Trang 1
LỜI MỞ ĐẦU
1. Tính cấp thiết của việc nghiên cứu đề tài:
Rửa tiền là một loại tội phạm xuất hiện từ rất lâu đời. Rửa tiền chính là hoạt
động biến đồng tiền phi pháp thành hợp pháp do đó rửa tiền luôn đồng hành với
tội ác.
Ngày nay, với sự bành trướng của nạn tham nhũng, buôn ma túy và buôn lậu
vũ khí trên toàn thế giới với doanh số lớn đã làm tăng nhu cầu rửa tiền. Để đáp
ứng nhu cầu này, “dòch vụ rửa tiền” ngày càng phát triển mạnh mẽ và trở nên
tinh vi với những kỹ thuật cao cấp hơn.
Và dần dần rửa tiền đã trở thành mối đe dọa nguy hiểm cho nền kinh tế xã
hội của toàn thế giới, đòi hỏi sự hợp tác để ngăn chặn hiểm họa này.
Việt Nam là một quốc gia hội tụ rất nhiều yếu tố thuận lợi cho hoạt động rửa
tiền như nền kinh tế tiền mặt, đang cần nhiều vốn đầu tư cho nền kinh tế đang
phát triển, hệ thống pháp luật còn nhiều lỗ hổng và đặc biệt là về luật chống rửa
tiền. Hiện nay, đã có những dấu hiệu cho thấy hoạt động rửa tiền đã xâm nhập
vào Việt Nam, và theo thời gian rửa tiền sẽ dần trở thành vấn nạn nhức nhối mà
Việt Nam cần phải giải quyết. Vì vậy, nhằm hạn chế những thiệt hại có thể do
rửa tiền gây ra, Việt Nam cần đánh giá đúng về thực trạng rửa tiền hiện nay và
triển khai các biện pháp phòng chống rửa tiền. Và đó cũng chính là lý do khiến
em chọn đề tài:”Phòng và chống hoạt động rửa tiền ở Việt Nam hiện nay”
2. Xác đònh vấn đề nghiên cứu:
Hiện nay, rửa tiền đã có dấu hiệu xuất hiện tại Việt Nam và có nguy cơ sẽ
phát triển mạnh mẽ. Trong khi đó, công tác phòng và chống rửa tiền tại Việt
Nam chỉ mới ở những bước đầu tiên. Vấn đề đặt ra cho người viết là làm sao xác
đònh thực trạng rửa tiền tại Việt Nam như thế nào, tìm ra những khó khăn tồn
Trang 2
đọng trong công tác phòng chống rửa tiền nhằm đề xuất những giải pháp khắc
phục.
- Phần 1 là phần mở đầu, giới thiệu đề tài và trình bày những vấn đề liên
quan đến phương pháp luận trong nghiên cứu.
- Phần 2 là phần nội dung của đề tài được trình bày thành 3 chương:
Chương 1: Rửa tiền và những ảnh hưởng xấu của nó đến nền kinh tế
Chương 2: Thực trạng hoạt động rửa tiền tại Việt Nam hiện nay và
một số quốc gia trên thế giới.
Chương 3: Những giải pháp phòng và chống rửa tiền hiện nay tại nước
ta
- Phần 3 là phần kết luận, nêu một cách khái quát những nội dung đề tài
nghiên cứu và những vấn đề cần phải được tiếp tục nghiên cứu.
Vấn đề nghiên cứu của đề tài khá phức tạp và liên quan đến nhiều lónh vực
nên đề tài trình bày chưa đầy đủ và mang tính chủ quan, rất mong nhận được
những ý kiến đóng góp quý báu để luận văn được hoàn thiện và mang tính thực
tiễn hơn.
Xin chân thành cảm ơn.
Trang 4
CHƯƠNG 1: RỬA TIỀN VÀ NHỮNG ẢNH HƯỞNG XẤU
CỦA NÓ ĐẾN NỀN KINH TẾ
được cho là có nguồn gốc từ hoạt động hoàn toàn hay một phần của phạm
tội mà có hoặc từ hoạt động che đậy, trá hình nhằm giúp đỡ người phạm
tội đó thoát khỏi luật pháp.
