Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Đinh Bảo Ngọc
Trường…………………
Khoa…………………
BÁO CÁO TỐT NGHIỆP
Đề tài
Phân tích tình hình cho vay
bảo đảm bằng tài sản tại
chi nhánh NHN0&PTNT
quận Ngũ Hành Sơn
SVTH: Trần Thị Kim Nga Trang: 1
Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Đinh Bảo Ngọc
MỤC LỤC
SVTH: Trần Thị Kim Nga Trang: 2
Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Đinh Bảo Ngọc
LỜI MỞ ĐẦU
Khi cho vay, Ngân hàng luôn xác định nguồn thu hồi nợ chính là thu nhập
từ hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng. Tuy nhiên, không phải mọi
khách hàng vay đều bảo đảm có được những khoản thu nhập dự tính từ hoạt
động sản xuất kinh doanh của mình để hoàn trả nợ đã vay ngân hàng. Trong
trường hợp khách hàng không trả nợ vay đùng hạn thì ngân hàng gặp rủi ro và
chịu tổn thất về tài chính. Để hạn chế bớt thiệt hại khi gặp rủi ro từ phái khách
hàng, ngân hàng thường áp dụng hình thức cho vay có bảo đảm bằng tài sản của
khách hàng.
Mặt khác tiền cho vay của ngân hàng đối với nền kinh tế sẽ làm tăng khối
lượng tiền trong lưu thông, tăng sức mua của xã hội, tăng khối lượng hàng hoá
trên thị trường. Cho vay có bảo đảm bằng tài sản nhằm bảo đảm quan hệ cân đối
tiền – hàng.
Vì vậy, mặc dù TSĐB chỉ là yếu tố thứ yếu, nhưng trên quan điểm an toàn
và sinh lợi của một ngân hàng, thì nó sẽ là nhân tố giúp giảm bớt rủi ro cho ngân
hàng khi khách hàng không trả được nợ, nhất trong điều kiện hiện nay khi mà
môi trường kinh doanh của doanh nghiệp luôn thay đổi.
1.1.1 Khái niệm và chức năng của ngân hàng Thương mại.
1.1.1.1 Khái niệm về ngân hàng Thương mại
Theo luật các TCTD năm 1997 đã nêu ra định nghĩa về ngân hàng:
“Ngân hàng là loại hình TCTD được thực hiện toàn bộ hoạt động ngân
hàng và có dịch vụ liên quan.Theo tính chất và mục tiêu hoạt động, các loại hình
ngân hàng gồm NHTM, NH đầu tư, ngân hàng chính sách, NH hợp tác và các
loại hình ngân hàng khác.
Các hoạt động của ngân hàng bao gồm: hoạt động kinh doanh tiền tệ, làm
dịch vụ ngân hàng với các nội dung nhận tiền gửi để cấp tín dụng, cung ứng các
dịch vụ thanh toán như thanh toán t rung gian thu chi hộ…;.
1.1.1.2 Các chức năng cơ bản của ngân hàng.
* Chức năng trung gian tài chính:
NHTM là cầu nối giữa các đầu mối tài chính trong nền kinh tế.
- Trung gian giữa NHTW với các tổ chức, cá nhân trong nền kinh tế: Các
ngân hàng này sẽ đóng vai trò chuyển tiếp các hoạt động của chính sách TIÊU
Thụ của NHTW đến các cá nhân, tổ chức thông qua các hoạt động của mình.
Như vậy, nhờ các chức năng trung gian của ngân hàng, mọi chính sách của
NHTW mới đi vào thực tế.
- Trung gian về tín dụng: trong nền kinh tế, tại một thời điểm, có những cá
nhân tổ chức này tạm thời thừa vốn (do sự không tương ứng về thời gian và quy
mô giữa dòng thu và chi) nhưng cũng có những cá nhân, tổ chức khác tạm thời
thừa vốn (do nhu cầu đầu tư phát triển, mở rộng quy mô sản xuất kinh doanh).
* Chức năng trung gian thanh toán:
Ngân hàng thực hiện chức năng trung gian thanh toán thông qua việc cung
cấp các phương tiện thanh toán cho các chủ thể’ do nó đảm nhiệm hầu hết các
quan hệ thanh toán trong nền kinh tế. Vì thế, hệ thống NH là trung tâm thanh
toán của nền kinh tế.
