B GIÁO DC VÀ ÀO TO
TRNG I HC THNG LONG
O0O KHÓA LUN TT NGHIP

 TÀI:GII PHÁP NÂNG CAO CHT LNG CHO
VAY DOANH NGHIP NH VÀ VA TI
NGÂN HÀNG U T VÀ PHÁT TRIN VIT
NAM – CHI NHÁNH QUANG TRUNG

Giáo viên hng dn : TS. Châu ình Phng
Sinh viên thc hin : Ngô Thu Trang
Mã sinh viên : A13509
Chuyên ngành : Ngân hàng- K toán


1.2.2.4. Phân loi cho vay Doanh nghip nh và va. 8
1.3. Cht lng cho vay ca ngân hàng đi vi Doanh nghip nh và va 11
1.3.1. Khái nim cht lng cho vay 11
1.3.2. Các ch tiêu đánh giá cht lng cho vay Doanh nghip nh và va. 11
1.3.2.1. Ch tiêu đnh tính. 11
1.3.2.2. Ch tiêu đnh lng 12
1.3.3. Các nhân t nh hng đn cht lng cho vay Doanh nghip nh và va. 17
1.3.3.1. Nhân t t phía ngân hàng 17
1.3.3.2. Nhân t t phía Doanh nghip nh và va 19
1.3.3.3. Nhân t t phía nn kinh t, xã hi 20
CHNG 2 THC TRNG CHT LNG CHO VAY I VI DOANH
NGHIP NH VÀ VA TI NGÂN HÀNG U T VÀ PHÁT TRIN VIT
NAM - CHI NHÁNH QUANG TRUNG……………………………………………22
2.1. Khái quát hot đng kinh doanh ca Ngân hàng u t và phát trin Vit .22
2.1.1 Quá trình hình thành và phát trin ca Ngân hàng u t và phát 22
2.1.2. C cu t chc 23
2.1.2.1 S đ c cu t chc Ngân hàng u t và phát trin Vit Nam - chi 23
2.1.2.2 Chc nng, nhim v ca tng b phn 25
2.1.3. Các hot đng kinh doanh ca Ngân hàng u t và phát trin Vit 26
2.1.4. Kt qu hot đng kinh doanh ca BIDV- chi nhánh Quang Trung nm 2009
và nm 2010 29
2.1.4.1 Hot đng huy đng vn 29
2.1.4.1. Hot đng s dng vn 33
2.3.3. Hot đng kinh doanh khác ca BIDV - chi nhánh Quang Trung 34
2.1.4.4. Tình hình thu nhp - chi phí ca BIDV chi nhánh Quang Trung. 34
2.2. Thc trng cht lng cho vay đi vi Doanh nghip nh và va ti Ngân 36
2.2.1.Khái quát hot đng cho vay Doanh nghip nh và va ti các Ngân hàng 36
2.2.2. Nhng quy đnh chung v cho vay đi vi Doanh nghip nh và va  Ngân
38
2.2.2.1 Mc đích cho vay: 38

3.2.1 Tng cng khai thác nhng ngun vn có chi phí thp 64
3.2.2 Nâng cao cht lng công tác thm đnh. 65
3.2.3 Tng cng công tác kim tra, kim soát tin vay 66
3.2.4 X lý kp thi n quá hn. 66
3.2.5. Trích lp qu bù đp ri ro 67
3.2.6.Tng cng kim tra, kim soát ni b 67
3.2.7. Nâng cao cht lng nhân s 67
3.3. Mt s kin ngh 68
3.3.1. Kin ngh vi Nhà nc và Ngân hàng Nhà nc. 68
3.3.1.1. Kin ngh vi c quan qun lý nhà nc 68
3.3.1.2. Kin ngh vi Ngân hàng Nhà Nc. 69
3.3.1.3 Kin ngh đi vi Ngân hàng u t và Phát trin Vit Nam. 69
3.3.1.3 i vi Ngân hàng BIDV – chi nhánh Quang Trung. 69 Kí hiu vit tt Tên đy đ

