Website: Email : Tel (: 0918.775.368
LỜI MỞ ĐẦU
Việt Nam đã bước vào thời kỳ chủ động hội nhập, sức mạnh cạnh
tranh của nền kinh tế phụ thuộc phần lớn vào quy mô, năng lực hoạt động
của các Tổng công ty, các tập đoàn lớn vì các đơn vị này mới hội tụ đủ điều
kiện về vốn, nhân lực và quản lý. Song để đạt được những điều này, bản thân
các doanh nghiệp trước tiên phải có nguồn tài chính để đầu tư mở rộng sản
xuất. Trong khi chưa có điều kiện để huy động vốn trên thị trường chứng
khoán trong nước và quốc tế, nguồn vốn cung cấp cho các doanh nghiệp Việt
Nam vẫn chủ yếu dựa vào các Ngân hàng thương mại
Với bề dày truyền thống 50 năm xây dựng và phát triển, Ngân hàng
Đầu tư và Phát triển Việt Nam từ lâu đã là người bạn thân thiết của doanh
nghiệp và là Ngân hàng hàng đầu trong cho vay các công trình, dự án trọng
điểm của đất nước. Đối với Ngân hàng, việc mở rộng và phát triển loại hình
doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực xây dựng được xem là thị trường
quan trọng cho việc nâng cao và phát triển hoạt động cho vay ngắn hạn.
Tuy nhiên, trong những năm qua với nhu cầu đầu tư vào cơ sở hạ tầng
tăng cao thì cũng xuất hiện rất nhiều vụ tiêu cực dẫn đến chất lượng công
trình kém, làm thất thoát, lãng phí vốn của Nhà nước và nguy cơ mất vốn của
Ngân hàng là rất cao nếu không có biện pháp để giảm thiểu rủi ro đó.
Với mong muốn tìm hiểu sâu về chất lượng cho vay ngắn hạn trong
hoạt động cho vay của các Ngân hàng thương mại, cùng với những vấn đề
thực tế nêu trên mà trong thời gian thực tập tại Sở giao dịch- Ngân hàng Đầu
tư và Phát triển Việt Nam đã tìm hiểu, vì thế em đã chọn đề tài “Nâng cao
chất lượng cho vay ngắn hạn đối với các đơn vị thi công xây lắp tại Sở giao
dịch- Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam” làm luận văn tốt nghiệp
của mình
Ngoài phần mở đầu, kết luận và danh mục tài liêu tham khảo thì bố
cục chính của bài viết này là:
Lª ThÞ Mai Hµ Ng©n Hµng 44A
1

Cho vay không có thời hạn cụ thể: Là hình thức cho vay mà ngân hàng
có thể yêu cầu hoặc tự khách hàng trả nợ vào bất kỳ lúc nào. Tuy nhiên, nếu
yêu cầu thì ngân hàng phải báo trước cho khách hàng thời gian hợp lý, và
khoảng thời gian này có thể được thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng.
Cho vay có thời hạn: Là loại cho vay mà thời hạn trả nợ được hai bên
thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng. Loại cho vay này được phân thành:
Lª ThÞ Mai Hµ Ng©n Hµng 44A
3
Website: Email : Tel (: 0918.775.368
- Cho vay ngắn hạn: Là hình thức cho vay mà thời hạn vay nhỏ hơn
một năm. Loại hình này thường được sử dụng để bổ sung vốn ngắn hạn cho
các doanh nghiệp và đáp ứng nhu cầu chi tiêu trong ngắn hạn của cá nhân.
- Cho vay trung hạn: Là hình thức cho vay mà thời gian cho vay từ
một đến năm năm. Loại hình này thường để mua sắm hoặc cải tiến trang
thiết bị, mở rộng sản xuất kinh doanh,....
Trước đây, cho vay trung hạn chỉ áp dụng trong khoảng thời gian từ 1
đến 3 năm. Nhưng 3 năm là thời gian khá ngắn do vậy doanh nghiệp vẫn
chưa thể thu hồi được vốn dẫn đến ngân hàng chuyển thành nợ quá hạn, nên
chất lượng cho vay của các ngân hàng bị đánh giá là kém. Vì vậy, để phù
hợp tình hình từ tháng 9/1998 kỳ hạn đối với món vay trung hạn kéo dài đến
5 năm và được áp dụng cho đến nay.
- Cho vay dài hạn: Là hình thức cho vay có thời gian trên 5 năm, thông
thường thời hạn tối đa cho món vay dài hạn khoảng 20- 30 năm, tuy nhiên có
trường hợp đặc biệt có thể lên tới 40 năm, chủ yếu tài trợ các dự án phát triển
của Chính Phủ.
Ngày nay, khi nhu cầu đầu tư ngày một tăng thì tỷ trọng cho vay trung và
dài hạn được nâng dần lên, nhưng cho vay ngắn hạn vẫn là hoạt động chủ yếu
và chiếm tỷ trọng cao trên tổng dư nợ cho vay của các ngân hàng thương mại.
1.1.2.2. Theo mức độ tín nhiệm với khách hàng
Cho vay không có đảm bảo: Là loại hình cho vay mà khách hàng khi