Chức năng giúp sẽ giúp đẩy nhanh quá trình luân chuyển vốn, góp phần
nâng cao hiệu quả sử dụng vốn của nền kinh tế. Mặt khác, nó làm cho lượng tiền
mặt sử dụng trong nền kinh tế sẽ ít đi, từ đó các chi phí liên quan đến việc phát
1.1.2.2 Các nguyên tắc tín dụng ngân hàng.
* Nguyên tắc hoàn trả:
Người đi vay phải hoàn trả nợ gốc và lãi đúng thời hạn theo thoả thuận.
Nếu người đi vay trả không đúng theo thoả thuận thì ngân hàng không thể cân
đối được nguồn vốn của mình, từ đó gây ra nhiều trở ngại cho hoạt động của
ngân hàng.
* Nguyên tắc mục đích:
Vay thì phải có mục đích và bảo đảm sử dụng vốn vay đúng mục đích đã
thoả thuận với ngân hàng cho vay. Nguyên tắc này làm cơ sở để ngân hàng đánh
SVTH: Trần Thị Kim Nga Trang: 6
Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Đinh Bảo Ngọc
giá thích hợp pháp khả thi hiệu quả của việc sử dụng vốn vay để có thể thu hồi
vốn nhanh chóng.
* Nguyên tắc đảm bảo:
Vốn vay phải được bảo đảm, tức là người vay phải chứng minh được sự
chắc chắc của việc trả nợ gốc và lãi. Tuỳ thuộc vào từng khách hàng và sự đánh
giá của ngân hàng về khách hàng, mà ngân hàng có thể yêu cầu khách hàng bảo
đảm bằng tài sản hay bằng uy tín.
1.2 Sự cần thiết của bảo đảm tín dụng trong hoạt động cho vay của
ngân hàng.
Trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng thì rủi ro về tín dụng là rủi ro
dẫn đến tổn thất lớn nhất cho ngân hàng, vì vậy cần thiết phải thực hiện các biện
pháp bảo đảm nghĩa vụ trả nợ của khách hàng đi vay. Có thể nói. việc quy định
phải có TSĐB khi đi vay nhằm:
- Giảm bớt tổn thất cho ngân hàng khi khách hàng không thanh toán được
nợ cho ngân hàng.
- TSĐB là động lực thúc đẩy buộc khách hàng phải thực hiện nghĩa vụ trả
nợ, vì nếu không, khách hàng sẽ mất những tài sản có giá trị và tốn kém chi phí
nhiều hơn.
Ngoài ra, việc ngân hàng nắm giữ TSĐB là nhằm xác định rõ tài sản mà
xử lý tài sản nhằm thu nợ khi người vay không trả được nợ.
1.4 Các hình thức bảo đảm tín dụng.
1.4.1. Bảo đảm bằng tài sản
1.4.1.1 Thế chấp tài sản.
1.4.1.1.1 Khái niệm:
Thế chấp tài sản là việc bên đi vay dùng tài sản là bất động sản thuộc sở
hữu của mình hoặc giá trị quyền sử dụng đất hợp pháp để bảo đảm thực hiện
nghĩa vụ đối với bên cho vay.
Bất động sản là tài sản không thể di dời được: nhà ở các cơ sở kinh doanh
như nhà máy,khách sạn, cửa hàng, nhà kho… và các tài sản khác gắn liền với
đất. Giá trị quyền sử dụng đất: Đó là giá trị của quyền được sử dụng ổn định lâu
dài các loại đất do nhà nước giao cho trường hợp người đi vay không có quyền
sở hữu đối với đất đai.
1.4.1.1.2 Các chủ thể tham gia trong hình thức cho vay thế chấp tài sản:
- Bên thế chấp: là các công ty, xí nghiệp, tổ chức kinh tế hoặc cá nhân, là
người sở hữu hợp pháp tài sản và chấp nhận giao tài sản cho ngân hàng để thế
chấp cho khoản vay.
- Bên nhận thế chấp: là bên cho vay, đó là các tổ chức tín dụng, sẽ tiếp nhận
tài sản thế chấp bằng các chứng từ sở hữu do bên thế chấp giao. Bên nhận thế
chấp tạm thời là người nắm giữ quyền định đạt các tài sản thế chấp cho đến khi
nó được giải chấp.