BS Bt đng sn
CBNV Cán b nhân viên
CBTD Sn xut kinh doanh
DN Doanh nghip
DNNVV Doanh nghip nh và va
DPRR D phòng ri ro
DS Doanh s
NH Ngân hàng
NHNN Ngân hàng Nhà nc
NHTM Ngân hàng thng mi
SXKD Sn xut kinh doanh
TCTD T chc tín dng
TGTK Tin gi tit kim
TGTT Tin gi thanh toán
TSB Tài sn đm bo
VN Vit Nam ng
LI M U

1. TÍNH CP THIT CA  TÀI
DNNVV có vai trò rt quan trng trong s phát trin kinh t ca tt c các
nc, chúng góp phn khai thác ngun tim nng ca nn kinh t, gii quyt vic làm,
thúc đy tng trng kinh t. Do vai trò và v trí quan trng ca các DNNVV, nên các
nc đu rt chú ý phát trin loi hình doanh nghip này, to đng lc thúc đy kinh t
phát trin.
 nc ta, ng và Nhà nc t lâu đã chú ý phát trin DNNVV và đã đ ra
nhiu cách thc và bin pháp thc hin đ thúc đy loi hình doanh nghip này phát

đó ch ra nhng kt qu đã đt đc và nhng hn ch cn khc phc.
*  xut mt s gii pháp nhm nâng cao cht lng cho vay Doanh nghip nh
và va ti Ngân hàng u t và Phát trin - chi nhánh Quang Trung, Hà Ni
3. I TNG VÀ PHM VI NGHIÊN CU
* i tng nghiên cu: Hot đng cho vay Doanh nghip nh và va và cht
lng cho vay các Doanh nghip này ca Ngân hàng u t và Phát trin Chi nhánh
Quang Trung, Hà Ni.
* Phm vi nghiên cu: Tp trung nghiên cu nhng vn đ v hot đng cho
vay Doanh nghip nh và va ti Ngân hàng Nông nghip và Phát trin nông thôn
thành ph Vinh, Ngh An.
4. PHNG PHÁP NGHIÊN CU
Thu thp s liu, tài kiu v tình hình huy đng vn và cho vay Doanh nghip
nh và va trong nhng nm gn đây ca Ngân hàng u t và Phát trin - chi nhánh
Quang Trung. Qua đó s dng phng pháp so sánh đ đa ra nhng nhn xét, đánh
giá thc trng cht lng cho vay Doanh nghip nh và va ti Ngân hàng u t và
Phát trin - Chi nhánh Quang Trung thông qua các ch tiêu.
Phân tích thc trng hot đng cho vay Doanh nghip nh và va ti Ngân hàng
u t và Phát trin - Chi nhánh Quang Trung, Hà Ni tham kho các tài liu liên
quan đn hot đng cho vay đ đa ra nhng gii pháp và kin ngh nhm nâng cao
cht lng hot đng cho vay Doanh nghip nh và va.
5. KT CU LUN VN
Ngoài phn m đu, kt lun, danh mc các bng, tài liu tham kho lun vn
còn đc chia làm 3 chng:
Chng 1 : C s lý lun chung v cht lng cho vay đi vi Doanh
nghip nh và va ca Ngân hàng thng mi
Chng 2
: Thc trng cht lng cho vay đi vi Doanh nghip nh và
va ti Ngân hàng u t và Phát trin Vit Nam - Chi nhánh Quang Trung.
Chng 3
: Gii pháp nâng cao cht lng cho vay Doanh nghip nh và

NGHIP VA VÀ NH CA NGÂN HÀNG THNG MI.

