Nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại chi nhánh Ngân hàng Công Thương Hoàn Kiếm - Pdf 27

Website: Email : Tel : 0918.775.368
LờI NóI ĐầU
1. Tính cấp thiết của đề tài:
Việt Nam cũng nh ở các nớc trên toàn thế giới, các doanh nghiệp vừa và
nhỏ đang ngày càng khẳng định vai trò của mình với nền kinh tế- xã hội. Theo
thống kê, các DNNVV chiếm tới 96% tổng số doanh nghiệp trong cả nớc, đóng
góp hơn 28% GDP và thu hút đợc một lực lợng lao động đáng kể, tạo nhiều việc
làm, góp phần chuyển dịch cơ cấu kinh tế, khai thác những tiềm năng trong dân
c. Mặc dù vậy, các doanh nghiệp này vẫn phải đối mặt với nhiều khó khăn, v-
ớng mắc cần giải quyết, mà một vấn đề nổi cộm là nguồn vốn để các DNNVV
phát triển. Khi các doanh nghiệp này cần vốn, họ thờng huy động từ các nguồn
nh các cá nhân, doanh nghiệp khác, gia đình bạn bè và một nguồn vốn rất quan
trọng là từ các NHTM. Các NHTM đóng vai trò quan trọng trong việc đáp ứng
nhu cầu vay vốn của các doanh nghiệp. Nhng bên cạnh đó, việc ngân hàng cho
các doanh nghiệp vay vốn ngày càng tăng cũng cần đòi hỏi nâng cao hiệu quả
của hoạt động cho vay để hoạt động kinh doanh của ngân hàng phát triển bền
vững.
Nhận thức đợc vai trò quan trọng của hoạt động cho vay ngân hàng đối với
các DNNVV cũng nh qua khảo sát thực tế về tình hình cho vay tại chi nhánh
NHCT Hoàn Kiếm trong thời gian thực tập, em đã mạnh dạn chọn đề tài cho
luận văn tốt nghiệp của mình là: Nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay đối
với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại chi nhánh NHCT Hoàn Kiếm Thực trạng
và giải pháp .
2. Mục đích nghiên cứu của luận văn
- Nghiên cứu những vấn đề lý luận cơ bản về hiệu quả cho vay DNNVV
của ngân hàng thơng mại.

1
Website: Email : Tel : 0918.775.368
- Phân tích, đánh giá thực trạng hiệu quả cho vay DNNVV tại NHCT Hoàn
Kiếm trong thời gian qua.

3
Website: Email : Tel : 0918.775.368
CHƯƠNG I: DOANH NGHIệP VừA Và NHỏ & Sự CầN THIếT
PHảI NÂNG CAO HIệU QUả CHO VAY ĐốI VớI DNVVN
1.1. Doanh nghiệp vừa và nhỏ và vai trò của nó đối với nền kinh tế.
1.1.1 Khái niệm doanh nghiệp vừa và nhỏ
Hiện nay ở mỗi nớc, tuỳ theo đặc điểm và mô hình phát triển kinh tế của
nớc mình mà đa ra những định nghĩa và các tiêu chí khác nhau để xác định khái
niệm doanh nghiệp vừa và nhỏ. ở Việt Nam, phân loại doanh nghiệp theo hai
tiêu thức phổ biến đó là lao động thờng xuyên và vốn sản xuất. Khái niệm
DNVVN lần đầu tiên đợc đa ra theo công văn số 861/CP-KTN ban hành ngày
20/0601998. Theo đó, DNVVN đợc tạm thời quy định là Những doanh nghiệp
có vốn điều lệ dới 5 tỷ đồng và có số lao động trung bình hàng năm dới 200 ng-
ời. Tuy nhiên, cùng với sự phát triển chung của nền kinh tế đất nớc, khái niệm
này đã tỏ ra không còn phù hợp. Để đáp ứng đòi hỏi của thực tế, Ngày
23/11/2001, Chính phủ đã ban hành Nghị định số 90/2001/NĐ_CP về trợ giúp
phát triển doanh nghiệp vừa và nhỏ, theo đó đã định nghĩa:
Doanh nghiệp vừa và nhỏ là cơ sở sản xuất, kinh doanh độc lập, đã
đăng kí kinh doanh theo pháp luật hiện hành, có số vốn đăng kí kinh doanh
không quá 10 tỷ đồng và số lao động trung bình hàng năm không quá 300
ngời .
Theo quy định trong nghị định 90/CP thì các DNNVV bao gồm:
- Các doanh nghiệp thành lập và hoạt động theo Luật Doanh nghiệp: Công
ty cổ phần, công ty trách nhiệm hữu hạn,công ty hợp danh và doanh nghiệp t
nhân.
- Các doanh nghiệp thành lập và hoạt động theo Luật Doanh nghiệp Nhà n-
ớc: các doanh nghiệp Nhà nớc.