SVTH: Trần Thị Kim Nga Trang: 8
Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Đinh Bảo Ngọc
1.4.1.2 Cầm cố tài sản.
1.4.1.2.1Khái niệm:
Cầm cố tài sản là việc bên đi vay giao là tài sản là động sản thuộc sở hữu
của chính mình cho bên vay để bảo đảm thực hiện nghĩa vụ trả nợ.
1.4.1.2.2Các loại tài sản cầm cố thông dụng:
- Cầm cố hàng hoá: Các loại hàng hoá thường được cầm cố tại ngân hàng
là: nguyên vật liệu dùng cho sản xuất, hàng hoá tiêu dùng và xuất khẩu, thiết
Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Đinh Bảo Ngọc
sử dụng như: Bảo đảm bằng các khoản phải thu, bảo đảm bằng hợp đồng nhận
thầu, bảo đảm bằng hợp đồng bảo hiểm nhân thọ.
1.4.1.3 Bảo lãnh bằng tài sản của bên thứ ba.
1.4.1.3.1 Khái niệm.
Bảo lãnh bằng tài sản của bên thứ ba là việc thứ ba cam kết với tổ chức tín
dụng cho vay về việc sử dụng tài sản thuộc sở hữu của mình để thực hiện nghĩa
vụ tả nợ thay cho khách hàng vay, nếu đến hạn trả nợ mà khách hàng vay không
thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ trả nợ.
1.4.1.3.2 Phân loại hình thức bảo lãnh.
- Bảo lãnh một phần hoặc toàn bộ nghĩa vụ.
+ Bảo lãnh một phần nghĩa vụ là hình thức bảo lãnh một phần số nợ phải
thanh toán cho ngân hàng, trong trường hợp này phải ghi rõ số tiền bảo lãnh.
+ Bảo lãnh toàn bộ nghĩa vụ là hình thức bảo lãnh toàn bộ số nợ phải thanh
toán cho ngân hàng.
- Bảo lãnh riêng biệt và bảo lãnh duy trì:
+ Bảo lãnh riêng biệt là hình thức được áp dụng cho một số tiền vay cụ
thể theo hợp đồng tín dụng và được hạch toán riêng trên tài khoản cho vay.
+ Bảo lãnh duy trì là hình thức bảo lãnh cho một loạt các giao dịch và mức
bảo lãnh theo hạn mức tối đa.
1.4.1.3.3. Các chủ thể liên quan đến hoạt động bảo lãnh.
- Người bảo lãnh: là người thực hiện nghĩa vụ thay cho người đi vay trong
trường hợp khoản nợ đáo hạn người đi vay không trả được nợ.
- Người nhận bảo lãnh: là người chủ nợ, người hưởng thụ bảo lãnh. Trong
quan hệ tín dụng, người nhận bảo lãnh là các ngân hàng cho vay, ngân hàng là
người có quyền yêu cầu người đi vay thanh toán nợ khi đến hạn.
- Người được bảo lãnh: là người đi vay, người có nghĩa vụ phải thanh toán
nợ vay cho ngân hàng cho vay.
1.4.1.4 Bảo đảm bằng tài sản hình thành từ vốn vay.
1.4.1.4.1 Khái niệm.
Trong trường hợp người đi vay không có tài sản cầm cố , thế chấp đòi hỏi
phải yêu cầu một bên thứ ba đứng ra bảo lãnh có nghĩa vụ trả nợ . Ngoài ra trong
một số trường hợp việc cầm cố thế chấp tài sản đó không an toàn hay oan toàn
thấp, NH yêu cầu người đi vay phải có bảo lãnh .Bảo lãnh là việc một pháp nhân
hay thể nhân đêm tài sản , tièn bạc và uy tín của mình để đmả bảo và cam kết
với người cho vay sẽ thực hiện nghĩa vụ thay cho người đi vay nếu người đi vay
không trả được nợ cho người vay khi đến hạn . Trong nghiệp vụ bảo lãnh gồm
các bên sau:
+Bên bảo lãnh:là pháp nhân hay thể nhân theo yêu cầu của người đi vay sẽ
đưa tài sản thuộc sở hữu của mình để đảm bảo và trách nhiệm thay cho người đi
vay nếu người đi vay không trả nợ được cho ngân hàng .