- Tại mục 1 điều 3 của Nghò đònh số 74/2005/NĐ-CP ngày 07/06/2005 về
phòng chống rửa tiền: rửa tiền là hành vi của cá nhân, tổ chức tìm các hợp
pháp hóa tiền, tài sản do phạm tội mà có thông qua các hoạt động cụ thể
sau đây:
Tham gia trực tiếp hoặc gián tiếp vào một giao dòch liên quan đến
tiền, tài sản phạm tội mà có;
Thu nhận, chiếm giữ, chuyển dòch, chuyển đổi, chuyển nhượng, vận
chuyển, sử dụng, vận chuyển qua biên gới tiền, tài sản do phạm tội mà
có;
Đầu tư vào một dự án, một công trình, góp vốn vào một doanh nghiệp
hoặc tìm cách khác che đậy, ngụy trang hoặc cản trở việc xác minh
nguồn gốc, bản chất thật sự hoặc vò trí, quá trình di chuyển hay quyền
sở hữu đối với tiền, tài sản phạm tội mà có.
1.1.2. Quy trình cơ bản của hoạt động rửa tiền
Quy trình rửa tiền về cơ bản có 03 giai đoạn:
Trang 6
- Đổi chỗ: giai đoạn trực tiếp phân bổ lượng tiền mặt thu được từ các hoạt
động phi pháp. Lượng tiền phi pháp này có thể để tại các ngân hàng với
điều kiện chia nhỏ để tránh bò nghi ngờ hay có thể chuyển sang các công
cụ tài chính có thể dễ dàng sử dụng.
- Tạo vỏ bọc: tạo nên những vỏ bọc phức tạp thông qua những giao dòch tài
chính nhằm che dấu nguồn gốc bất hợp pháp của khoản tiền này, cản trở
việc kiểm tra dấu vết. Chẳng hạn, những kẻ rửa tiền sẽ thành lập các
không có cơ sở để đánh giá độ tin cậy (như không có kiểm toán hay
thuế kiểm tra)
8
Chủ đầu tư không quan tâm nhiều lợi nhuận thu được từ hoạt động
đầu tư của mình.
Về phía doanh nghiệp được đầu tư :
8
Tổ chức được đầu tư hoạt động không hiệu quả nhưng vẫn được
đầu tư với nguồn vốn lớn.
8
Việc đầu tư không tương xứng với quy mô và lónh vực hoạt động
trước nay của doanh nghiệp.
Về đòa điểm đầu tư: đòa điểm đầu tư khó khăn về nguồn lực và nguồn
nguyên liệu có sẵn…
- Các giao dòch mua bán đáng ngờ: mua bán khống, mua bán hàng hóa
không liên quan đến hoạt động kinh doanh của tổ chức, mua bán hàng hóa
với giá trò cao hơn rất nhiều so với thò trường…
- Các giao dòch tài chính đáng ngờ: tiền được chuyển qua nhiều tài khoản
mà không quan tâm đến phí giao dòch, có sự thay đổi đột biến so với
doanh số giao dòch bình thường, giá trò giao dòch không cân xứng với khả
năng tài chính của khách hàng, …
Trang 8
- Các hoạt động khác: lợi dụng sổ tiết kiệm của những cá nhân, cá cược,
mua xổ số, đánh bạc…
Theo điều 10 của nghò đònh 74/2005/NĐ-CP ngày 07/06/2005 về phòng chống
rửa tiền: các giao dòch bò coi là đáng ngờ khi có một trong các dấu hiệu sau
- Các bên liên quan tới giao dòch cung cấp thông tin nhận biết khách hàng
khoản ở nước ngoài dưới tên pháp nhân hoặc thể nhân nước ngoài;
- Chuyển lượng tiền lớn từ tài khoản ngoại hối của doanh nghiệp ra nước
ngoài sau khi nhận được nhiều khoản tiền nhỏ được chuyển vào bằng
chuyển tiền điện tử, séc, hối phiếu;
- Doanh nghiệp nước ngoài chuyển tiền ra nước ngoài ngay sau khi nhận
được vốn đầu tư hoặc chi trả tiền ra nước ngoài không phù hợp với tính
chất và nhu cầu của hoạt động kinh doanh;
- Các công ty bảo hiểm thường xuyên đền bù hoặc chi trả bảo hiểm với số
tiền lớn cho cùng một khách hàng;
- Các tổ chức chứng khoán chuyển tiền không phù hợp với các hoạt động
kinh doanh chứng khoán;
- Bất cứ giao dòch nào khác mà các đònh chế tài chính thấy có biểu hiện bất
thường hoặc cơ sở pháp lý không đáng tin cậy
1.1.4. Những ảnh hưởng xấu của rửa tiền đến hoạt động của nền kinh tế
xã hội
1.1.4.1. Sự sai lệch và mất ổn đònh về kinh tế
Những kẻ rửa tiền không quan tâm đến hiệu quả kinh tế từ những khoản lợi
nhuận bằng việc bảo vệ những khoản tiền của họ. Vậy nên, họ cũng không quan
Trang 10
tâm đến lợi ích các quốc gia mà họ đầu tư vào, cũng như không quan tâm đến
hậu quả do việc đầu tư gây ra, cụ thể như:
- Hoạt động rửa tiền dẫn đến sai lệch trong phân bổ các nguồn lực đối với
các khu vực từ đó dẫn đến hiệu quả kinh tế kém tại những khu vực trọng
yếu.