4
Website: Email : Tel : 0918.775.368

ít chịu sự ảnh hởng lớn, dễ phục hồi hơn so với các doanh nghiệp lớn.
Một lợi thế đáng kể nữa là các DNNVV dễ dàng thay đổi địa điểm hoạt
động sản xuất kinh doanh hơn các doanh nghiệp lớn. Trong khi đó các DNNVV
lại có thể nắm bắt đợc cả những yêu cầu nhỏ lẻ mang tính khu vực và địa ph-
ơng. Điều này càng làm cho DNNVV khai thác hết năng lực của mình, đạt đợc
hiệu quả trong kinh doanh cao nhất.
- Có thể nhanh chóng đổi mới thiết bị công nghệ, thích ứng với cuộc cách
mạng khoa học công nghệ hiện đại.
Với nhu cầu bổ xung vốn không nhiều và dễ dàng thay đổi vốn cố định
chuyển hớng kinh doanh khi hoạt động sản xuất kinh doanh không hiệu quả nên
các DNNVV dễ dàng và nhanh chóng trong việc đổi mới thiết bị công nghệ khi
cần thiết.
Và cùng với sự thay đổi nh vũ bão của khoa học công nghệ các DNNVV
cũng dễ dàng thay đổi công nghệ để nâng cao năng xuất lao động, sản phẩm sản
xuất ra có khả năng cạnh tranh cao trên thị trờng. hoạt động sản xuất kinh
doanh của doanh nghiệp cũng hiệu quả hơn.
- Tổ chức sản xuất quản lý các doanh nghiệp vừa và nhỏ gọn nhẹ tiết
kiệm chi phí.
Với số lợng lao động không quá 300 ngời, cơ cấu tổ chức quản lý trong
DNNVV tơng đối nhỏ gọn, không có quá nhiều khâu trung gian, công tác kiểm
tra giám sát cũng không quá phức tạp nên tiết kiệm chi phí quản lý cho doanh
nghiệp.
- Nguồn tài chính hạn chế.
Đây là nhợc điểm lớn nhất, dễ thấy nhất và đáng quan tâm nhất của các
DNNVV. Hơn 90% các DNNVV ở nớc ta là thuộc thành phần kinh tế ngoài

6
Website: Email : Tel : 0918.775.368
quốc doanh nên không đợc cấp nguồn vốn từ ngân sách nhà nớc nh các doanh
nghiệp nhà nớc, doanh nghiệp lớn. Nguồn vốn chủ yếu tài trợ cho hoạt động sản

marketting, đổi mới công nghệ, doanh nghiệp vừa và nhỏ đều cần tới nguồn vốn
dài hạn. Với lực lợng đông đảo, có thể nói nhu cầu vốn của nhóm doanh nghiệp
này rất lớn. Đây chắc chắn là một thị trờng tiềm năng của các ngân hàng thơng
mại.

