LỜI CẢM ƠN
Tôi xin chân thành cảm ơn Ban Giám hiệu, Phòng Đào tạo và Quý thầy
giáo, cô giáo của Trường Đào tạo cán bộ Lê Hồng Phong thành phố Hà Nội
đã tận tình giúp đỡ, tạo điều kiện thuận lợi cho tôi trong suốt thời gian học tập
tại trường và đặc biệt trong thời gian tôi thực hiện tiểu luận tình huống này.
Tôi xin được bày tỏ lòng biết ơn chân thành và sâu sắc tới thầy chủ
nhiệm lớp Bồi dưỡng ngạch chuyên viên K4A-2015, các thầy cô giáo giảng
dạy trong Trường Đào tạo cán bộ Lê Hồng Phong thành phố Hà Nội đã cùng
với tri thức và tâm huyết của mình để truyền đạt những kiến thức, kinh
nghiệm quý báu và động viên, khích lệ tôi hoàn thành bản tiểu luận tình
huống này.
Với vốn kiến thức hạn chế và khoảng thời gian hạn hẹp, bài tiểu luận
tình huống của tôi không tránh khỏi những hạn chế cả về nội dung và hình
thức, tôi rất mong nhận được ý kiến đóng góp của các thầy cô giáo và các bạn
đồng nghiệp, giúp tôi trau dồi hơn nữa kiến thức thực tế cho bản thân ngày
càng hoàn thiện.
Cuối cùng, tôi xin kính chúc Quý thầy cô giáo Trường Đào tạo cán bộ Lê
Hồng Phong thành phố Hà Nội sức khỏe dồi dào, gia đình hạnh phúc và thành
công trong sự nghiệp cao quý.
Xin trân trọng cảm ơn!
Hà Nội, ngày 05 tháng 11 năm 2015
Nguyễn Thị Hồng Huế


Tiểu luận tốt nghiệp

LỜI NÓI ĐẦU
Cùng với sự phát triển chung của nền kinh tế thế giới, diện mạo kết cấu
hạ tầng kinh tế - xã hội của đất nước ta đã có những chuyển biến tích cực. Để
có được những thành tựu như ngày hôm nay phải kể đến hoạt động quản lý tài
chính trong các cơ quan hành chính nhà nước. Đầu thầu là một công cụ quan

Sở Tài chính là cơ quan chuyên môn tham mưu và giúp Uỷ ban nhân
dân (UBND) thực hiện chức năng quản lý nhà nước về tài chính, ngân sách
nhà nước, thuế, phí, lệ phí và thu khác của ngân sách nhà nước (NSNN), các
quỹ tài chính nhà nước, đầu tư tài chính, tài chính doanh nghiệp, kế toán,
kiểm toán độc lập, giá cả và hoạt động dịch vụ tài chính tại địa phương theo
quy định của pháp luật.
Là một công chức của Sở Tài chính Thành phố Hà Nội, tôi đã được cử
tham gia phối hợp cùng Sở Kế hoạch - Đầu tư xử lý hồ sơ trình thẩm định kết
quả đấu thầu các gói thầu của các chương trình, dự án và cũng gặp không ít
những tình huống bất ngờ, phức tạp, không theo trình tự sẵn có, lúc này đòi
hỏi cán bộ công chức phải nghiên cứu sâu và đưa ra đề xuất xử lý tình huống
cho phù hợp với Luật đấu thầu, các văn bản quy định về đấu thầu và lựa chọn
nhà thầu phù hợp với điều kiện thực tế.
Trong phạm vi bài tiểu luận tốt nghiệp Lớp bồi dưỡng ngạch chuyên
viên, tôi lựa chọn:
Xử lý tình huống ‘‘Sai phạm trong quá trình tiếp nhận hồ sơ dự thầu gói
thầu: Mua sắm 02 máy photocopy tại Quận Tây Hồ - Hà Nội’’
Phòng Tài chính – Kế hoạch Quận là cơ quan tài chính cấp dưới của Sở
Tài chính Hà Nội. Tình huống được phân tích xảy ra đối với công tác đấu
thầu, lựa chọn nhà thầu mà chủ đầu tư chưa nắm rõ luật đấu thầu. Tình huống
trên bắt nguồn từ việc chủ đầu tư không tuân thủ quy định về thời gian tiếp
nhận hồ sơ dự thầu, không bảo đảm tính công khai, minh bạch, công bằng,
hiệu quả trong công tác đấu thầu.
Bài tiểu luận sau khi mô tả tình huống xảy ra, xác định mục tiêu xử lý
tình huống, nguyên nhân và hậu quả của vấn đề, tôi sẽ xây dựng và phân tích
phương án xử lý tình huống, lập kế hoạch tổ chức để thực hiện phương án tối
ưu nhất. Cuối cùng, đưa ra kiến nghị và kết luận cho tình huống „„Sai phạm
trong quá trình tiếp nhận hồ sơ dự thầu gói thầu: Mua sắm 02 máy photocopy
tại Quận Tây Hồ - Hà Nội‟‟