- Do có sự cấu kết mà dẫn đến việc khuyến khích sai lệch danh mục đầu tư
làm giảm nguồn vốn và hiệu quả của các nhà đầu tư chính thức. Về lâu
dài nó sẽ làm giảm việc tiếp thu được công nghệ, kỹ năng, kiến thức lao
động … từ các nhà đầu tư này. Hơn nữa, kết quả của sự cấu kết còn là sự
phát triển các ngành nghề không cân xứng với quy mô, điều kiện cũng
và hiển nhiên đi kèm theo nó là hành vi trốn thuế. Thêm một khoản tiền bất hợp
pháp được rửa sạch là chính phủ mất một khoản thuế trên thu nhập đó.
Đồng thời chính phủ lại phải bỏ ngân sách ra để giải quyết hậu quả của nạn
rửa tiền như là buôn bán ma tuý, vũ khí… : Chính phủ phải tăng ngân sách để
thực hiện yêu cầu về việc thực thi pháp luật và tăng những chi phí cho việc
chăm sóc sức khỏe cộng đồng (điều trò cho người nghiện ma túy)…
1.1.4.4. Làm suy yếu toàn bộ thò trường tài chính
- Hoạt động rửa tiền không ổn đònh: có khi các tổ chức tài chính thu được
khoản tiền lớn nhưng cũng có lúc phải đối mặt với sự “mất tích đột ngột”
của các khoản tiền này. Như vậy, tính thanh khoản nói riêng và hoạt động
của các tổ chức này nói chung ít nhiều cũng gặp khó khăn.
- Rửa tiền một khi được phát hiện tại các tổ chức tài chính sẽ làm giảm uy
tín của tổ chức này đối với công chúng. Hoạt động của các đònh chế tài
chính là kinh doanh dựa trên uy tín nên bất cứ dấu hiệu nào khiến khách
Trang 12
hàng cho rằng các tổ chức này gian lận hay tiếp tay cho các hoạt động
phạm pháp sẽ ảnh hưởng nghiêm trọng đến hoạt động của tổ chức này:
các cá nhân, tổ chức kinh tế không dám gửi tiền hay vay tiền hay sử dụng
các hoạt động dòch vụ của các tổ chức này vì nếu một khi bò chính quyền
phát hiện sẽ ảnh hưởng nghiêm trọng đến hoạt động của chính bản thân
họ.
- Nếu được đào tạo kỹ càng và sử dụng các công cụ hỗ trợ trong việc kiểm
tra và phát hiện việc rửa tiền thì chắc chắn các tổ chức tài chính sẽ nhận
biết được các giao dòch đáng ngờ. Tuy nhiên, hoạt động rửa tiền vẫn xảy
ra có nghóa là vẫn tồn tại hành vi tham nhũng và tìm kiếm các quyền lợi
của tổ chức này. Hay nói cách khác, rửa tiền có thể dẫn đến sự tha hóa
của các cán bộ trong tổ chức này. Với nguồn nhân lực bò lôi kéo vào hoạt
động phạm pháp ảnh hưởng không nhỏ đến hiệu quả hoạt động kinh
doanh của các tổ chức này.
nhũng và hàng loạt các tội phạm khác.
Sự tiến bộ nhanh chóng của công nghệ và toàn cầu hóa của dòch vụ tài chính
đã làm gia tăng tội phạm trên phạm vi quốc tế và hình thức phạm tội ngày càng
tinh vi và phức tạp hơn rất nhiều. Với sự dễ dãi của hệ thống tài chính đã khiến
cho lượng tiền được rửa có cơ hội thâm nhập vào hệ thống tài chính toàn cầu,
thao túng toàn bộ hệ thống tài chính này, làm suy yếu nền kinh tế của một quốc
gia. Nền kinh tế không phát triển dẫn đến đời sống vật chất của người dân bò
giảm sút.