Cho vay từng lần: Đây là hình thức cho vay rộng rãi áp dụng đối với
khách hàng không có nhu cầu vay thường xuyên, chỉ khi có nhu cầu thời vụ
hay mở rộng sản xuất kinh doanh mới vay ngân hàng, tức vốn vay chỉ tham
gia vào một số giai đoạn nhất định của chu kỳ sản xuất kinh doanh.
Cho vay hợp vốn (cho vay đồng tài trợ): Là loại hình cho vay được
thực hiện bởi một nhóm ngân hàng thương mại cùng cho vay đối với một dự
án vay vốn trong đó một ngân hàng thương mại làm đầu mối dàn xếp, phối
hợp với các ngân hàng thương mại khác.
Ngoài ra, còn một số hình thức cho vay khác như: cho vay theo dự án
đầu tư, cho vay qua phát hành thẻ tín dụng,....
Lª ThÞ Mai Hµ Ng©n Hµng 44A
5
Website: Email : Tel (: 0918.775.368
1.1.2.4. Theo đối tượng khách hàng
Cho vay Chính Phủ: là loại hình cho vay mà khách hàng đi vay là
Chính Phủ, mục đích chủ yếu là để đầu tư vào các dự án phát triển kinh tế.
Cho vay tổ chức kinh tế: là hoạt động cho vay nhằm mục đích phục vụ
sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp hay của cá nhân nào đó.
Cho vay tổ chức tài chính: (như ngân hàng, công ty tài chính, quỹ tín
dụng,...). Hoạt động này là để đáp ứng nhu cầu thanh khoản hay thanh toán
liên hàng.
Cho vay cá nhân: là hoạt động cho vay chủ yếu đáp ứng nhu cầu chi
tiêu của cá nhân.
1.1.2.5. Theo mục đích sử dụng vốn vay
Cho vay tiêu dùng: Là những khoản cho vay chủ yếu là để phục vụ
cho nhu cầu chi tiêu của cá nhân hoặc hộ gia đình
Cho vay kinh doanh: Là hoạt động cho vay mà vốn vay được sử dụng
vào mục đích kinh doanh. Đối tượng khách hàng vay vốn có thể là cá nhân
hoặc doanh nghiệp mà chủ yếu là các doanh nghiệp.
1.2. TÌM HIỂU CÁC ĐƠN VỊ THI CÔNG XÂY LẮP