8
Website: Email : Tel : 0918.775.368
Thứ nhất: Doanh nghiệp vừa và nhỏ đợc thành lập dễ dàng, nhanh chóng.
Để thành lập một doanh nghiệp với quy mô vừa và nhỏ chỉ cần số vốn
đầu t ban đầu tơng đối ít, mặt bằng sản xuất nhỏ hẹp, quy mô nhà x-
ởng không quá lớn. Chính vì thế mà số lợng doanh nghiệp vừa và nhỏ
tăng rất nhanh và chiếm tỷ lệ cao trong tổng số các doanh nghiệp
trong nền kinh tế.
Thứ hai: Với lợi thế quy mô vừa và nhỏ, bộ máy quản lý gọn nhẹ, cơ sở vật
chất kỹ thuật không quá lớn, dễ dàng chuyển hớng trong kinh doanh,
linh hoạt hơn trong việc cải tiến thay đổi và tạo ra sản phẩm mới,
nhanh chóng đáp ứng nhu cầu thị trờng. Và khi thị trờng có những
thay đổi bất lợi nó dễ dàng thu hẹp quy mô sản xuất để thích ứng mà
không gây ra hậu quả lớn cho xã hội.
Thứ ba: Các DNNVV hoạt động sản xuất kinh doanh với quy mô nhỏ lẻ và
địa bàn hoạt động phân tán rộng khắp trên các vùng và miêb lãnh thổ
của đất nớc. Từ đó có thể tận dụng tối đa các lợi thế về nguồn nguyên
liệu và nhân lực ở từng địa phơng.
Thứ t: Đa dạng hoá về hình thức sở hữu, lĩnh vực kinh doanh.Nhng do tính
lịch sử của quá trình hình thành và phát triển các thành phần kinh tế
ở nớc ta, đại bộ phận các DNNVV theo quy định hiện hành đều thuộc
khu vực ngoài quốc doanh.
Thứ năm: Tính chủ động và trách nhiệm của chủ doanh nghiệp cao: hầu hết
ngời điều hành doanh nghiệp đông thời là chủ sở hữu. Vì vậy , họ
hoàn toàn có quyền chủ động trớc mọi quyết định kinh doanh của


10
Website: Email : Tel : 0918.775.368
thác và sử dụng có hiệu quả các nguồn lực, từng bớc khẳng định vị thế của
mình trong nền kinh tế, đã góp phần không nhỏ váo sự tăng trởng và phát
triển của nền kinh tế, tạo thêm nguồn thu cho Ngân sách Nhà nớc, từ đó tăng
nguồn thu nhập cho ngời lao động và cải thiện đời sống dân c thông qua các
chính sách phúc lợi xã hội. Theo số liệu thống kê của Bộ kế hoạch và đầu t,
mỗi năm thành phần kinh tế này tạo ra khoảng 40% GDP và 29% tổng kim
ngạch xuất khẩu của cả nớc, và đóng góp khoảng 14.8% tổng thu ngân sách
Nhà nớc
HaiMột là: DNNVV góp phần thu hút tối đa mọi nguồn nhân lực của đất
nớc, giải quyểt nạn thất nghiệp tạo ra sự phát triển cân đối trong nền kinh tế.
Đây là u điểm của DNNVV và là một trong những nguyên nhân chính
khiến Đảng và Nhà nớc ta phải quan tâm đặc biệt đến việc phát triển doanh
nghiệp vừa và nhỏ ở nớc ta hiện nay. Hàng năm DNNVV góp phần tạo ra một
số lợng lớn việc làm cho ngời lao động. ở các nớc phát triển cũng nh các nớc
đang phát triển có số lợng lớn DNNVV, loại hình doanh nghiệp này giải quyết
việc làm cho khoảng 70% lực lợng lao động. ở nớc ta, vấn đề việc làm lại càng
trở nên cấp bách và cần thiết hơn. Mỗi một việc làm tại các DNNVV góp giải
quyết việc làm cho 3 triệu lao động tăng lên mỗi năm.
Đặc biệt, Với với lợi thế đa dạng về lĩnh vực kinh doanh và địa bàn hoạt
động( từ thành thị đến nông thôn, từ đồng bằng đến miền núi, trong mọi thành
phần kinh tế) DNNVV có thể sử dụng nguồn lao động dồi dào ở mọi nơi, ở mọi
trình độ, vì vậy những ngời có chuyên môn không cao vẫn có thể tìm đợc việc
làm thích hợp với khả năng của mình. Điều này đặc biệt có y nghĩa quan trọng
trong nền kinh tế, bởi DNNVV không chỉ giải quyết việc làm cho các lao động
có trình độ mà còn cả các lao động thủ công, có trình độ thấp và cha đợc đào
tạo hiện đang chiếm tỷ trọng lớn ở Việt Nam hiện nay. Ngoài ra, khi đổi mới
sắp xếp lại DNNN ớc đoán sẽ giảm số lợng lao động trong khu vực này trong t-


