ tra tmỏc t?i dan vi chu ySu Ja cỏc cong cà, dàng cv da dua vao sir dàng duqc phan bể vao chi phớ theo
phuung phỏp duoãng th~ng vỏi thoi gian phan bể tu 1 dSn 3 nam.
11. Nguyen t~c k~ toỏn cong nQ' phỏi trỏ
Nguyen t~c xỏc dinh khoan phai tra ngu'Oi bỏn dàãa theo Hqp dểng, phiSu nh~p kho va ghi nh?n theo Hoỏ dan mua
hang cỹa ben mua. Khoan nguoi mua tra tmỏc duqc ghi nh~n can cỳ vao hqp dểng, phiộu thu, chỳng tu ngan hang.

12. Nguyộn t~c ghi nh~n vay va ng phai tra thuộ tai chớnh
Cỏc khoan vay ng~n h?n (dai h?n), nq phai tra thue tai chớnh cua Cong ty dugc ghi nh?n theo hqp dểng, kh~ uúc
vay, phiSu thu, phi~u chiva chỳng
ngan hang.

vi~c dftu tu xay d!Jng ca ban ho?c san xufrt tai san dó. Ty I~ vón hóa duqc tính theo ty l~ lai sufrt blnh quan gia
quySn cua các khoan vay chua tra trong nam/ky, ngo1;1i tri! các khoan vay rieng bi~t ph\lc V\J cho m\)c dích hlnh
thanh m9t tai san Cl,I thS.
14. Nguyen t~c ghi nh~n chi phí phai tra

Chi phí phai tra cua C6ng ty bao gÓm khoan trích tmác chi phí su d\]ng ca sa h1;1 tfrng dÓi vái các hgp dÓng thue
m?t bing, trích tmác chi phí phai tra tiSn thue nha, chi phí xay dlJilg casa h1;1 tfrng t1;1i Khu c6ng nghi~p Chau San Ha Nam, ... . Giá tri ghi nh?n du·gc xác dinh dga vao thai gian su d\]ng va hgp dÓng quy dinh.
15. Nguyen t~c va phu·O'ng pháp ghi nh~n các khoan dl}:' phóng phai tra

Các khoan dg phong du·gc ghi nh?n khi C6ng ty có nghla vt,1 pháp ly ho?c nghla vt,1 lien dái do kSt qua tu m9t SIJ
ki~n da xay ra vacó kha nang phai thanh toán khoan ng dó. Các khoan d!J phong dugc xác dinh tren casa uác tính
vS các khoan chi phí dn thiSt dS thanh toán nghla V\J ng nay t1;1i ngay kSt thúc nam tai chính/ky kS toán. NSu anh
hu&ng cua theri gian la tr9ng ySu, d\f phong se duqc xác djnh bing cách chiSt khfru só tiSn phi'ti bó ra trong tucrng lai
dS thanh toán nghla V\J ng vái ty I~ chiSt khfru t~uác thuS va phan ánh nhfrng dánh giá treQ thi tmang hi~n t1;1i vS giá
tri theri gian cua tiSn va nhüng rui ro Cl,I thS cua khoan IlQ' dó. Khoan tang len trong d!J phong do theri gian trüi qua
duqc ghi nh?n la chi phí tiSn lai.

16. Nguyen t~c ghi nh~n doanh thu chU'a thl}:'c hi~n
La khoan khách hang ú·ng tiSn tmác dS thgc hi~n m9t só hgp dÓng san xufrt cua nhga vacua nhom, d!J án thu&ng
kéo dai tu 6 tháng dsn 1 nam
17. Nguyen t~c ghi nh~n trái phi~u chuy~n dái
Trái phiSu chuySn dÓi la trái phiSu có thS chuySn dÓi thanh m9t só lugng c6 phiSu xác dinh dugc quy djnh t1;1i
phu-ang án phát hanh. Trái phi Su chuySn dÓi do Cong ty phát hanh dugc phan Io1;1i la khoan cong ng phai tra. Líii
trái phiSu phai tra trong tung ky dugc tính tren casa lai sufrt va giá tri phfrn ng gÓc cua trái phiSu chuySn dÓi t1;1i
theri diSm dfru ky dugc ghi nh?n vao chi phí tai chính
18. Nguyen t~c ghi nh~n v6n chií siY hfru

VÓn dftu tu cua chu só· hfí·u cüa Cong ty dugc ghi nh?n theo só vón th1Jc góp cua chu sa hfru.
Th?ng du vón c6 ph~n dugc ghi nh?n theo só chenh !~ch gifra giá thvc tS phát hanh va m~nh giá c6 phiSu khi phát
hanh c6 phiSu ho?c tái phát hanh có phiSu quy.