- Xuất nhập khẩu thiết bị, vật tư
- Xuất khẩu lao động
- Tư vấn đầu tư lao động
- Thiết kế
1.2.2. Đặc điểm hoạt động của các đơn vị thi công xây lắp
Việt Nam hiện nay đang tồn tại rất nhiều các đơn vị thi công xây lắp
dưới dạng như: Tổng công ty, công ty, xí nghiệp, đội xây dựng,....Tuy các
đơn vị này có quy mô sản xuất và cách thức quản lý khác nhau nhưng đều là
những đơn vị nhận thầu xây dựng các công trình xây lắp, và đều có mang
một số đặc trưng chung của các đơn vị thi công xây lắp đó là:
1.2.2.1. Đặc điểm sản phẩm của các đơn vị thi công xây lắp
- Sản phẩm xây lắp chủ yếu là các công trình, vật kiến trúc,....có quy
mô rộng lớn, kết cấu phức tạp, thời gian của những công trình có thể là vài
tháng nhưng có khi lên tới vài năm. Chính vì đặc điểm này đòi hỏi việc tổ
chức quản lý và hạch toán sản phẩm của các đơn vị thi công xây lắp phải lập
Lª ThÞ Mai Hµ Ng©n Hµng 44A
7
Website: Email : Tel (: 0918.775.368
dự toán (dự toán thiết kế, dự toán thi công). Dự toán là chi phí cần thiết cho
việc đầu tư xây dựng (chi phí chuẩn bị đầu tư, chi phí thực hiện đầu tư kể cả
mua sắm thiết bị, các chi phí khác của dự án) được tính toán cụ thể ở giai
đoạn thiết kế kỹ thuật xây dựng, không vượt tổng mức đầu tư đã duyệt.
- Sản phẩm xây lắp được tiêu thụ theo giá dự toán hoặc theo giá được
thoả thuận với chủ đầu tư (hay còn gọi là giá đấu thầu), do vậy mà tính chất
hàng hoá của sản phẩm xây lắp không thể hiện rõ như sản phẩm thông
thường vì hàng hoá thường không biết được người tiêu dùng là ai trong khi
đó sản phẩm xây lắp đã được quy định trước giá cả, người mua, người bán
thông qua hợp đồng giao nhận thầu.
- Sản phẩm xây lắp được cố định tại nơi sản xuất ra nó (ví dụ như
trường học, bệnh viện, công trình thuỷ điện,....), một số điều kiện cần thiết

chính phải có kế hoạch cụ thể, có biện pháp thi công tốt để rút ngắn thời gian
cũng như chi phí xây dựng, từ đó các chi phí phát sinh như: vật tư, nhân
công được tiết kiệm hơn và đây cũng là yếu tố làm hạ giá thành sản phẩm
xây dựng.
- Vốn tự có của các đơn vị thi công xây lắp là thấp chủ yếu là máy
móc thiết bị đã qua sử dụng và khối lượng hao mòn là khá lớn, do vậy trong
hoạt động của các đơn vị này thì nhu cầu vay vốn của ngân hàng là thường
xuyên và rất lớn.
- Sau khi bàn giao công trình nhà thầu cũng có trách nhiệm bảo hành
công trình. Bảo hành công trình là điều kiện bắt buộc, được xác lập trên cơ
sở pháp luật và hợp đồng kinh tế giữa chủ đầu tư công trình và các đơn vị
nhận thầu thi công xây lắp, điều này nhằm mục tiêu bảo vệ lợi ích của chủ
đầu tư công trình, đồng thời xác lập các đơn vị thi công xây lắp phải có nghĩa
vụ sửa chữa các hư hỏng công trình xảy ra trong thời gian bảo hành. Thời
hạn bảo hành công trình được tính từ ngày bàn giao hẳn công trình cho chủ
đầu tư công trình (hoặc cho người sử dụng) và kết thúc hoạt động xây dựng
cho đến ngày cuối cùng của thời hạn bảo hành. Theo quy định thì thời hạn
bảo hành tối thiểu là 24 tháng đối với công trình của Nhà nước hoặc công
trình thuộc nhóm A (tức công trình nguồn vốn do ngân sách Nhà nước cấp)
mức bảo hành là 3% giá trị xây lắp, 12 tháng với công trình khác với mức
bảo hành là 5% giá trị xây lắp. Cần hiểu rằng bảo hành công trình ở đây khác
Lª ThÞ Mai Hµ Ng©n Hµng 44A
9
Website: Email : Tel (: 0918.775.368
với bảo trì công trình, vì bảo trì công trình được hiểu là sự yêu cầu bắt buộc
theo luật pháp về chất lượng đối với chủ quản lý sử dụng công trình hoặc chủ
sở hữu công trình cần phải sửa chữa, thay thế, phục hồi chức năng, bảo đảm
tuổi thọ và an toàn vận hành nhằm duy trì khả năng chịu lực, mỹ quan, duy
trì sử dụng hoặc vận hành một bộ phận, hạng mục, công trình đã hoạt động
theo một chu kỳ thời gian do thiết kế và nhà chế tạo quy định. Chủ quản lý