12
Website: Email : Tel : 0918.775.368
nguyên vật liệu, thực hiện các hợp đồng phụ, làm đại lý tạo lập kênh phân phối
sản phẩm. Điều này có ý nghĩa đặc biệt đối với các doanh nghiệp lớn, giúp
giảm đợc sự ảnh hởng do biến động thị trờng gây ra về mặt cung và cầu, giảm
chi phí sửa chữa bảo hành, chi phí quản lý vận chuyển và lu trữ hàng hoá, tạo
điều kiện cho việc giảm chi phí giá thành sản phẩm, nâng cao sức cạnh tranh
của sản phẩm trên thị trờng.
Bốn là: DNNVV có vai trò rất quan trọng đóng góp vào sự tăng trởng
của nền kinh tế, tạo thêm nguồn thu cho Ngân sách Nhà nớc.
Kể từ khi ban hành Luật doanh nghiệp vào năm 2000 đã tạo điều kiện cho nhiều
nhà doanh nghiệp thành lập công ty mới. Từ năm 2000 đến năm 2006, Việt
Nam co 207.034 doanh nghiệp t nhân( chủ yếu là các Doanh nghiệp vừa và nhỏ)
đăng kí kinh doanh thành lập mới với tổng số vốn đăng kí kinh doanh đạt hơn
466 nghìn tỷ đồng. Từ khi ra đời, các DNNVV đã khai thác và sử dụng có hiệu
quả các nguồn lực, từng bớc khẳng định vị thế của mình trong nền kinh tế, đã
góp phần không nhỏ váo sự tăng trởng và phát triển của nền kinh tế, tạo thêm
nguồn thu cho Ngân sách Nhà nớc, từ đó tăng nguồn thu nhập cho ngời lao
động và cải thiện đời sống dân c thông qua các chính sách phúc lợi xã hội. Theo
số liệu thống kê của Bộ kế hoạch và đầu t, mỗi năm thành phần kinh tế này tạo
ra khoảng 40% GDP và 29% tổng kim ngạch xuất khẩu của cả nớc, và đóng
góp khoảng 14.8% tổng thu ngân sách Nhà nớc
.
Có thể nói, Doanh nghiệp vừa và nhỏ ngày càng đóng vai trò quan trọng và
trở thành động lực tăng trởng kinh tế của nền kinh tế. Phát triển doanh nghiệp
vừa và nhỏ đang là vấn đề đợc Đảng và Nhà nớc rất coi trọng, đợc coi là một
trong những nhiệm vụ trọng tâm trong chiến lợc phát triển kinh tế - xã hội . Đặc
biệt là trong điều kiện Việt Nam hội nhấp nhập nh hiện nay. Theo Nghị định số
90/2001/NĐ- CP ngày 23/11/2001 của Chính phủ về việc trợ giúp các doanh