1.1.Tng quan v hot đng cho vay ca NHTM.
1.1.1Khái nim
Ngân hàng thng mi đã hình thành, tn ti và phát trin gn lin vi s phát
trin ca kinh t hàng hoá. S phát trin ca h thng ngân hàng thng mi đã có tác
đng rt ln và quan trng đn quá trình phát trin ca nn kinh t hàng hoá, ngc li
kinh t hàng hoá phát trin mnh m đn giai đon cao ca nó – kinh t th trng – thì
ngân hàng thng mi cng ngày càng đc hoàn thin và tr thành nhng đnh ch
tài chính không th thiu đc.
Có rt nhiu khái nim khác nhau v Ngân hàng tùy thuc vào tng quc gia:
 Pháp: NHTM là nhng xí nghip thng xuyên nhn ca công chúng di
hình thc tin gi hay hình thc khác và h dùng vào nghip v chit khu, tín dng
hay dch v tài chính.
Nhà kinh t hc David Begg đnh ngha: NHTM là trung gian tài chính có giy
phép kinh doanh ca Chính ph đ cho vay tin và m các tài khon tin gi.
 n : NHTM là c s xác nhn các khon tin gi đ cho vay, tài tr và
đu t.
 Vit Nam theo Lut Ngân hàng Nhà Nc và Lut các t chc tín dng đnh
ngha Ngân hàng thng mi là mt loi hình t chc tín dng đc thc hin
toàn b hot đng ngân hàng và các hot đng kinh doanh khác có liên quan.
Trong đó, hot đng ngân hàng là hot đng kinh doanh tin t và dch v ngân hàng
vi ni dung thng xuyên là nhn tin gi và s dng s tin này đ cp tín dng và
cung ng dch v thanh toán.
1.1.2.Các hot đng ca NHTM
- Hot đng huy đng vn
Ngun vn ca ngân hàng thng mi là toàn b các vn tin t đc ngân hàng
thng mi to lp bng nhiu hình thc đ cho vay, đu t và thc hin các dch v
ngân hàng. Bao gm 2 loi chính đó là : vn ch s hu và vn n. Vn n ca ngân
hàng thng mi đc to lp bng cách huy đng t tin gi, phát hành các giy t có

ngân hàng khác đi vi t chc cá nhân và có th tái chit khu các thng phiu và
các giy t có giá ngn hn ca các t chc tín dng khác
+ Cho thuê tài chính: NHTM có th cho thuê tài chính nhng phi thành lp
công ty cho thuê tài chính riêng.
- Hot đng thanh toán và ngân qu
Hot đng thanh toán và ngân qu ca Ngân hàng bao gm các hot đng sau:
+ Cung cp các phng tin thanh toán
+ Thc hin các dch v thanh toán cho khách hàng
+ Thc hin các dch v thu h và chi h
Thang Long University Library

3

+ Thc hin các dch v thanh toán khác theo quy đnh ca Ngân hàng Nhà
nc
+ Thc hin các dch v thanh toán Quc t khi Ngân hàng Nhà nc cho phép
+T chc thanh toán ni t và tham gia h thng thanh toán liên ngân hàng trong
nc
- Các hot đng khác
Bên cnh các hot đng huy đng vn, hot đng tín dng, hot đng thanh toán
và ngân qu các NHTM còn có nhng hot đng khác nh:
+ u t: đu t trên th trng chng khoán, đu t trên th trng tin t.
Ngoài ra còn có đu t vào các knh vc khác nh : góp vn liên doanh, mua c phn
nhm phát tán ri ro và tng thu nhp.
+ Kinh doanh ngoi t: mua bán các ngoi t
+ Kinh doanh vàng bc, đá quí
+ y thác và nhn y thác: NHTM y thác và nhn y thác làm đi lý trong các
lnh vc liên quan đn hot đng Ngân hàng, k c vic qun lý tài sn, vn.
+ T vn tài chính: NHTM cung ng các dch v t vn tài chính, tin t cho
khách hàng di hình thc t vn trc tip hoc thông qua vic thành lp công ty t
Khu vc
S lao
đng
Tng
ngun vn
S lao
đng
Tng ngun
vn
S lao đng
I. Nông, lâm nghip và
thy sn
10 ngi
tr xung
20 t đng
tr xung
t trên 10
ngi đn
200 ngi
t trên 20 t
đng đn
100 t đng
t trên 200
ngi đn
300 ngi
II. Công nghip và xây
dng
10 ngi