Hoạt động của các đơn vị thi công xây lắp chứa đựng nhiều rủi ro vì
thế khi ngân hàng đồng ý xét duyệt cho vay thì các đơn vị này thông thường
phải đáp ứng được những điều kiện sau:
Trước hết, phải tuân thủ theo điều kiện cho vay được quy định tại
quyết định 1627/ 2001/ QĐ- NHNN về việc ban hành quy chế cho vay của tổ
chức tín dụng với khách hàng gồm:
- Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách
nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật
- Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp
- Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết
- Có dự án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ khả thi và
có hiệu quả; hoặc có dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống khả thi và
phù hợp với quy định của pháp luật
- Thực hiện các quy định đảm bảo tiền vay theo quy định của Chính
Phủ và hướng dẫn của Ngân hàng Nhà Nước.
Bên cạnh những quy định chung trên, thì cho vay ngắn hạn đối với các
đơn vị thi công xây lắp còn có điều kiện riêng đó là:
Thứ nhất: chỉ được vay đối với các công trình mà nguồn vốn thanh
toán được quy định rõ ràng trong hồ sơ mời thầu. Cụ thể, đối với công trình
mà nguồn vốn thanh toán là nguồn vốn của ngân sách trung ương, ngân sách
địa phương thì khách hàng phải cung cấp bản sao quyết định phân bổ nguồn
ngân sách về công trình đó của Bộ Tài chính, Bộ Kế hoạch Đầu tư; đối với
công trình mà nguồn vốn thanh toán là nguồn vốn vay của WB, ODA, Quỹ
hỗ trợ phát triển, Ngân hàng thương mại,..... thì khách hàng phải cung cấp
bản sao hợp đồng vay vốn (hiệp định vay vốn); đối với công trình mà nguồn
vốn thanh toán là nguồn vốn tự có hay nguồn vốn khác của chủ đầu tư ngoài
các nguồn nêu trên thì khách hàng vay phải chứng minh được khả năng
Lª ThÞ Mai Hµ Ng©n Hµng 44A
11
Website: Email : Tel (: 0918.775.368

luân chuyển và do ngân hàng tự thoả thuận với khách hàng.
Lª ThÞ Mai Hµ Ng©n Hµng 44A
12
Website: Email : Tel (: 0918.775.368
Khi phát sinh nhu cầu vay vốn thì khách hàng làm đơn xin vay gửi tới
ngân hàng. Hạn mức tín dụng có thể được tính cho cả kỳ hoặc cuối kỳ, được
thể hiện qua hình vẽ sau:
Hình 1: Hạn mức tín dụng tính cho cả kỳ
Dư nợ
thời gian
Trong đó:
:Hạn mức tín dụng được duyệt trong kỳ
:Dư nợ
Hình 2: Hạn mức tín dụng được duyệt cuối kỳ
Dư nợ
thời gian
Trong đó:
:Hạn mức tín dụng được duyệt cuối kỳ
:Dư nợ
Lª ThÞ Mai Hµ Ng©n Hµng 44A
13
Website: Email : Tel (: 0918.775.368
Hn mc tớn dng cho vay: c tho thun gia ngõn hng v khỏch
hng. Vic xỏc nh hn mc tớn dng da vo cỏc ch tiờu sau:
- K hoch hoc phng ỏn sn xut kinh doanh trong k
- Kh nng ti chớnh ca khỏch hng
- Vn t cú thc t khi tham gia vo d ỏn
- Giỏ tr ca ti sn m bo
- Ngun vn ca ngõn hng
Trong k nu nhu cu vay vt quỏ hn mc tớn dng m ngõn hng