+ Bên được bảo lãnh : Là công ty, xí nghiệp tổ chức kinh tế hay các nhân
có nhu cầu vay vốn ngân hàng nhưng không đủ uy tín hay không có tài sản để
SVTH: Trần Thị Kim Nga Trang: 11
Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Đinh Bảo Ngọc
bảo đảm cho khoản vốn vay. Khi được bảo lãnh , bên được bảo lãnh sẽ phải trả
một khoản chi phí nhất định cho bên bảo lãnh
+ Bên nhận bảo lãnh: Đó là người cho vay ( NH Thương mại, Công ty TC).
1.4.2.2 Điều kiện đối với người bảo lãnh :
Phải có đủ năng lực pháp lý và khả năng trả nợ thay cho khách hàng , có đủ
năng lực TC, uy tín hay tài sản dùng để bảo đảm nợ vay.
- Sơ đồ khái quát của hình thức bảo lãnh:
(1)
(6)
(4) (5)
(3) (2)
(1): Hợp đồng bảo lãnh. (4): yêu cầu thanh toán
(2): NH cấp tín dụng (5): Thanh toán cho NH
(3): Người vay không trả được nợ (6): Bồi thường bảo lãnh
1.4.2.3 Trình tự xét duyệt một bảo lãnh.
1.5.2. Các loại tài sản dùng để cầm cố, thế chấp
* Tài sản dùng để thế chấp:
- Đấtdùng để ở, đất dùng để sản xuất nông nghiệp.
- Nhà ở của chủ doanh nghiệp, chủ trang trại có giá trị từ 100 triệu VNĐ trở
lên.
- Nhà ở của nhân dân ở khu vực đô thị có giá trị từ 50 triệu VNĐ trở lên.
- Trụ sở văn phòng các tổ chức sản xuất kinh doanh có giá trị từ 500VNĐ
trở lên.
- Nhà xưởng, nhà kho, dây chuyền công nghệ, nhà hàng, khách sạn, các
công trình xây dựng phục vụ sản xuất kinh doanh của Nhà nước có giá trị từ 500
triệu đồng trở lên.
- Vườn cây ăn quả, cây công nghiệp lâu năm…
* Tài sản cầm cố:
- Vàng, đá quý.
- Chứng chỉ có giá: trong thời hạn thanh toán do Chính phủ, KBNN, NH
phát hành gồm trái phiếu, tín phiếu, kỳ phiếu, sổ tiết kiệm, thương phiếu, chứng
chỉ tiền gửi…
- Các loại tài sản có giá trị tối thiểu tại thời điểm cầm cố từ một triệu đồng
trở lên và giá trị sử dụng còn 50% trở lên như: máy móc thiết bị, tàu thuyền đánh
cá, thiết bị khai thác thuỷ sản, phươngtiện vận tải, ti vi, tủ lạnh, đầu video…
1.5.3. Mức vốn cho vay tối đa đối với các hình thức đảm bảo tín dụng
* Đối với cho vay thế chấp:
Được tính theo công thức sau:
Mức cho
vay tối đa
=
Tổng giá
trị TSTC
-
Trả lãi tiền
NHNO&PTNT QUẬN NGŨ HÀNH SƠN
TRONG HAI NĂM 2006 – 2007
2.1. Khái quát về Chi nhánh NHN
o
&PTNT quận Ngũ Hành Sơn
2.1.1. Quá trình hình thành và phát triển của chi nhánh
NHN
o
&PTNT quận Ngũ Hành Sơn được thành lập theo quyết định số
515/QĐ-NHNN ngày 16/12/1996 của tổng giám đốc Ngân hàng Nông Nghiệp và
phát triển nông thônViệt Nam và thực sự đi vào hoạt động từ ngày 1/4/1997.
NHN
o
&PTNT quận Ngũ Hành Sơn thành lập chủ yếu là phục vụ đối tượng
nông dân và các doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn
trên địa bàn quận nhằm thực hiện sự nghiệp xoá đói, giảm nghèo của Đảng bộ
quận giao phó, góp phần vào việc đẩy mạnh công cuộc công nghiệp hoá, hiện đại
hoá chung của thành phố.
Bên cạnh đó chi nhánh còn đáp ứng nhu cầu vay vốn đầu tư sản xuất, kinh
doanh của mọi thành phần kinh tế và cá nhân trong và ngoài địa bàn quận, khắc
phục tình trạng cho vay nặng lãi xảy ra thường xuyên từ trước đến nay.