yu da vào tri thc vn hành; ngun b sung tri thc hn hp.
Trình đ vn hóa ca ch doanh nghip, nhà qun lý và nhân viên phn ánh
ngun tri thc c bn và tính sn sàng v mt tri thc ca doanh nghip đ có th tip
nhn tri thc mi. Tuy nhiên các ch doanh nghip va và nh có trình đ t giáo dc
ph thông tr xung khá ln 49%; có trình đ trung cp chuyên nghip 28% có trình
đ đi hc 20% và sau đi hc cha đn 3%. Khi khi nghip, phn ln ch doanh
nghip đu da trên tri thc vn hành (kin thc, k nng sn xut ra sn phm c th)
hình thành qua kinh nghim, rt thiu tri thc chin lc và kh nng qun lý. Gn
90% ch doanh nghip va và nh đm nhn luôn vai trò là ngi qun lý điu hành.
Phn ln các doanh nghip đu không có s phân bit gia chc nng lãnh đo, xây
dng chin lc ca ch doanh nghip và chc nng qun lý vic vn hành hàng ngày
ca ngi qun lý. iu này làm cho các ch doanh nghip không đ nng lc và thi
gian dành cho vic xây dng chin lc phát trin. Do vy, phn ln các doanh nghip
va và nh hot đng còn mang tính ng phó vi th trng, ch yu thc hin mc
tiêu ngn hn, nhm vào li nhun trc mt. iu này dn đn, khi th trng thay
đi hoc có nhng bt n v kinh t v mô, th trng có nhng bin đng mnh,
doanh nghip s rt khó ng phó.
- Lng vn Doanh nghip nh và va không nhiu.
Thang Long University Library

5

DNNVV có s vn điu l không quá 10 t vi s lao đng hàng nm không
quá 300 lao đng . Vi s vn điu l và s lao đng nh vy, các DNNVV ch yu
tp trung vào các lnh vc phc v trc tip đi sng, các mt hàng có sc mua cao,
kh nng thu hi vn nhanh, chi phí sn xut nh. Chính vì vy, vn mà DNNVV cn
thit đ di vào hot đng ít hn các loi hình doanh nghip khác.
- Cu trúc t chc đn gin
Hu ht các DNNVV có cu trúc t chc đn gin, ch yu thc hin chc
nng k toán, các chc nng qun tr khác không đc chuyên môn hóa hoc phân

6

doanh nghip cha trin khai các thc hành qun lý ngun nhân lc chuyên nghip, ít
chú ý hot đng đào to. Nhìn chung cht lng ngun nhân lc cha cao và tính cht
không n đnh do thay đi công vic  ngi lao đng còn ph bin. Gn 65% doanh
nghip gp khó khn trong vic gi ngi lao đng làm vic n đnh lâu dài. iu này
góp phn làm tri thc trong doanh nghip b mt đi nhiu, bn thân doanh nghip cng
không mn mà vi công vic đào to.
- Kh nng cnh tranh ca các Doanh nghip nh và va còn hn ch.
Nhng khó khn v vn, công ngh, lao đng nh hng không ít đn kinh
doanh ca các Doanh nghip nh và va. Chi phí sn xut kinh doanh ln, nng sut
lao đng kém, giá thành sn phm tng cao làm gim thu nhp ca Doanh nghip.
Hot đng marketing còn nhiu hn ch. Vic ch đng tìm kim th trng, ch đng
đa ra các chng trình cho các sn phm, hàng hóa vn cha tr thành thói quen ca
Doanh nghip. ó là lý do mà các sn phm ca Doanh nghip nh và va khó cnh
tranh vi các sn phm ngoi nhp, trên c th trng trong nc và nc ngoài.
1.2.1.3. Vai trò ca các doanh nghip va và nh.
 mi nn kinh t quc gia hay lãnh th, các doanh nghip va và nh có th
gi nhng vai trò vi mc đ khác nhau, song nhìn chung có mt s vai trò tng
đng nh sau:
- Góp phn to ln vào tng trng kinh t, đt nc
Các doanh nghip nh và va thng chim t trng ln, thm chí áp đo trong
tng s doanh nghip ( Vit Nam ch xét các doanh nghip có đng ký thì t l này là
trên 97%). Vì th, đóng góp ca h vào tng sn lng và to vic làm là rt đáng k.
Bng 1.1. Bng đánh giá vai trò ca DNVVN vi nn kinh t nm 2011.
n v tính: %
Nc/ Ch tiêu
T trng
DNNVV
T trng lao

Nht Bn
99,4

89,2

52

( Ngun: B k hoch và đu t )
Nhìn vào bng ta có th thy, vi t trng 97% trên tng s Doanh
nghip trên c nc, DNNVV đã đóng góp 40% GDP và trên to trên 50% lao đng
trên tng s lao đng. To công n vic làm cho ngi lao đng đng ngha vi xây
dng nn kinh t, n đnh chính tr, quc gia. Tuy nhiên hot đng ca các DN này
Thang Long University Library