·
Doanh thu tu tiSn lai tiSn gúi du·gc ghi rrh?n tren ca só thai gian va Iai su§.t th1Jc té tung ky, phu hgp vói 2 diSu ki~n
ghi nh?n doanh thu phát sinh tu tiSn lai, tiSn ban quySn, có túc va lqi nhu?n duqc chia quy dinh t:;i.i Chufrn mµc ké
toán Vi~t Nam sÓ 14 - " Doanh thu va thu nh?p khác".

20. Nguyén t~c k~ toán các khoan giam trir doanh thu
Các khoan dugc diSu chinh giam tru vao doanh thu bán hang, cung dp djch v1,1 phát sinh trong ky, gÓm: Chiét khfiu
thuang m:;i.i, giam giá Mng bán va hang bán bi tn\ f:;i.i duqc ghi nh?n can cú vao chính sách bán hang t:;i.i thai diém
va ghi nh?n vao hóa dan giá tri gia tang

21. Nguyén t~c k~ toán giá vón hang bán
Giá vón hang bán dugc ghi nh?n va t?p hgp theo giá tri va s6 luqng thanh phfrm, hang hoá, v?t tu xufit bán cho
,
khách hang, phu hgp vói doanh thu ghi nh?n tróng ky.
Giá vÓn dich v1,1 l~p d(lt duqc ghi nh?n theo chi phí thtfc té phát sinh dS hoan thanh djch V\J, phu hgp vói doanh thu
ghi nh?n trong ky.

22. Nguyén t~c k~ toán chi phí tai chính
Chi phí tai chính t?i dan vi bao gÓm chi phí lai vay; chenh !~ch
nguÓn gÓc ngo?i t~, di)· phong giam giá d~u tu tai chính ....

cy giá do dánh giá l?i các khoan ti~n t~ có

24. Nguyen tác va phu·o·ng pháp ghi nh~n chi phí thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh, chi phí thu~ thu nh~p
doanh nghi~p hoan I~i
Chi phí thué thu nh?p doanh nghi~p hi~n hanh duvc xác dinh tren casó thu nh?p chiu thué va thué sufit thué TNDN
trong nam hi~n hanh.
Chi phí thué thu nh?p doanh nghi~p hoan l:;i.i duqc. xác djnh tren ca só sÓ chenh !~ch t:;i.m thai duqc !ql§.u tru, s6
chenh l~ch t:;i.m thai chiu thuS va thuS sufit thuS TNDN. Khóng bu tru chi phí thuS TNDN hi~n hanh vói chi phí
thuS TNDN hoan l:;i.i.

C6ng ty áp d~mg vi~c ke khai, tính thuS GTGT theo huóng dan cua lu~t thuS hi~n hanh vói múc thuS sufit la 10%
dÓi vói các v~t tu, san ph~m, hang hóa tl! nhµa va 0% dÓi vói các mi[tt hang xufit kh~u.

Thu¿ thu nh~p doanh nghi~p
C6ng ty áp d\lng thuS sufit thuS TNDN la 22% tren lqi nhu~n chju thuS dÓi vói phfin thu nMp cua hol;lt d(mg chju
thué.

Vi~c xác dinh thuS Thu nh~p doanh nghi~p cua C6ng ty can cú vao các quy dinh hi~n hanh v6 thuS. Tuy nhien,
nhO'ng quy djnh nay thay dÓi theo tl!ng thai ky va vi~c x¡íc djnh sau cung v6 thuS Thu nh~p doanh nghi~p tuy thu9c
vao kSt qu a ki~m tra cua ca quan thus có th~m quy6n.

T!ud khác
Các lol;li thuS, phí khác doanh nghi~p thµc hi~n ke khai va n9p cho ca quan thuS dja phuong theo dúng quy djnh
hi ~ n hanh cua Nha nuóc.