Website: Email : Tel : 0918.775.368
Có thể nói cho vay là hoạt động lớn nhất, chủ yếu nhất của NHTM. Ngay
từ khi mới hình thành các NHTM luôn tìm kiếm các cơ hội để thực hiện cho
vay, coi đó nh là một chức năng quan trọng nhất của mình. Thông thờng ở các
nớc nghiệp vụ này mang lại 2/3 thu nhập cho các ngân hàng. Còn ở nớc ta trong
giai đoạn hiện nay, thu nhập từ hoạt động tín dụng mang lại chiếm tới 90% tổng
thu nhập của ngân hàng. Tuy nhiên theo những số liệu thống kê cho thấy đây là
cũng là lĩnh vực tiềm ẩn nhiều rủi ro nhất trong hoạt động của hệ thống NHTM.
Việc nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay có ý nghĩa vô cùng quan trọng đối
với sự tồn tại và phát triển của ngân hàng. Vậy làm thế nào để đánh giá đợc hoạt
động cho vay của một ngân hàng là có hiệu quả hay không, để từ đó tìm ra biên
pháp nâng cao hiệu quả cho vay. Trớc hết phải hiểu thế nào là hiệu quả hoạt
động cho vay:
Hiệu quả hoạt động cho vay là sự đáp ứng yêu cầu của khách hàng (ở
đây nhà nớc, đảm bảo sự tồn tại và phát triển của ngân hàng, và đáp ứng đầy
đủ kịp thời vốn cho nhu là các DNNVV) về vốn vay phù hợp với định hớng
phát triển kinh tế của địa phơng cũng nh của cầu vay vốn hợp lý của doanh
nghiệp cũng nh tạo tâm lý thoải mái cho họ trong và sau khi giao dịch với
ngân hàng.
Một khoản cho vay đợc coi là có hiệu quả phải đáp ứng đợc rất nhiều các
tiêu chí của các chủ thể tham gia hoạt động nay. Tham gia vào quan hệ tín dụng
của NHTM có ba chủ thể: bản thân ngân hàng thơng mại, doanh nghiệp và nền
kinh tế.
+ Đối với toàn bộ nền kinh tế: hoạt động cho vay có hiệu quả khi nó góp
phần thúc đẩy sản xuất kinh doanh phát triển, tạo ra sự ổn định, lu thông tiền tệ.
Khoản vay hiệu quả còn phải xem xét thêm ở những yếu tố nh: công ăn việc
làm, lợi ích xã hội . của chính khoản vay đó đem lại hoặc thực hiện các chính
sách của Nhà nớc nh thay đổi cơ cấu ngành, vùng ..

15

Hiệu quả cho vay tốt sẽ giúp ổn định và phát triển cân đối các ngành, các
vùng, đặc biệt giúp phát triển các vùng xa xôi hẻo lánh, qua đó nâng cao hiệu
quả xã hội.
Ngoài ra việc đảm bảo hiệu quả cho vay còn giúp ổn định hoạt động và
nâng cao hiệy quả của thị trờng tài chính.
* Đối với khách hàng: là DNNVV:
Doanh nghiệp nào trong quá trình sản xuất kinh doanh cũng cần phải có
vốn. Vốn tự có của doanh nghiệp thờng không đủ để tài trợ cho hoạt động kinh
doanh, nên doanh nghiệp thờng phải huy động thêm vốn từ các nguồn khác nh
là qua thị trờng chứng khoán hoặc qua các trung gian tài chính.
Thị trờng chứng khoán nớc ta vẫn còn non trẻ, có nhiều biến động bất th-
ờng nên không phải là kênh huy động an toàn cho doanh nghiệp. Bên cạnh đó,
các trung gian tài chính nh các công ty tài chính, công ty bảo hiểm... cha phát
triển tại nớc ta nên kênh huy động vốn thờng xuyên hiện nay của các doanh
nghiệp là hệ thống NHTM.
Nhờ có vốn vay từ NHTM mà các doanh nghiệp có thể đổi mới máy móc
thiết bị, mở rộng quy mô sản xuất, giúp doanh nghiệp có thể tồn tại và cạnh
tranh trên thị trờng. Hoạt động sản xuất kinh doanh hiệu quả, việc trả nợ các
khoản vay đến hạn đợc thực hiện nghiêm túc lại nâng cao hiệu quả cho vay của
NHTM.Không có một doanh nghiệp nào hoạt động sản xuất kinh doanh có thể
lo 100% vốn mà không cần huy động từ bên ngoài. Việc phát triển mở rộng sản
xuất kinh doanh chủ yếu dựa vào nguồn vốn tín dụng của NHTM. Thông qua
các khoản cho vay trung dài hạn của ngân hàng giúp cho DNNVV tái sản xuất
mở rộng, đầu t trang thiết bị công nghệ mới, nâng cao sức cạnh tranh, giúp cho
doanh nghiệp mở rộng thị phần vơn tới những thị trờng tiềm tàng, hoạt động
kinh doanh ngày càng phát triển vơn tới thị trờng nớc ngoài . Ngoài ra tín
dụng ngân hàng còn đóng một vai trò to lớn trong cung cấp vốn cho doanh