TSLĐ dự trữ bình quân
Website: Email : Tel (: 0918.775.368
*Ưu, nhược điểm của phương thức cho vay theo hạn mức tín dụng:
Ưu điểm: Đây là hình thức cho vay thuận tiện cho những khách hàng
vay mượn thường xuyên, vốn vay tham gia thường xuyên vào quá trình sản
xuất kinh doanh. Khi khách hàng có thu nhập, ngân hàng sẽ thu nợ, do đó
tạo chủ động quản lý ngân quỹ cho khách hàng
Nhược điểm: Ngân hàng khó kiểm soát hiệu quả sử dụng từng lần vay
do các lần vay không tách biệt thành kỳ hạn nợ cụ thể. Chỉ khi khách hàng
không thể trả được nợ thì ngân hàng mới biết món vay này có rủi ro
1.3.3.2. Cho vay theo hạn mức thấu chi
Theo quyết định 1627/2001/QĐ- NHNN thì cho vay thấu chi là hình
thức cho vay mà “tổ chức tín dụng thoả thuận bằng văn bản chấp thuận cho
khách hàng chi vượt số tiền có trên tài khoản thanh toán của khách hàng phù
hợp với các quy định của Chính Phủ và Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về
hoạt động thanh toán qua các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán”
Hình 3: Cho vay theo hạn mức thấu chi
yTrong đó:
Trục y: Số dư tiền gửi thanh toán
Trục x: thời gian
: Hạn mức thấu chi
: Vay ngân hàng (thực hiện thấu chi)
: Số dư tiền gửi thanh toán
Lª ThÞ Mai Hµ Ng©n Hµng 44A
15
x
Website: Email : Tel (: 0918.775.368

16
Website: Email : Tel (: 0918.775.368
ng vn. Chớnh vỡ c im trờn lm cho ngõn hng b ng v khi
lng vay ca khỏch hng
1.3.3.3. Cho vay tng ln (cho vay theo mún)
Theo quyt nh 1627/2001/Q- NHNN thỡ cho vay tng ln l hỡnh
thc cho vay m mi ln vay vn khỏch hng v t chc tớn dng thc hin
th tc vn cn thit v ký kt hp ng tớn dng
i tng ỏp dng: Phng thc ny thng c ỏp dng i vi
cỏc khỏch hng sau: Khỏch hng khụng iu kin vay vn theo phng
thc hn mc tớn dng v hn mc thu chi, hoc khỏch hng khụng cú quan
h thng xuyờn vi ngõn hng, ch khi cú nhu cu thi v hay m rng
sn xut kinh doanh thỡ mi vay ngõn hng (hay vn ngõn hng ch tham gia
vo mt giai on nht nh ca quỏ trỡnh sn xut kinh doanh)
S tin cho vay: Trong k bt c khi no phỏt sinh nhu cu vay vn,
khỏch hng lm n xin vay gi n ngõn hng. Ngõn hng s xem xột li
nu nhu cu vay vn ú hp lý v cũn mc cho vay s tin cho vay c
ngõn hng xỏc nh da trờn c s:
- Nhu cu vay vn ca tng phng ỏn
- Hp ng thi cụng
- Bỏo cỏo ti chớnh
- Nhng giy t khỏc cú liờn quan theo quy nh ca tng ngõn hng
Trong ú:
Vn khỏc õy bao gm vn vay cỏc t chc tớn dng khỏc, vn ng
trc ca cỏc i tỏc trong hp ng thi cụng, v phn huy ng khỏc
Lê Thị Mai Hà Ngân Hàng 44A
17
Số tiền cho
vay
Chi phí cần thiết