thầu, nguồn vốn đầu tư, hình thức lựa chọn nhà thầu, thời gian lựa chọn nhà
thầu, hình thức hợp đồng, thời gian thực hiện hợp đồng. Tuy nhiên, khi thực
hiện chủ đầu tư đã không tuân thủ quy định về thời gian đóng thầu (Sau thời
4


Tiểu luận tốt nghiệp

điểm kết thúc thời gian nhận hồ sơ dự thầu, chủ đầu tư vẫn nhận hồ sơ dự
thầu của nhà thầu) dẫn tới việc ra quyết định lựa chọn đơn vị trúng thầu sai,
nhà thầu nộp đúng qui định đã có đơn đề nghị xem xét lại việc lựa chọn đơn
vị trúng thầu.
Ngày 11/02/2014, UBND Quận Tây Hồ ban hành Quyết định số
185/QĐ-UBND về việc phê duyệt kế hoạch đấu thầu gói thầu „„Mua sắm 02
máy photocopy‟‟ của phòng Tài chính - kế hoạch Quận Tây Hồ với trị giá gói
thầu là 260 triệu đồng, được thực hiện theo hình thức chào hàng cạnh tranh.
Phòng Tài chính – kế hoạch Quận Tây Hồ đã tiến hành đăng tải thông
báo mời thầu trên báo đấu thầu 3 kỳ liên tiếp. Trong vòng 07 ngày kể từ khi
đăng tải thông báo mời thầu, Phòng Tài chính - kế hoạch Quận Tây Hồ (bên
mời thầu) tiến hành phát hành hồ sơ yêu cầu đã được Trưởng phòng Phòng
Tài chính - kế hoạch Quận Tây Hồ phê duyệt. Có 04 nhà thầu là Công ty
TNHH thương mại và phát triển công nghệ Quang Minh, Công ty TNHH
thương mại và XNK Hải Đăng, Công ty TNHH thương mại dịch vụ và phát
triển thị trường Tân Phát, Công ty cổ phần thương mại và dịch vụ Ngọc Hà tại
Thành phố Hà Nội tham gia mua hồ sơ yêu cầu chào hàng cạnh tranh.
Đến thời điểm đóng thầu, theo quy định bên mời thầu tiến hành thủ tục
đóng và mở thầu công khai các hồ sơ. Sau thời điểm đóng và mở thầu 30
phút, Công ty cổ phần thương mại và dịch vụ Ngọc Hà mới đến nộp hồ sơ dự
thầu và chủ đầu tư đã châm trước chấp nhận hồ sơ đó.
Sau khi xem xét, đánh giá hồ sơ đề xuất của 04 nhà thầu nói trên, tổ

Dự đoán chính xác các tình huống xảy ra, cán bộ công chức làm việc
khách quan, công bằng, minh bạch nắm bắt được tình hình và đưa ra các
phương án khắc phục, bảo đảm không sai luật đấu thầu, phương án xử lý làm
cho các nhà thầu và chủ đầu tư chấp nhận được, hạn chế tối thiểu về thiệt hại,
không gây phiền hà, hạn chế tối thiểu thiệt hại cho nhân dân, cho doanh
nghiệp, cho các nhà thầu mà gói thầu vẫn được thực hiện tốt, dự án đạt hiệu
quả cao nhất .
Bảo đảm việc sử dụng tốt nguồn ngân sách nhà nước mang lại hiệu quả
cao nhất .
Bảo đảm tính cạnh tranh, công khai, minh bạch và công bằng trong công
tác đấu thầu và lựa chọn nhà thầu .
6