7

cha tht s hiu qu. GDP ca các DNVVN ti Vit Nam mi ch chim 40% tng
GDP ca c nc trong khi ti các nc khác trên th gii vào khong 50%. Nh vy,
chúng ta cn phi có nhng bin pháp nâng cao s lng cng nh cht lng ca các
DNVVN.
- Tham gia vào quá trình phát trin, cân bng, chuyn dch c cu theo
vùng lãnh th. Hin nay hu ht các doanh nghip ln đu tp trung  th xã, ni đông
dân c; gây nên tình trng mt cân bng v trình đ phát trin, v kinh t xã hi gia
các vùng min. S phát trin và tn ti ca các DNNVV là mt gii pháp cho s mt
cân đi v trình đ phát trin  các vùng min.
- Làm cho nn kinh t nng đng. Doanh nghip nh và va có quy mô nh,
nên d điu chnh (xét v mt lý thuyt) hot đng… Các Doanh nghip này đang tng
lên c v s lng ln cht lng.  có th tn ti trong môi trng cnh tranh y,
các Doanh nghip buc phi n lc ht mình, luôn đi mi, đa dng hóa sn phm, m
rng th trng và khng đnh thng hiu. Chính s cnh tranh ca các Doanh

Cho vay s giúp các ngân hàng có th tng cng quan h gia ngân hàng và các
doanh nghip m rng th phn, chim lnh th trng.
- i vi Doanh nghip nh và va.
c đim ca doanh nghip nh và va  Vit Nam là quy mô vn và lao đng
nh, thng khi s t khu vc kinh t t nhân. Chính vì vy mt trong nhng khó
khn ln nht ca các DNNVV gp phi đó là “t thân vn đng v ngun vn”. Cho
vay đi vi DNNVV có vai trò rt quan trng vi s tn ti và phát trin ca các
DNNVV.
+ B sung vn cho các DNNVV, đm bo hot đng ca DNNVV phát trin
n đnh và nâng cao nng lc cnh tranh. Trong nn kinh t th trng, cnh tranh
là mt điu tt yu, đ tn ti và phát trin chim lnh th trng, th phn, các
DNNVV cn luôn ci tin k thut, đi mi máy móc thit b, dây truyn công ngh,
nâng cao cht lng sn phm. Mt khác đ hot đng sn xut kinh doanh din ra liên
tc không b gián đon, các DNNVV cn thit phi d tr mt lng nht đnh hàng
hoá, nguyên nhiên vt liu.  làm đc vic này cn phi có vn, trong khi trên thc
t thì rt ít có DNNVV có đ vn đ thc hin. Cho vay ngân hàng s giúp các
DNNVV ch đng trong vic thc hin mc đích ca mình và bo đm cho sn xut
kinh doanh đc n đnh .
+ Góp phn to nên mt c cu vn ti u, và nâng cao hiu qu s dng
vn ca DNNVV. Mt c cu vn hp lý cng là mt trong nhng yu t khá quan
trng trong vic ti đa hóa li nhun. Phi hp hp lý gia vn ca ch s hu và vn
vay. S dng ngun vn vay ngân hàng giúp cho các DNNVV phát huy đc các đòn
by tài chính, nâng cao hiu qu hot đng. Mt khác khi s dng vn vay ngân hàng
các DNNVV phi tuân theo các nguyên tc cho vay. iu này to nên áp lc, thúc đy
doanh nghip nâng cao hiu qu sn xut, luôn quan tâm đn vic s dng vn vay
đúng mc đích, nâng cao hiu qu s dng vn, đ hoàn tr n đúng hn c gc và lãi.
1.2.2.4. Phân loi cho vay Doanh nghip nh và va.
- Theo k hn cho vay
+ Cho vay ngn hn
Khon vay ngn hn là các khon vay có thi gian cho vay đn 12 tháng; vì th