Hiện nay chi nhánh đã mở rộng thêm 2 phòng giao dịch tại phường Mỹ An
và Non Nước nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho các loại hình doanh nghiệp và
mọi tầng lớp dân cư dễ dàng gửi tiền, vay vốn và tiếp cận các dịch vụ ngân hàng
nhanh chóng thuận lợi.
Mặc dù mới thành lập, cơ sở vật chất chưa hoàn chỉnh, đội ngũ cán bộ công
nhân viên còn thiếu, nhưng bằng sự chỉ đạo của ban giám đốc cùng với sự nỗ lực
của từng cán bộ và cả sự yêu ngành nghề nên hoạt động kinh doanh không ngừng
tăng lên cả về số lượng lẫn chất lượng, nên dần dần đã tạo được uy tín ngày càng
cao, mở rộng thị trường đầu tư, tăng khả năng cạnh tranh của ngân hàng với các
văn bản chủ trương chính sách về huy động, về cho vay, về lãi suất, về pháp lệnh
ngân hàng, những quy định của ngành và của nhà nước cho các phòng ban chức
năng để qua đó các phòng thực hiện đúng theo chế độ.
+ Giám đốc giám sát toàn bộ các hoạt động kinh doanh của chi nhánh, là
người trực tiếp giải quyết những vấn đề cấp bách nhất trong hoạt động kinh
doanh của chi nhánh.
SVTH: Trần Thị Kim Nga Trang: 16
GIÁM ĐỐC
PHÓ GIÁM ĐỐC
P. Tín dụng P. Kế toán P. Ngân quỹ P. Hành chính
P. Giao dịch
Ghi chú: Quan hệ trực tuyến
Quan hệ tham mưu
Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Đinh Bảo Ngọc
- Dưới quyền giám đốc là phó giám đốc phụ trách kinh doanh. Phó giám
đốc thay mặt giám đốc điều hành về mặt kinh doanh, chịu trách nhiệm cá nhân
trước giám đốc và trước pháp luật về những công việc mà mình giải quyết khi
thay mặt giám đốc điều hành về các hoạt động tiền tệ, tín dụng ngân hàng.
- Phòng tín dụng:
Gốm một trưởng phòng, một phó phòng và hai cán bộ tín dụng. Phó phòng
chức năng giao dịch với khách hàng vay vốn, hướng dẫn khách hàng làm thủ tục,
hồ sơ xin vay, có trách nhiệm kiểm tra quá trình sử dụng vay vốn của khách hàng
trước, trong và sau khi cho vay để có cách giải quyết kịp thời, tránh gây thiệt hại
và rủi ro cho ngân hàng.
Phong tín dụng có trách nhiệm lập báo cáo, ngoài ra cán bộ tín dụng có
quyền từ chối cho vay với các dự án không tính khả thi, có quyền đình chỉ cho
vay, thu hồi vốn trước thời hạn nếu vốn vay được khách hàng sử dụng không
đúng mục đích, có quyền khởi kiện khách hàng trước toà án kinh tế nếu làm sai
những cam kết trong hợp đồng tín dụng.
- Phòng kế toán: gồm một kế toán trưởng, một kế toán chỉ tiêu, một kế toán
Qua biểu trên ta thấy nguồn vốn huy động trên địa bàn năm 2007 đã tạo lập
được nguồn vốn 241.299 triệu đồng tăng so với năm 2006 là 59.336 triệu đồng
với tốc độ tăng trưởng là 32,6%. Điều này cho thấy ngân hàng đã tạo uy tín ngày
càng cao và ngân hàng thâm nhập ngày càng sâu vào tiến trình phát triển kinh tế
của các thành phần kinh tế và dân cư, phù hợp với tốc độ đô thị hoá hiện nay trên
địa bàn
Để đạt được kết quả trên, chi nhánh đã phát huy sức mạnh tập thể trong
công tác khơi tăng nguồn vốn. Trong các nghiệp vụ huy động, tiền gửi TCTD
khác có tỷ trọng thấp nhất do đặc thù của địa bàn quận Ngũ Hnàh Sơn có quá ít
các doanh nghiệp xuát nhập khẩu. Tuy nhiên năm 2007 ngân hàng đã huy động
được 84 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 0,03 trên tổng nguồn vốn, tăng hơn so với
năm 2006 là 20 triệu đồng, tốc độ tăng là 31,25%.Trong năm 2007 ngân hàng đã
huy động được một nguồn vốn khá cao từ dân cư là 227.946 triệu đồng , chiếm tỷ
trọng 94,47%. Nguồn vốn này tăng so với năm 2006 là 57.357 triệu đồng với tốc
độ tăng là 33,62. Trong 2năm qua tổng nguồn vốn huy động của chi nhánh từ các
tổ chức kinh tế có sự tăng trưởng đáng kể, cụ thể nguồn tiền gửi của các tổ chức
kinh tế năm 2007 đạt 13.296 triệu đồng, chiếm 5,51% tổng nguồn vốn.Con số
này tăng hơn so với năm 2006 là 1.986 triệu đồng, tương ứng với 17,56%. Đây là
một điểm thuận lợi không thể phụ nhận của ngân hàng.