17
Website: Email : Tel : 0918.775.368

các NHTM nói chung và NHCT nói riêng; phù hợp với xu thế phát triển của nền
kinh tế, phù hợp với chủ trơng đờng lối của Đảng. Bởi trong thời gian vừa qua
bộ phận DNNVV đã và đang khẳng định vai trò quan trọng của mình trong nền

19
Website: Email : Tel : 0918.775.368
kinh tế. Phát triển DNNVV là một trong những nhiệm vụ quan trọng của Đảng
Nhà nớc ta. Nhng một thực trạng hiện nay là đa phần các DNNVV có quy mô
sản xuất kinh doanh nhỏ và luôn trong tình trạng thiếu vốn cho mở rộng sản
xuất kinh doanh. Nhu cầu vốn kinh doanh của bộ phận doanh nghiệp này là rất
lớn. Nguồn vốn chủ yếu nhất tài trợ cho các hoạt động này là từ nguồn vốn tín
dụng ngân hàng, nhng việc tiếp cận với nguồn vốn này cũng không dễ dàng đối
với DNNVV. Theo Cục phát triển Doanh nghiệp nhỏ và vừa- Bộ Kế hoạch và
Đầu tu chỉ có 32.28% cac DNNVV có khả năng tiếp cận với nguồn vốn ngân
hàng.
Mặt khác, việc nâng cao hiệu quả cho vay đòi hỏi các ngân hàng phải tự
hoàn thiện mình nh hiện đại hoá công nghệ, nâng cao trình độ cán bộ nghiệp
vụ.. qua đó giúp ngân hàng nâng cao năng lực cạnh tranh của mình, góp phần
làm cho hệ thống ngân hàng nói riêng và hệ thông tài chính tiền tệ nói chung
ngày càng phát triển.
1.3 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả cho vay.
Hiệu quả cho vay đợc phản ánh quá khả năng cho vay và thu hồi vốn vay
của ngân hàng, tới hiệu quả sử dụng vốn và khả năng trả nợ của doanh nghiệp.
Ta có các chỉ tiêu sau.
1.3.1. Các chỉ tiêu định tính
* Về phía ngân hàng:
Thứ nhất, ngân hàng cần phải xây dựng một quy trình cho vay hợp lý và
thực hiện đúng theo quy trình này không bỏ qua bất kỳ một bớc nào. Các bớc
trong quy trình cho vay lần lợt là tiếp xúc khách hàng để thu thập và xử lý thông
tin, lập hồ sơ xin vay, thẩm định hồ sơ, thực hiện quyết định cho vay, ký hợp