V. Thong tin bÓ sung cho các khoán m\lc trinh bay trong Bang can dÓi k~ toán
l. Ti~n va các khoán tu·O'ng drro·ng ti~n

SÓ cuÓi ky
VND

só d~u nam

- - - - - VND
--

Ti~n

Tidn mqt tqi qují
Tidn gúi ngán hGng

104,469,888

498,863,006

Các dÓi tuqng khác

421,351 ,532,667

224,473,262, 175

TÓng cé}ng

421,456,002,555

224,972,125,181

Giá trj
Cfim cÓ ky

0110112015

30/09/2015

b. Dai hl¡ln

WQ"C

ky quy

DI! phong

30/09/2015
Giá gÓc

da dang

0110112015

D\f phOng

Giá gÓc

610 , 9 ~ 1,295

1,767,736,113

Hang hoá

14,566,914,421

29,656,404, 133

TÓng ci}ng

15,177,845,716

31,424,140,246

Chi phí SXKD

D\f phOng

H ~ thÓng nha XUÓ'ng va
máy móc a Ha Nam

54,861,569 ,640

54,861,569,640

35,739,641,390

35,739,641 ,390

TÓng ci}ng

54,861,569,640

54,861,569,640

37,417,501,530

35,739,641,390

6. Tang, giám Tai san cÓ djnh hfru hinh
Phrro·ng ti~n
v~n tai, thi~t hi

Chl tieu

Thi~t bj, dl}ng
el} quan Iy



Giá tri hao mbn luy ki
SÓ du· ngay 0110112015
Khfiu hao trong ky
Giám do thanh

ly nhU'Q'ng bán

só dtr ngay 30/09/2015

5,989 ,210,904

897,273,573

6,886,484,477

973 ,565,244

202,783,862

1,176,349,106
(279,766,710)

(279,766,710)
6,683,009,438

1,100,057,435

7' 783,066,873



Mdu sÓ BN09-DN (EH theo TT200/2014-TT-BTC)

BÁN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÁI CHÍNH
Cho

kY ho:;tt d(>ng tir 0110112015 d~n 30/09/2015

7. Tai san c6 dinh vo hinh
Chí tieu

Phftn m~m k~ toán

Nguyen giá
s6 dtrdftu nam

TÓng c(>ng

387,972,800

387,972,800

s6 dtr ngay 30/09/2015

387 ,972,800

387 ,972,800

Giá tri hao mon Iuy k~
s6 dtr d5u nam


Giam trong nam

293,659,648
293,659,648
4,920,646,652
4,920,646,652

9. Chi phí trá trnó·c dai h:;tn

Don vt tính: VND
0110112015
5,214,306,300
5,214,306,300
293,659,648
293,659,648

'

"'·

4,920,646,652
4,920,646,652

30/09/2015
VND

0110112015
VND


l

9,897,950,843

9,897,950,843

9,897,950,843

NH Vi~t Nam Thjnh Vm;mg (4)

3,093,433,209

3,093,433,209

9,293, 735,831

19,625,181,190

. 13,424,878,568

13,424,878,568

15,038,596,500

15,038,596,500

15,038,596,500

18,241,250,000


Trii DQ' gác

60,099,649

Ttr;l dSn 5 nam

Cc}ng

11.

1,721,789,377

1,721,789,377

Trái phi~u phát hanh (8)

Cóng ty Lien doanh Shide Vi?t Nam
Japan South East Asia Growth Fund
L.P

211,064,~92

1,51O,724,985

1,51O,724,985

2,848,288,139

2,848,288,139



2,358,028,951

2,358,028,951

0110112015

Lai suit

53,500,000,000

490,259,188

tai chjnh cónq ty me qiija ojén áó

Kyh:¡in

Lai suit

3 nam

13,500,000,000

6%
6%

40,000,000,000

6%


tÓi aa la 70.000.000.000 aÓng. M~1c aích khoan vay bÓ sung v6n luu ar)ng. Liii sudt c6 ajnh ho(J.c thci nÓi au(Jc
quy dfnh q1 thi trén tung khi uác nh{m n(J. Thm hqn 6 t~áng ki tu ngay giai ngán adu tién cua khoan vay. Khoan
vay aiwc bao aam bdng tai san theo các h(Jp aÓng thi chdp giíia CÓng ty CP T
30/09/2015
ky

Thu~ GTGT d~u ra
Thu~ thu nh?p DN
Thu~ thu nh?p cá nhiin
Thu~ khác

TÓng cl}ng

só da thvc nl}p

TÓng cl}ng

01/01/2015

87,627,323

446,598,611

407,097,449

48, 126,161

67,724,667 .

o

28,619,460
65,984,859

1,678,676,042

Bán thuy€t minh nay Ja mót bó phán hap thanh va phái áuac áoc cimg vái Báo cáo tai chính cóng ty me Ouy 312015