Trang 14
Nạn rửa tiền còn gây ra tham nhũng tại mọi bộ phận của xã hội, đạo đức của
con người suy giảm. Và nguy hại cho xã hội hơn nữa nếu bộ phận tham nhũng
này nắm giữ những vò trí quan trọng trong chính phủ.
1.2.
Sự cần thiết phải thực hiện biện pháp phòng chống rửa tiền
1.2.1. Sự cần thiết
Rửa tiền không chỉ ảnh hưởng xấu đến uy tín của các quốc gia trên thế giới
mà còn tác động đến cơ cấu chính trò, tác động đến tính hiệu quả của thò trường
tài chính, tác động tới môi trường đầu tư…Vì vậy, kiểm soát được nạn rửa tiền là
một trong những cách thức bảo vệ hữu hiệu nhất cho nền kinh tế xã hội chính trò
của mỗi một quốc gia.
Trong xu hướng toàn cầu hóa, hội nhập kinh tế quốc tế, khối lượng chu
chuyển tài chính toàn cầu đã đạt đến mức khổng lồ (khoảng 1.700 tỷ USD mỗi
ngày) thì vấn đề chống rửa tiền trở thành mối quan tâm không chỉ của chính phủ
của mỗi quốc gia mà còn của cả cộng đồng quốc tế. Một quốc gia nếu có nạn
rửa tiền thì các quốc gia khác khi quan hệ với nó cũng phải gặp nhiều khó khăn:
làm sao kiểm soát được tội phạm trong nước rửa tiền tại nước ngoài, nền tài
chính của quốc gia đó có đáng tin cậy để giao dòch không, sự phát triển của quốc
gia này có phải là hiện tượng “ảo” không… Như vậy, có thể nói một quốc gia có
nạn rửa tiền điều đó đồng nghóa với việc cánh cổng hội nhập đối với quốc gia
quốc tế mà nước Cộng hòa xã hội chủ nghóa Việt Nam ký kết hoặc gia
nhập có quy đònh khác.
Trang 16
1.2.3. Mối quan hệ giữa các ngành nghề và cơ quan chức năng trong
công tác chống rửa tiền
Hoạt động rửa tiền có quan hệ đến rất nhiều hoạt động tội phạm khác và
cũng như liên quan đến tất cả các lónh vực trong đời sống xã hội. Do đó, việc
phòng chống rửa tiền không thể chỉ do một cơ quan chức năng thực hiện mà cần
có sự hợp tác giữa các cơ quan chức năng. Một cơ quan không thể tìm hiểu tất cả
hoạt động của mọi lónh vực mà cần có sự hỗ trợ, phối hợp với các cơ quan khác
trong hoạt động phòng chống rửa tiền. Cách thức làm việc này làm giảm thiểu
chi phí và thời gian cho cơ quan phụ trách công tác chống rửa tiền, đồng thời
cũng mang lại hiệu quả cao cho hoạt động này: những thông tin cần thiết được
các cơ quan chức năng, ban ngành lưu trữ và khi có yêu cầu sẽ cung cấp cho cơ
quan chống rửa tiền, cơ quan này chỉ tập trung vào công tác tìm hiểu, điều tra về
hoạt động nghi ngờ là rửa tiền cùng với sự trợ giúp của Bộ Công an, Bộ tư pháp…
Tại Việt Nam, mối quan hệ giữa các cơ quan chức năng được quy đònh trong
Nghò đònh 74/NĐ-CP ngày 07/06/2005 tại điều khoản quy đònh trách nhiệm của
các cơ quan nhà nước trong phòng, chống rửa tiền:
- Trách nhiệm của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam
Chủ trì và phối hợp với Bộ Công an và các cơ quan hữu quan xây dựng
và thực hiện chiến lược, chủ trương, chính sách, kế hoạch công tác
phòng ngừa, đấu tranh chống rửa tiền trên lãnh thổ Việt Nam; nghiên
cứu và có giải pháp để hạn chế thanh toán bằng tiền mặt trên lãnh thổ
Việt Nam
Tổ chức lực lượng điều tra tội phạm có liên quan đến rửa tiền; hướng
dẫn các cơ quan khác tiến hành điều tra ban đầu các tội phạm có liên
quan đến rửa tiền theo quy đònh của pháp luật tố tụng hình sự và Nghò
đònh này; thông báo kết quả điều tra các vụ việc có liên quan tới rửa
tiền cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam biết.