Nhược điểm:
Đây là hình thức cho vay áp dụng theo món cụ thể, nên mỗi lần vay
khách hàng phải làm lại hồ sơ và ngân hàng cũng phải làm đúng các bước
theo quy định, điều này sẽ làm mất nhiều thời gian cho cả khách hàng và
ngân hàng.
Lª ThÞ Mai Hµ Ng©n Hµng 44A
18
Website: Email : Tel (: 0918.775.368
1.4. CHẤT LƯỢNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI CÁC ĐƠN VỊ
THI CÔNG XÂY LẮP
1.4.1. Quan niệm về chất lượng cho vay ngắn hạn.
Chất lượng cho vay đứng dưới góc độ là một ngân hàng, một khách
hàng, hay của nền kinh tế đều có cách đánh giá khác nhau. Nhìn chung, theo
nghĩa rộng bao hàm các góc độ trên thì “chất lượng cho vay được hiểu là
việc ngân hàng đáp ứng và thoả mãn nhu cầu hợp lý của khách hàng,
nhưng vẫn đảm bảo mang lại lợi nhuận cho ngân hàng và việc sử dụng vốn
vay đó cũng góp phần thúc đẩy nền kinh tế”.
Chất lượng cho vay nói chung và chất lượng cho vay cho vay ngắn
hạn nói riêng là một khái niệm vừa mang tính cụ thể, nhưng cũng mang tính
trừu tượng. Nó cụ thể bởi chất lượng đó được phản ánh qua các con số như:
nợ quá hạn, nợ khó đòi, mức sinh lời của đồng vốn cho vay,.... Nó trừu
tượng bởi được đánh giá qua các nhân tố như: quy trình cho vay, chất lượng
cán bộ, hay đạo đức kinh doanh của các đơn vị thi công xây lắp,....
1.4.2. Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng cho vay ngắn hạn đối với
các đơn vị thi công xây lắp.
Hoạt động cho vay của ngân hàng được xem là có chất lượng khi
khách hàng sử dụng vốn vay đúng mục đích, đảm bảo hoàn trả đủ gốc và lãi
đúng thời hạn theo cam kết trong hợp đồng tín dụng. Hoạt động cho vay ở
các ngân hàng thương mại Việt Nam đặc biệt cho vay ngắn hạn là một trong
những hoạt động chính mang lại lợi nhuận cao cho ngân hàng, vì thế nâng

kinh tế nói chung và các nhà ngân hàng nói riêng đã nghiên cứu và đưa ra
một loạt các chỉ tiêu, mỗi chỉ tiêu phản ánh một khía cạnh của chất lượng
cho vay. Với hình thức cho vay ngắn hạn thì chất lượng cho vay được đánh
giá chủ yếu qua một số chỉ tiêu chính sau:
1.4.3.1. Chỉ tiêu của Ngân hàng
Tỷ lệ nợ quá hạn:
Nợ quá hạn được hiểu là những món vay đến hạn mà khách hàng chưa
thể trả được nợ, các khoản vay bị chuyển xuống nợ quá hạn trong những
trường hợp sau:
Lª ThÞ Mai Hµ Ng©n Hµng 44A
20
Website: Email : Tel (: 0918.775.368
- Khụng cú n xin ngh gia hn n ca khỏch hng
- Cú n xin ngh nhng do nhng nguyờn nhõn ch quan hoc do
nguyờn nhõn khỏch quan khụng hp lý
- Khỏch hng c tỡnh khụng tr n cho ngõn hng
- Khon vay ó gia hn n ti a theo quy nh ca Hi s chớnh tng
ngõn hng
T l n quỏ hn c tớnh theo cụng thc sau:T l ny cho bit trong mt ng vn cho vay i vi cỏc n v thi
cụng xõy lp s cú bao nhiờu ng b chuyn xung n quỏ hn, t l ny
cng cao chng t ngõn hng xy ra cỏc khon n quỏ hn l ln (xột
trong tng quan vi tng d n ngn hn), do vy cht lng cho vay thp.
T l ny c xem l va theo quy nh ca tng ngõn hng v theo tng
ngnh ngh nht nh, i vi cỏc n v thi cụng xõy lp thỡ t l ny vo
khong 3%. N quỏ hn cú th c chia lm hai loi ú l:
N quỏ hn cú kh nng thu hi: l nhng khon n m khỏch hng
vn cú th tr c n sau khi b chuyn xung n quỏ hn. Vic b chuyn