1,376,100,000
92,576,042
1,468,676,042

14

~


CÓNG TY CÓ PHÁN T~P DOÁN NHVA DÓNG Á
Lo 1, CN5, Khu Cóng nghi~p Ng9c HÓi, Xa Ng9c HÓi, Huy~n Thanh Tri, TP Ha N(>i
BÁO CÁO T AJ CHÍNH CÓNG TY MJ;:
Cho

ky ho\[t di)ng tu O1/O1 /2015 dén 3010912015

Mdu sÓ BN09-DN (BH theo TT200/2014-TT-BTC)

BÁN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÁI CHÍNH
Cho ky ho~t di}ng tir 0110112015 d~n 30/09/2015
14. Các khoan phai tra, phai ni}p ng~n h~n khác

30/09/2015
VND

Tfti san thüa cho Xlr Jy

0110112015
VND

Cóng ty CÓ ph~n xay d1,rng sÓ 1 Ha N9i ,..
Cóng ty CP Xay dl,l'ng Dan d1,mg Ha N9i

40,000,000

45,454,545

TÓng ci}ng

40,000,000

111,350,272

65,895,727

16. VÓn chií sÓ' hfru
a) Bang dÓi chi~u bi~n di}ng ciía vÓn chií sÓ' hfru

Dan vi tính: VND

VÓn d~u ttr ciía chif · Th~ng dtr vÓn
sÓ' hfru
cÓ ph~n

só dtr t~i ngay 01101114

137,500,000,000

(2,593,766,072)

(2,593,766,072)
~

LÓ trong nam tnrác

''5'
,...,.....

(583,000,002)

(583,000,002)

(2,208,822,233)

139,341,248,267

ca

265,371,850,939

',p [J

30,279,232,073

30,279,232,073

DC


34,999,250,000

Vi~t Narn Growth Capital L.L.C
CÓ dóng khác

174,029,390,000

58,426,500,000

Ci)ng

389 ,900,000,000

13 7,500,000,000

Giarn khác

só dtr t~i ngay 31112/14

137,500,000,000

4,050,070,500

Tang vón trong ky nay

261,400,000,000

3,971,850,939

Lai trong ky nay


.~)

~


CÓNG TY CÓ PHÁN T~P DOÁN

Lo

NHlfA E>ÓNG Á

1, CN5, Khu C6ng nghi~p Ng9c HÓi,

Xa Ng9c HÓi, Huy~n Thanh Tri, TP Ha N(>i

BÁO CÁO TAi CHÍNH CÓNG TY MJ;:
Cho

ky ho~t d(>ng tu O1/O1 /2015 dén 30/09/2015

MÓ.u sÓ BN09-DN (BH theo TT200/2 014-TT-BTC)

BÁN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÁI CHÍNH
Cho ky ho~t di}ng tir 01/01/2015 d~n 30/09/2015
e) Các giao djch v~ vón vÓ'i các chu

VÓn dÍiu hr cua chu

SÓ'

30/09/2015
c6 plii~u

01/01/2015
c6 phi~u

s6 Iuc;rng có phiSu aang ky phát hanh
s6 Iuqng có phisu aa phát hanh

26,140,000
26,140,000
26,140,000
210
210

13,750,000
13,750,000
13,750,000
21
21

26,139,790
26,139,790

13,749,979
13,749,979

- CÓ phiiu phÓ thóng

s6 luqng có phi Su

7 ,608,570,905

Giam

trong-~am

01/01/2015
1,729, 177,382

2,217,380,909
2,217,380,909
11,555,129,196

- -9,825,951,814
-----

1,729,177,382

~

\,]

.

Mue dích trích Hip các guy cua Cóng ty

- Quy d~u tu phát tri~n cua doanh nghi~p duqc trích l?p tu ph~n lqi nhu?n sau thuS thu nh?p doanh nghi~p theo
Nghi quySt 8i;ii hQi dÓng có dong va duqc su d1,mg d~ bÓ sung vÓn diSu l~ cua Cong ty b~ng vi~c d~u tu mó r9ng
quy rno san xu&t, kinh doanh hoi;íc d~u tu· chiSu sau cua doanh nghi~p. PhU hqp vói quy djnh ti;ii diSu l~ cua Cong ty.
- Quy khác cua doanh nghi~p duqc dung d~ bu d~p nhfrng tÓn thftt, thi~t hi;ii vS tai san, cong nq khong düi' duqc xay

16

1-