21
Website: Email : Tel : 0918.775.368
Các hợp đồng tín dụng muốn đợc thành lập nhanh chóng chỉ khi các giấy
tờ, thủ tục của cơ quan có thẩm quyền, uỷ ban các cấp đợc giải quyết kip thời.
Hiện nay ở nớc ta, thủ tục giấy tờ còn rất rờm rà, mất thời gian làm ảnh hởng
đến tốc độ giải ngân, gây thiếu vốn, làm chậm quá trình sản xuất kinh doanh
của doanh nghiệp
1.3.2. Các chỉ tiêu định lợng
1.3.2.1. Doanh số cho vay, doanh số thu nợ, d nợ
Doanh số cho vay trong một thời kỳ nhất định (thờng tính theo quý/năm)
phản ánh lợng vốn mà ngân hàng đã giải ngân cho doanh nghiệp là bao nhiêu.
Con số và tốc độ của doanh số cho vay qua các năm phản ánh quy mô và xu h-
ớng của hoạt động tín dụng là mở rộng hay thu hẹp.
Doanh số thu nợ cho biết lợng vốn mà ngân hàng thu hồi đợc trong một
thời kỳ nhất định (quý, năm), phản ánh tình hình thu nợ khách hàng, so sánh
con số này với doanh số cho vay để xem xem hoạt động thu nợ của ngân hàng
có hiệu quả không, từ đó cho thấy chất lợng của khoản vay giúp ta quan sát đợc
diễn biến hoạt động của ngân hàng.
D nợ phản ánh lợng vốn mà khách hàng sử dụng của ngân hàng tại một
thời điểm cụ thể, là con số này mà tăng trởng đều và ổn định qua các năm
chứng tỏ quy mô hoạt động cho vay tăng lên, điều đó đồng nghĩa với việc hiệu
quả cho vay đợc nâng cao, tình hình hoạt động của ngân hàng tiến triển tốt.
1.3.2.2. Nợ quá hạn
Nợ quá hạn là khoản nợ mà một phần hoặc toàn bộ nợ gốc và/hoặc lãi đã
quá hạn.
Tỷ lệ nợ quá hạn = Nợ quá hạn/Tổng d nợ

22
Website: Email : Tel : 0918.775.368
Tỷ lệ này đánh giá chất lợng của khoản vay, nếu tỷ lệ này thấp có nghĩa là

thu đợc nhiều tiền lãi, tức là làm gia tăng lợi nhuận. Mặt khác, doanh nghiệp trả
đợc nợ trong khoảng thời gian ngắn có nghĩa là doanh nghiệp đã sử dụng vốn
vay có hiệu quả, việc sản xuất kinh doanh tốt.
1.3.2.5. Hiệu suất sử dụng vốn
Hiệu suất sử dụng vốn vay =
Hệ số này cho hay NHTM đã sử dụng bao nhiêu % vốn huy động đợc để
cho vay. Hiệu suất này cao chứng tỏ hoạt động cho vay của ngân hàng đang
phát triển nhng ngân hàng cần phải duy trì tỷ số này ở mức ổn định, không đợc
quá cao vì nh thế sẽ rất nguy hiểm do ngân hàng cần phải để phòng trờng hợp
mất khả năng thanh toán của khách hàng. Nếu quá thấp cũng sẽ ảnh hởng đến
việc kinh doanh của ngân hàng, lợi nhuận của ngân hàng bị giảm sút.
1.4 Các nhân tố ảnh hởng tới hiệu quả cho vay.
Hiệu quả hoạt động cho vay của ngân hàng không những bị ảnh hởng bới
bởi chính bản thân ngân hàng mà còn bị ảnh hởng bởi rất nhiều nhân tố bên
ngoài khác nh: sự phát triển của nền kinh tế, chế độ chính trị, văn hoá xã hội,
môi trờng pháp lý, các điều kiện tự nhiên, và đặc biệt là khách hàng đi vay. Sau
đây ta sẽ đi vào từng nhân tố cụ thể:
1.4.1. Nhân tố chủ quan:
Nhân tố chủ quan nằm trong nội tại ngân hàng. Đó là các chính sách tín
dụng, cơ cấu tổ chức, cách thức quản lý, chất lợng cán bộ ngân hàng, quy trình

24
Website: Email : Tel : 0918.775.368
cho vay, công nghệ và thiết bị ngân hàng...Tất cả đều ảnh hởng đến chất lợng
hoạt động cho vay.
1.4.1.1. Chính sách tín dụng của NHTM
Hoạt động cho vay là hoạt động chủ yếu của NHTM. Chính vì tầm quan
trọng của nó, hoạt động này cần phải đợc thực hiện theo một chính sách rõ
ràng, đó là chính sách tín dụng. Chính sách tín dụng phản ánh cơng lĩnh tài trợ
của một ngân hàng, trở thành hớng dẫn chung cho cán bộ tín dụng và các nhân


Nhờ tải bản gốc

Tài liệu, ebook tham khảo khác

Music ♫

Copyright: Tài liệu đại học © DMCA.com Protection Status