c mt vn ca ngõn hng gia tng, v phi dựng qu d phũng ri ro bự
p, do vy m cht lng cho vay gim i. Tuy nhiờn, t l ny cũn cú th
c tớnh da trờn d n cho vay ngn hn thi cụng xõy lp ca ngõn hng,
v c xem phự hp khi t l ú bộ hn 1%.
Ch tiờu mc sinh li ca ng vn cho vay:
Ngõn hng thng mi l mt doanh nghip nờn hot ng vỡ mc tiờu
li nhun. Cho vay l mt trong nghip v chớnh v ch yu to ra li nhun
ngõn hng ca cỏc nc ang phỏt trin. Vỡ th, cht lng cho vay cng
c ỏnh giỏ bi li nhun em li cho ngõn hng t hot ng ny.
Ch tiờu ny cú ý ngha: mt ng vn cho vay trong ngn hn i vi
cỏc n v thi cụng xõy lp s em v cho ngõn hng bao nhiờu ng li
Lê Thị Mai Hà Ngân Hàng 44A
22
Tỷ lệ nợ khó đòi cho vay
ngắn hạn đối với các đơn
vị TCXL(%)
=
D nợ khó đòi của khoản cho vay
ngắn hạn các đơn vị TCXL
Tổng d nợ quá hạn cho vay
ngắn hạn các đơn vị TCXL
X 100%
Mức sinh lời khoản cho
vay ngắn hạn đối với các
đơn vị TCXL (%)
=
Lợi nhuận cho vay ngắn hạn
đối với các đơn vị TCXL
Tổng d nợ cho vay ngắn hạn
đối với các đơn vị TCXL

- Giải ngân theo đúng hợp đồng tín
dụng với khách hàng
- Lãi suất phù hợp với thị trường
đảm bảo cho hoạt động kinh doanh
ngân hàng có hiệu quả
Lª ThÞ Mai Hµ Ng©n Hµng 44A
23
Website: Email : Tel (: 0918.775.368
Đây là những chỉ tiêu đánh giá chất lượng cho vay của ngân hàng dựa
trên sự đánh giá của khách hàng. Với tiêu thức và chỉ tiêu trên thì chất lượng
cho vay được đánh giá tuỳ theo từng nhóm khách hàng, tuỳ theo mức độ
quan hệ tín dụng giữa ngân hàng và khách hàng, ngoài ra chất lượng cho vay
theo tiêu chí này chủ yếu do khách hàng đánh giá.
1.4.3.3. Chỉ tiêu từ phía các quy định pháp luật:
Các tiêu thức và chỉ tiêu này được xét xem ngân hàng từ khi ký kết
hợp đồng tín dụng đến khi chấm dứt quan hệ tín dụng đó có tuân thủ theo
đúng các quy định của pháp luật đề ra hay không, cụ thể:
Tiêu chuẩn Chỉ tiêu
Pháp luật yêu cầu:
- Thực hiện đầy đủ các quy định của
pháp luật
- Thời hạn cho vay
- Mức tiền cho vay
- Tuân thủ các quy định của pháp
luật đảm bảo an toàn trong hoạt
động tín dụng ngân hàng
- Thời hạn cho vay đối với quy
trình tín dụng ngắn hạn tối đa là 12
tháng, được xác định phù hợp với
nhu cầu sản xuất kinh doanh và khả

thiện chí trả nợ. Quá trình phân tích, tìm hiểu khách hàng sẽ có tác dụng
giúp ngân hàng loại trừ khách hàng xấu, nhiều rủi ro, đồng thời giúp tìm
ra những biện pháp hạn chế rủi ro đó. Tuy nhiên, để có cơ sở cho việc
phân tích thì đòi hỏi ngân hàng phải thu thập càng nhiều thông tin về
khách hàng đó ngoài những thông tin tài chính mà khách hàng phải cung
cấp. Việc thu thập những thông tin đầy đủ, kịp thời sẽ giúp cho ngân hàng
đánh giá chính xác về tình hình hoạt động của khách hàng, từ đó mà chất
lượng cho vay được nâng cao.
Chất lượng cán bộ ngân hàng (đặc biệt chất lượng cán bộ tín
dụng): Đây được xem là nhân tố quan trọng thuộc về bản thân ngân hàng
khi đề cập đến chất lượng cho vay. Chất lượng cán bộ ở đây không đơn
thuần là chỉ trình độ nghiệp vụ, mà còn cả tư cách đạo đức và kỹ năng
giao tiếp của cán bộ đó. Thi công xây lắp là lĩnh vực hoạt động có quy mô
Lª ThÞ Mai Hµ Ng©n Hµng 44A
25