2.2.2 Tình hình chung về hoạt động cho vay tại chi nhánh NHN
O
&PTNT
quận Ngũ Hành Sơn :
SVTH: Trần Thị Kim Nga Trang: 18
Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Đinh Bảo Ngọc
Hoạt động cho vay là hoạt động quan trọng đối với bản thân các ngân hàng
cũng như đối với nền kinh tế và nó đáp ứng được các nhu cầu của các đơn vị, tổ
chức, cá nhân có nhu cầu vốn và nó quyết định đến lợi nhuận của ngân hàng. Vì
vậy ngân hàng luôn đa dạng hoá nghiệp vụ cho vay, tích cực tìm kiếm khách
hàng, thúc đẩy sự phát triển của nền kinh tế.
- Trung dài hạn
18.161 17,66 10.683 9,28 -7.478 -41,17
5. Tỉ lệ nợ xấu
0,2105
0,0598
-0,1507
- Ngắn hạn
0,0339
0,0190
-0,0148
-Trung dài hạn 0,1766 0,1074 0,0691
(Nguồn:báo cáo cân đối tổng hợp năm 2006-2007)
Qua chỉ tiêu trên ta thấy các chỉ tiêu như doanh số cho vay doanh số thu
nợ, tổng dư nợ năm 2007 đều tăng so với năm 2006, đây là dấu hiệu tốt.
Trong năm 2007, Ban giám đốc chi nhánh đã có hướng sắp xếp lại cơ cấu
cho vay. Ngoài việc giữ quan hệ tín dụng với các khách hàng truyền thống thì chi
nhánhcòn mở rộng đầu tư cho vay với các đơn vị kinh tế khác nhau. Tăng cường
công tác tiếp thị, giải quyết nhanh chóng các hồ sơ vay vôn phát sinh. Vì vậy mà
doanh số cho vay lên 59.590 triệu đồng so với năm 2006 với tốc độ tăng 32,96%
SVTH: Trần Thị Kim Nga Trang: 19
Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Đinh Bảo Ngọc
và doanh số thu nợ cũng tăng lên 77.899 triệu đồng so với năm 2006 tăng 45.484
triệu đồng tương ứng 59,38%. Trong đó thu nợ ngắn hạn chiém tỷ trọng cao
83,04% so với năm 2006điều này cho thấy đước sự nổ lực của cán bộ tín dụng
trong công tác thu hồi nợ đảm bảo hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
Về tổng dư nợ : do nhu cầu về vốn để đầu tư phát triển kinh tế tăng lên nên
chi nhánh đã có những cố gắng trong công tác tin dụng nhằm tăng doanh số cho
vay và kết quả là tổng dư nợ cũng tăng lên tương ứng. năm 2007 tăng 116.970
triệu đồng tương ứng 113,71%, trong đó dư nợ ngắn hạn năm 2007 tăng 86.459
triệu đồng tương ứng 254,87% còn dư nợ trung dài hạn cũng tăng , năm 2007
41 0,21 48 0,21 7 17,07
Chi phí khác
9.815 50,20 526 2,25 -9.289 -94,64
Lợi Nhuận
243 387 144 59,26
Nhìn vào bảng trên ta thấy thu nhập của ngân hàng bao gồm thu lãi từ
HĐDT, thu từ DV ,thu từ KDNT &các khoản thu khác ,trong đó thu lãi từ HĐTD
chiếm tỷ trọng cao nhất ,chi phí của ngân Hàng bao gồm chi phí HĐTD ,chi phí
HĐDV ,chi phí H ĐKDNT & các khoản chi phí khác trong đó chi phí khác
chiếm tỷ trọng cao nh ất.cụ thể:
SVTH: Trần Thị Kim Nga Trang: 20
Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Đinh Bảo Ngọc
Qua bảng số liệu trên ta thấy tổng lợi nhuận sau thuế của ngân hàng trong
năm 2007 đạt 387 triệu đồng. tăng hơn so với năm 2006 là 144 triệu đồng, tương
ứng với tốc độ tăng trưởng là 59,26%. với số liệu trên cho ta thấy trong năm qua
ngân hàng đã hoạt động tương đối hiệu quả, năng cao lợi nhuận qua các năm là
điều đáng mừng ở ngân hàng. vì cũng giống như các đơn vị sản xuất kinh doanh
khác, ngân hàng NNo&PTNT - QUẬN NHS coi lợi nhuận là mục tiêu hàng đầu
trong lĩnh vực kinh doanh của mình.