đc ch đu t thanh toán theo tha thun  hp đng nhn thu.
 Cho vay theo hn mc thu chi
Là mt nghip v cho vay ngn hn b sung vn lu đng nhm cân đi ngân
qu hàng ngày trên tài khon vãng lai ca khách hàng. Nghip v thu chi đc thc
hin bng cách cho phép khách hàng đc d n tài khon vãng lai mt s lng tin
nht đnh và trong mt thi gian nht đnh.
+ Cho vay trung hn và dài hn
Cho vay trung hn là các khon vay có thi hn cho vay t trên 12 tháng đn 60
tháng. ây là loi hình cho vay trong đó các bên tha thun thi hn s dng vn vay
là t 1 – 5 nm. Mc đích ca loi cho vay này nhm tài tr cho vic đu t vào tài sn
c đnh hay đc s dng đ mua sm các loi tài sn ca DNNVV trong kinh doanh.
 Cho vay thông thng

10

Khon vay này ch nhm đáp ng nhu cu mua sm máy móc, thit b, nhu cu
thanh toán các khon n ca doanh nghip, tin vay đc thanh toán dn cho ngân
hàng theo đnh k. S tin thanh toán đnh kì có th là khác nhau.
 Tín dng tun hoàn:
Là hình thc cp tín dng trung và dài hn ca NHTM, trong đó vn vay s
đc s dng cho nhiu chu k kinh doanh khác nhau trên c s tha thun gia Ngân
hàng và doanh nghip.
 Cho vay theo d án đu t.
Nhm h tr tài chính cho các doanh nghip thc hin đu t các d án mi,
các d án nâng cp, m rng sn xut kinh doanh; giúp các doanh nghip thun li
trong vic trin khai hot đng sn xut kinh doanh, dch v hoc m rng quy mô
hot đng kinh doanh ca doanh nghip mình.
- Phân loi theo tính cht đm bo
Theo tính cht đm bo, cho vay DNNVV có hai loi chính: cho vay có đm
bo bng tài sn và cho vay không có đm bo bng tài sn.

nh: thng mi dch v, xây dng…

1.3. Cht lng cho vay ca ngân hàng đi vi Doanh nghip nh và va.
1.3.1. Khái nim cht lng cho vay
Ngân hàng thng mi là mt loi hình doanh nghip đc bit, cng hch toán
kinh doanh đc lp và hot đng vì mc tiêu li nhun. Cho vay đc xem nh mt
sn phm hàng hóa, dch v ca Ngân hàng thng mi. Chính vì vy, cht lng ca
cho vay có nh hng rt ln ti kt qu kinh doanh ca ngân hàng. Cht lng cho
vay biu hin thông qua hiu qu ca khon tài tr và kh nng thu gc và lãi. ó là
mi quan h t l thun, cht lng cho vay càng cao khi hiu qu và kh nng thu n
càng cao và ngc li. Cht lng cho vay còn đc th hin  kh nng m rng tài
tr ( cho vay, thuê mua ) ca Ngân hàng phù hp vi nhu cu ca các DNNVV. Mt
sn phm không th coi là có cht lng khi không đáp ng đc nhu cu ca ngi
mua nó. Nh vy, có th nói “Cht lng cho vay ti ngân hàng thng mi là cht
lng ca các khon cho vay ca ngân hàng thng mi. Các khon cho vay có cht
lng khi vn vay đc khách hàng s dng hiu qu, đúng mc đích, to ra s tìên
ln hn, thông qua đó ngân hàng thu hi đc gc và lãi, còn doanh nghip có th tr
đc n, bù đp chi phí và thu đc li nhun”. iu này có ngha là ngân hàng va
to ra hiu qu kinh t li to đc hiu qu xã hi.
1.3.2. Các ch tiêu đánh giá cht lng cho vay Doanh nghip nh và va.
 qun lý hot đng cho vay DNNVV mt cách có hiu qu, các ngân hàng
thng mi cn luôn luôn kim tra, đánh giá cht lng cho vay mt cách chính xác,
đy đ.
1.3.2.1. Ch tiêu đnh tính.
Cht lng cho vay đi vi DNVVN th hin  kh nng tng cng m rng
cho vay đáp ng đc nhu cu ca các doanh nghip đng thi đm bo s phát trin
ca Ngân hàng và đóng góp vào s phát trin chung ca đt nc. Ngha là cht lng
tín dng cn đc xem xét gn lin vi 3 ch th là NHTM, DNVVN và nn kinh t
xã hi.
- áp ng đy đ nhu cu vay vn ca doanh nghip là mt trong nhng biu