Tiểu luận tốt nghiệp

Chủ đầu tư chọn được hàng hoá thiết bị giá hợp lý nhất, chất lượng tốt
nhất (tránh mua phải những hàng hoá lạc hậu ).
Thực hiện đúng quy trình thủ tục về công tác đấu thầu và lựa chọn nhà
thầu theo Luật đấu thầu.
III. NGUYÊN NHÂN, HẬU QUẢ CỦA TÌNH HUỐNG
1. Nguyên nhân của tình huống:
Do phía Chủ đầu tư - Phòng Tài chính – kế hoạch Quận Tây Hồ:
- Chưa tìm hiểu kỹ về Luật đấu thầu và các văn bản liên quan đến đấu
thầu, nhất là công tác tiếp nhận hồ sơ dự thầu, Chủ đầu tư (Phòng Tài chính –
kế hoạch Quận Tây Hồ) coi nhẹ công tác tiếp nhận hồ sơ.
- Các chuyên gia của Tổ xét thầu tuy có am hiểu về Luật đấu thầu và các
quy định về đấu thầu nhưng sơ suất trong việc kiểm tra, đối chiếu danh sách
các đơn vị dự thầu hợp lệ trước khi đưa vào danh sách để đánh giá xét thầu.
- Chưa công khai, minh bạch và bình đẳng trong quá trình thực hiện chào

kiệm ngân sách của nhà nước .
Việc thực hiện, tổ chức quy trình chào hàng cạnh tranh không tuân thủ
đúng các quy định trong luật đấu thầu cũng như thông tư hướng dẫn thi hành
luật đấu thầu trong tình huống này có thể xảy ra các hậu quả sau:
- Xảy ra việc khiếu kiện của nhà thầu đối với chủ đầu tư, ảnh hưởng tới
uy tín của cán bộ công chức và giảm sự tin tưởng của người dân vào cơ quan
nhà nước.
- Vì chủ đầu tư không tuân thủ nguyên tắc đấu thầu dẫn tới việc thực
hiện gói thầu cạnh tranh không công bằng, khiến đơn vị dự thầu nghi ngờ
hành vi gian lận và thiếu minh bạch trong đấu thầu (Theo thông tư số
68/2012/TT-BTC ngày 26/4/2012 Quy định việc đấu thầu để mua sắm tài sản
nhằm duy trì hoạt động thường xuyên của cơ quan nhà nước nêu rõ: Ngay sau
khi kết thúc thời hạn nộp hồ sơ đề xuất, chủ đầu tư lập văn bản tiếp nhận các
hồ sơ đề xuất và tiến hành mở thầu công khai các đơn vị tham gia dự thầu và
giá dự thầu của từng đơn vị. Vậy mà sau 30 phút kết thúc nhận hồ sơ dự thầu,
chủ đầu tư vẫn nhận hồ sơ dự thầu của Công ty cổ phần thương mại và dịch
vụ Ngọc Hà khi đó giá dự thầu của 03 đơn vị kia đã được công bố, rất thuận

8


Tiểu luận tốt nghiệp

lợi cho Công ty cổ phần thương mại và dịch vụ Ngọc Hà điều chỉnh giá để
được trúng thầu)
- Tốn kém về thời gian trong việc lựa chọn nhà thầu thực hiện gói thầu .
- Gây ra những hậu quả tương tự đối với các công trình, dự án, gói thầu
khác trong công tác đấu thầu.
- Nhà thầu không tin tưởng vào chủ đầu tư.
- Thiệt hại về lợi ích, thời gian và tiền của nhà thầu tham gia đấu thầu