Trao đổi thông tin, tài liệu cần thiết về phương thức, thủ đoạn hoạt
động mới của bọn tội phạm trong lónh vực rửa tiền ở trong nước và
Trang 18
nước ngoài với Ngân hàng Nhà nước Việt Nan qua Trung tâm thông
tin phòng, chống rửa tiền.
Đào tạo, bồi dưởng cán bộ làm công tác điều tra đấu tranh phòng,
chống tội phạm có liên quan đến rửa tiền.
- Trách nhiệm của các Bộ, cơ quan ngang Bộ, cơ quan thuộc chính phủ
Hướng dẫn, kiểm tra các đơn vò thuộc quyền quản lý của mình thực
hiện các quy điïnh tại Nghò đònh này.
Trong phạm vi quyền hạn được pháp luật quy đònh, kòp thời phối hợp
với các cơ quan nhà nước có thẩm quyền và các cá nhân, cơ quan, tổ
chức khác trong phòng, chống rửa tiền.
Phối hợp hỗ trợ các cơ quan thuộc Bộ Công an, Viện Kiểm sát nhân
dân tối cao, Tòa án nhân dân tối cao trong việc điều tra, truy tố và xét
xử tội phạm rửa tiền
Trước ngày 31 tháng 12 hàng năm, tổng hợp công tác phòng, chống
phòng, chống rửa tiền.
Trang 20
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG RỬA TIỀN
TẠI VIỆT NAM HIỆN NAY VÀ MỘT SỐ QUỐC GIA
TRÊN THẾ GIỚI.
2.1. Tình hình rửa tiền ở các quốc gia trên thế giớiù và trong khu vực
Bản báo cáo điều tra về tội phạm kinh tế quốc tế năm 2003 của
Pricewaterhouse Cooper (PWC) dựa trên 3.600 cuộc phỏng vấn tiến hành tại 50
quốc gia trên thế giới cho thấy tội phạm kinh tế đang tăng mạnh. Cứ ba doanh
nghiệp được hỏi có một doanh nghiệp là nạn nhân của tội phạm kinh tế.
Báo cáo cho thấy công ty càng lớn, khả năng bò tội phạm kinh tế “thăm viếng
càng cao”, không có lónh vực nào an toàn trước các loại tội phạm kinh tế. Nhưng
rủi ro cao nhất lại tập trung vào lónh vực tài chính như ngành ngân hàng và bảo
hiểm. Số liệu thống kê năm 2001, cứ sáu ngân hàng đang hoạt động là có một
ngân hàng không thể kiểm soát nạn rửa tiền. Loại hình tội phạm kinh tế phổ
sau khi Bồi thẩm đoàn đưa ra bản cáo trạng với 67 điểm kết tội 11 bò cáo bao
gồm cả công ty Supermail có âm mưu rửa tiền, né tránh yêu cầu báo cáo về lưu
hành tiền tệ và chiếm đoạt tài sản một cách bất hợp pháp.
Mục tiêu đầu tiên của cuộc điều tra là quỹ của công ty ở Reseda, California.
Những người điều tra dưới vỏ bọc bí mật đã tiếp cận với người quản lý, người đã
đồng ý rửa những khoản tiền “ma túy” với khoản phí tiền mặt. Đặc biệt người
quản lý đã chuyển một số lượng lớn tiền mặt thành giấy lệnh chuyển tiền của
công ty. Khi có một lượng tiền lớn cần được rửa người quản lý sẽ yêu cầu các
cộng sự làm việc ở những khu vực khác giúp đỡ. Khi người quản lý mới điều
hành những hoạt động ở chi nhánh Reseda vào tháng 4 năm 1997 thì anh ta đã
đưa tới công ty một số nhân viên. Những nhân viên này được phép phát hành
Trang 22
những phiếu gửi tiền và chuyển một lượng lớn tiền bất chính tới một tài khoản bí
mật ở Miami, trong khi đó số tiền để duy trì hoạt động vẫn nằm trong quỹ của
công ty.