1.3.2.2. Ch tiêu đnh lng
- Doanh s cho vay
Doanh s cho vay DNNVV là tng s tin ngân hàng đã cho doanh
nghip vay trong k. Doanh s cho vay DNNVV phn ánh kt qu v vic phát trin,
m rng hot đng cho vay và tc đ tng trng tín dng ca ngân hàng. Nu nh
các nhân t khác c đnh thì doanh s cho vay càng tng phn ánh vic m rng hot
đng cho vay ca ngân hàng càng tt, ngc li doanh s cho vay ca ngân hàng mà
gim trong khi c đnh các yu t khác thì chng t hot đng ca ngân hàng là không
tt. Thang Long University Library

13

Doanh s cho vay DNNVV
T trng doanh s cho vay
DNNVV
=
Tng doanh s cho vay
x 100%

T trng doanh s cho vay DNNVV cho ta bit trong c cu cho vay, doanh s
cho vay t doanh nghip nh và va chim bao nhiêu phn trm. T trng này càng
cao càng th hin v trí ca cho vay DNNVV trong tng doanh s cho vay là ln. Hay
ngân hàng đã bit chú trng phát trin cho vay DNNVV, đáp ng nhu cu ca doanh
nghip, có biu hin ca cht lng cho vay tt.
- D n cho vay DNNVV trong tng d n
D n cho vay DNNVV
Ch tiêu d n =

Doanh s thu n DNNVV
Vòng quay v
n tín dng
=
D n bình quân cho vay
DNNVV

Trong đó:
D n đu kì + D n cui kì
D n bình quân cho vay
DNNVV
=
2

Ch tiêu vòng quay vn tín dng phn ánh s vòng chu chuyn vn tín dng
ca ngân hàng đi vi DNNVV. Vòng quay vn càng cao chng t ngun vn vay
ngân hàng đã luân chuyn nhanh. Nói cách khác, ngân hàng s dng có hiu qu
ngun vn, đáp ng nhu cu ca các doanh nghip. Ch tiêu này càng tng càng phn
ánh tình hình qun lý vn tín dng đi vi các DNNVV tt, cht lng tín dng cao.
- Ch tiêu n quá hn
N quá hn ca DNVVN là khon n gc hay lãi mà DN không tr đc khi đã
đn hn tho thun ghi trên hp đng tín dng gia DN và Ngân hàng. N quá hn là
vn đ mà không mt ngân hàng nào có th tránh đc, nó phn ánh cht lng tín
dng thp.
+ T l n quá hn trên tng d n
Tng n quá hn DNNVV
T

- Nhóm 3 (N di tiêu chun) bao gm:
+ Các khon n quá hn t 91 ngày đn 180 ngày;
+ Các khon n c cu li thi hn tr n ln đu, tr các khon n điu chnh
k hn tr n ln đu phân loi vào nhóm 2 theo quy đnh ti im b Khon này;
+ Các khon n đc min hoc gim lãi do khách hàng không đ kh nng tr
lãi đy đ theo hp đng tín dng.
Nhóm 4 (N nghi ng) bao gm:
+ Các khon n quá hn t 181 ngày đn 360 ngày;
+ Các khon n c cu li thi hn tr n ln đu quá hn di 90 ngày theo
thi hn tr n đc c cu li ln đu;
+ Các khon n c cu li thi hn tr n ln th hai.
- Nhóm 5 (N có kh nng mt vn) bao gm:
+ Các khon n quá hn trên 360 ngày;
+ Các khon n c cu li thi hn tr n ln đu quá hn t 90 ngày tr lên
theo thi hn tr n đc c cu li ln đu;
+ Các khon n c cu li thi hn tr n ln th hai quá hn theo thi hn tr
n đc c cu li ln th hai;
+ Các khon n c cu li thi hn tr n ln th ba tr lên, k c cha b quá
hn hoc đã quá hn;
+ Các khon n khoanh, n ch x lý

Trích đoạn hs cho vay: Quy trình xét duy t cho vay DNNVV: Ch tl ng cho vay DNNVV Nguyên nhân làm nh hng đn ch tl ng tín d ng đi vi DNVVN nh hng ho tđ ng kinh doanh chung ca các Ngân hàng

---