Nhìn vào bảng ta thấy được rằng được các khoản thu của Ngân hàng chủ
yếu thuộc về kinh doanh tín dụng khoản chi của Ngân hàng thì chi phí nợ khác
lại chiếm phần nhiều. trong năm 2007, tổng thu nhập của Ngân hàng
NNo&PTNT - Quận NHS là 23. 752 triệu đồng, tăng hơn năm 2006 là 3.958
triệu đồng, tốc độ tăng đạt 20,00% trong đó thu nhập từ hoạt động tín dụng tăng
mạnh qua các năm. cụ thể là: tăng 23.019 triệu đồng, chiếm 96,91%. Tổng thu
nhập so với năm 2006 tăng lên 3690 triệu đồng, tương ứng với tốc độ tăng
19,09%. Đối với các khoản thu từ HDDV năm 2007 đạt 175 triệu đồng, chiếm tỷ
trọng 0,74% trên tổng thu nhập, khoản thu này đã tăng 29 triệu đồng so với năm
2006, tương ứng với tốc độ tăng 19,86% ngài ra ,trong 2007 ngân hàng còn có
thêm một số khoản thu khác tất cả các khoản thu này chiếm 1,97%tức là 467
* Cho vay cầm cố:
Hầu hết các khoản cho vay cầm cố CTCG mà chi nhánh thực hiện chỉ là
những khoản vay ngắn hạn nhằm giải quyết kịp thời nhu cầu cấp thiết của khách
hàng. CTCG mà chi nhánh cầm cố chủ yếu là sổ tiết kiệm có kỳ hạn do ngân
hàng phát hành, trái phiếu ngân hàng, trái phiếu chính phủ như công trái giáo
dục, trái phiếu thuỷ lợi, với mức lãi suất nay là 0,95% tháng.
Thủ tục cho vay đối với hình thức này tương đối đơn giản, khi có nhu cầu,
khách hàng sẽ mang CTCG đến ngân hàng và trình bày nhu cầu của mình. Sau
khi kiểm tra tính chính xác thực của CTCG như nguồn gốc, tên người sở hữu,
CBTD sẽ lập hợp đồng tín dụng và ngân hàng tiến hành giải ngân cho khách
hàng ngay tại buổi đó tạo sự tiện lợi cho khách hàng, tránh được tình trạng làm
mất thời gian của khác, đồng thời khách hàng phải chuyển giao cho ngân hàng
nắm giữ.
Thời hạn cho vay phải nhỏ hơn thời hạn còn lại của CTCG và mức cho vay
tố đa mà chi nhánh áp dụng là nhỏ hơn tổng số tiền mệnh giá với lãi suất của
CTCG (đến thời điểm vay) từ 500.000 đồng đến 1.000.000 đồng. Điều này sẽ giữ
chân khách hàng, là động cơ để khách hàng quay lại rút tiền trả cho chi nhánh khi
đến hạn, nếu không thì ngân hàng sẽ rất khó khăn trong việc làm thủ tục để xử lý
CTCG, đặc biệt là các CTCG do các tổ chức khác phát hành.
Còn đối với cầm cố hàng hoá là nguyên vật liệu, CBTD sẽ tiến hành kiểm
kê, phân loại tài sản và so sánh với hoá đơn xuất rồi mới nhập vào kho của ngân
hàng và ngân hàng sẽ giữ lại hoá đơn xuất. Đối với dây chuyền sản xuất, thiết bị
máy móc, có tính phức tạp mà CBTD không có khả năng định giá thì sẽ nhờ cơ
quan định giá của Sở Tài chính định giá hộ và phí định giá sẽ do khách hàng
chịu.