Tổng cộng các bò cáo đã rửa hơn ba triệu USD tiền”ma túy”. Người ta cho
rằng đây là một trong những vụ điều tra chống lại nạn rửa tiền nhằm vào giới
kinh doanh séc chuyển khoản lớn nhất trong lòch sử nước Mỹ.
¾
Chiến dòch Risky business
Chiến dòch Risky business do Cục Hải quan Liên quan và FBI tiến hành vào
năm 1994 sau khi một bọn lừa đảo đăng quảng cáo trên một số tờ báo và ấn
phẩm lớn của Mỹ. Những tin quảng cáo này đưa ra những đề nghò cho vay vốn
đối với các chủ hãng kinh doanh với “khoản phí trả trước”. Các nạn nhân trên
toàn thế giới bắt đầu trả khoản tiền lãi trả trước từ 50.000 đến 2.2 triệu USD để
có thể vay được vốn.
Sau khi trả khoản tiền này, các nạn nhân được yêu cầu ký một bản hợp đồng
yêu cầu họ ngay lập tức cung cấp thư tín dụng từ 2 đến 20 triệu USD làm tiền
thế chấp cho khoản vay. Nếu các nạn nhân không thể mở thư tín dụng với một
Những nhân viên này đưa các khoản tiền mặt đó vào các tài khoản do Chính phủ
kiểm soát.
Sau mỗi mỗi phi vụ, những kẻ đổi tiền peso lại chỉ thò cho các nhân viên mật
chuyển tiền vào các tài khoản ngân hàng đã được chỉ đònh. Thông qua hệ thống
thò trường chợ đen chuyển đổi đồng peso Colombia, bọn môi giới đã lấy đồng
peso thu được từ việc nhập khẩu hàng hóa Mỹ để đổi thành đồng USD ở các tài
khoản bí mật. Bọn này sẽ gửi vào các tài khoản ngân hàng của các nhà xuất
khẩu Mỹ khoản tiền US như một khoản thanh toán cho hàng hóa mà nhà nhập
khẩu Colombia đã nhận được cũng như cho các bên thứ ba liên quan đến hệ
Trang 24
thống chuyển đổi này. Kết thúc chu kỳ rửa tiền đó, các nhà nhập khẩu
Colombia nhận được lời xác nhận là việc chuyển tiền USD đã hoàn tất và trả
cho bọn môi giới buôn bán đồng peso khoản tiền tương đương bằng đồng peso.
Sau đó, bọn này sẽ nộp peso cho các trùm buôn ma túy Colombia.
Chiến dòch Skymaster đạt được kết quả với 14 bản cáo trạng và 29 bò cáo,
trong đó 12 tên bò kết án về tội rửa tiền hoặc tham gia mua bán ma túy đã bò
tống giam. Ngoài ra, còn khởi tố việc các tài khoản ngân hàng nhận những
khoản thu từ buôn bán ma túy ở Mỹ cũng như ở các nước khác.
¾
Chiến dòch Juno
Chiến dòch Juno là sự phối hợp giữa Cục phòng chống ma túy, Phòng điều tra
hình sự hải quan nội đòa và Văn phòng chưởng lý Liên bang ở Atlanta : các bộ
phần này đã hình thành một lực lượng đặc nhiệm chống rửa tiền.
Vào tháng 12 năm 1999, bồi thẩm đoàn liên bang đặt tại Atlanta kết án năm
bò cáo từ Colombia dính líu đến hệ thống rửa tiền và buôn bán ma túy với vòng
quay hàng triệu USD.
Theo sự chỉ đạo của các bò cáo, các nhân viên bí mật tham gia chiến dòch
Juno đã từng giữ những khoản lợi nhuận thu được từ ma túy từ 100.000 đến
500.000 USD. Các khoản thu được từ ma túy cũng được rải ở những thành phố
quá cao cho những hàng hóa được xuất từ Đức sang Argentina và việc thanh
toán cho những hợp đồng làm ăn khống. Ngân hàng Trung ương Argentina cũng
đã hợp tác rửa tiền bằng cách cho phép thực hiện những hợp đồng kinh tế với tỷ
giá hối đoái có lợi cho phía Đức. Những hợp đồng kinh tế này thường được ký
kết giữa một bên là đối tác Argentina và một bên là các công ty của Đức chẳng
hạn như các hãng sản xuất xe hơi, các công ty cung cấp thiết bò điện, đường sắt,
Copyright: Tài liệu đại học ©