SVTH: Trần Thị Kim Nga Trang: 22
Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Đinh Bảo Ngọc
Hàng hoá cầm cố là xe máy thì ngân hàng sẽ giữ tại kho của mình và sẽ cho
vay tối đa 70% giá trị tài sản, còn đối với xe có giá trị lớn như xe tải, xe ô tô, thì
ngân hàng chỉ xác nhận vào giấy chứng nhận đăng ký phương tiện và hợp đồng
PTNT quận Ngũ Hành Sơn
Bảng 4:Tình hình chung về cho vay có bảo đảm
ĐVT:triệu đồng
SVTH: Trần Thị Kim Nga Trang: 23
Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Đinh Bảo Ngọc
Chỉ tiêu
Năm 2006 Năm 2007 Chênh lệch
ST TT ST TT ST TT
Cho vay có bảo đảm 180.76
3
100 240.353 100 59.590 32,96
Cho vay có bảo đảm bằng tài sản 150.980 83,52 156.243 65 5.263 3,48
Cho vay có bảo đảm không bằng
tài sản
29.783 16,48 84.110 35 54.327 182,40
(Nguồn: báo cáo số liệu về tín dụng năm 2006-2007)
Một trong những nguyên tắc quan trọng nhất của tín dụng là cho vay phải có bảo
đảm , đó là cơ sở để ngân hàng được quyền thu nợ ngay nếu khách hàng vốn
không đúng mục đích và một khoản cho vay có bảo đảm bằng tài sản thường
được các ngân hàng ưa chuộng hơn .
Theo điều NĐ 178/1999NĐ-CP nêu rõ “ Tổ chức tín dụng có quyền lựa chọn,
quyết định việc cho vay có bảo đảm bằng tài sản , cho vay có bảo đảm không
bằng tài sản theo quy định của nghị định này và chịu trách nhiệm vè quyết định
của mình….” Hầu hết các ngân hàng Thương mại đều có tỉ lệ cho vay có bảo
đảm bằng tài sản cao hơn nhiều so với cho vay có bảo đảm không bằng tài sản cụ
thể nhìn vào bảng số liệu trên ta thấy cho vay có bảo đảm bằng tài sản chiếm tỷ
trọng chủ yếu , Năm 2006 cho vay có bảo đảm bằng tài sản chiểm tỷ trọng
83,52% năm 2007 chiếm 65% .Năm 2006 hình thức trả lương qua tài khoản mở
tại ngân hàng đã được áp dụng cho các cơ quan , đơn vị trên địa bàn Quận
.Chính nhờ điều này , ngân hàng đã ký kết hợp đồng thoả thuận với các thủ
Cầm Cố 2.603 25,68 2.317 27,37 -286 -10,9
Bảo Lãnh 2.787 27,5 2.023 23,9 -764 -27,4
TLNX 0,096 0,0702 -0,0258
Thế chấp 0,0769 0,0661 -0,0108
Cầm Cố 0,0882 0,0711 -0,0171
Bảo Lãnh 0,201 0,0787 -0,1223
(Nguồn: báo cáo số liệu về tín dụng năm 2006-2007)
Từ bảng số liệu trên ta thấy doanh số cho vay có bảo đảm bằng tài sản tăng
nhưng doanh số thu nợ trong cho vay có bảo đảm bằng tài sản cũng tăng .
* Đối với hình thức thế chấp: Doanh số cho vay thế chấp năm 2007 có xu
hướng tăng cụ thể 8,909triệu đồng với tỉ lệ tăng 11,66% . Do năm 2007 thị
trường bất động sản biến động rất lớn , thị trường nhà đất có xu hướng sôi động
trở lại. Giá trị đất tăng lên nên những người có đất muốn vay tiền sẽ có giá trị tài
sản bảo đảm cao nên vay được một số tiền lớn hơn
DNBQ theo hình thức này Tăng trông thấy 673 triệu đồng (1,09%). Nợ Xấu giảm
qua 2 năm 620 triệu đồng (tương ứng 13,07%). Như vậy, ta thấy tuy hình thức
SVTH: Trần Thị Kim Nga Trang: 25
Copyright: Tài liệu đại học ©