- Ngân sách đầu tư của nhà nước được sử dụng đúng mục đích và hiệu quả .
Nhược điểm:
- Thực hiện chưa đúng quy trình chào hàng cạnh tranh.
- Thể hiện sự yếu kém về công tác chuyên môn của cán bộ, công chức.
Phương án 2: Chấp nhận kết quả phê duyệt của chủ đầu tư Phòng Tài
chính - kế hoạch Quận Tây Hồ là cho nhà thầu là Công ty cổ phần thương mại
và dịch vụ Ngọc Hà (Nhà thầu xếp hạng thứ nhất nhưng vi phạm về thời điểm
nộp hồ sơ dự thầu) trúng thầu.
Ưu điểm:
- Thể hiện được quyền của chủ đầu tư trong công tác đấu thầu.
Nhược điểm:
- Ảnh hưởng đến uy tín của chủ đầu tư, giảm sút niềm tin của các nhà
thầu với chủ đầu tư.
- Không công bằng, minh bạch trong công tác đấu thầu.
- Không thực hiện đúng quy trình chào hàng cạnh tranh theo Luật đấu
thầu và các văn bản liên quan hướng dẫn thi hành luật đấu thầu.
- Thể hiện sự yếu kém về công tác chuyên môn của cán bộ, công chức.
Phương án 3: Phòng Tài chính - kế hoạch Quận Tây Hồ hủy quyết
định phê duyệt kết quả đấu thầu cho Công ty cổ phần thương mại và dịch vụ
Ngọc Hà (đơn vị xếp hạng thứ nhất nhưng vi phạm về thời điểm nộp hồ sơ dự
thầu) và thực hiện lại từ đầu quy trình chào hàng cạnh tranh.
Ưu điểm:
- Thực hiện đúng theo quy trình chào hàng cạnh tranh được quy định
tại điều 22 của Luật đấu thầu số 61/2005/QH11 ngày 29/11/2005, Điều 43 của
Nghị định 58/2008/NĐ-CP ngày 5/5/2008 của Chính phủ về hướng dẫn thi
hành Luật Đấu thầu và lựa chọn nhà thầu xây dựng theo Luật Xây dựng, điều
10


Tiểu luận tốt nghiệp



Tiểu luận tốt nghiệp

Tây Hồ (hội đồng chấm thầu) họp lại xem xét và có văn bản đề nghị cơ quan
cấp trên Thành lập hội đồng xử lý.
Bước 1: Phòng Tài chính - kế hoạch Quận Tây Hồ ra quyết định thành
lập Hội đồng xử lý đơn khiếu nại của nhà thầu. Trưởng ban là Trưởng Phòng
Tài chính - kế hoạch Quận Tây Hồ. Sau đó Hội đồng họp bàn và thống nhất
ngày họp xử lý, mời các bên liên quan (4 nhà thầu) cùng tham gia để bảo đảm
tính công khai, minh bạch.
Bước 2: Trong cuộc họp, chủ đầu tư (Phòng Tài chính - kế hoạch Quận
Tây Hồ) tự nhận trách nhiệm về việc sai sót trong quá trình nhận hồ sơ tham
dự thầu, và đưa ra phương án giải quyết, bảo đảm lợi ích của các nhà thầu
tham gia: Hủy kết quả trúng thầu của Công ty cổ phần thương mại và dịch vụ
Ngọc Hà và phê duyệt cho Công ty TNHH thương mại và phát triển công
nghệ Quang Minh trúng thầu và bồi thường thiệt hại cho các nhà thầu nếu có
(Trong trường hợp này chưa có thiệt hại lớn cho nhà thầu vì chủ đầu tư, chưa
ký hợp đồng với nhà thầu mới chỉ có quyết định trúng thầu).
Kết luận cuộc họp phải được đưa vào biên bản, nhà thầu có thắc mắc
thêm thì có thể giải thích cho rõ phù hợp với luật định, biên bản phải gửi cho
các nhà thầu tham gia đấu thầu.
Bước 3: Chủ đầu tư ra quyết định hủy kết quả trúng thầu của Công ty
cổ phần thương mại và dịch vụ Ngọc Hà.
Bước 4: Chủ đầu tư ra quyết định phê duyệt lựa chọn đơn vị trúng thầu
là Công ty TNHH thương mại và phát triển công nghệ Quang Minh
Bước 5: Theo dõi, kiểm tra việc thực hiện của chủ đầu tư và nhà thầu,
nếu có vướng mắc, phát sinh mới thì chủ đầu tư giải quyết kịp thời, đảm bảo
tiến độ của dự án.
Bước 6: Phòng Tài chính - kế hoạch Quận Tây Hồ tổ chức họp rút kinh

- Các chủ đầu tư và nhà thầu nghiên cứu các văn bản về đấu thầu, thực
hiện đúng Luật Đấu thầu và các văn bản liên quan đến hoạt động đấu thầu.
- Giám sát công tác đấu thầu của các chủ đầu tư và nhà thầu.
- Thanh, kiểm tra việc thực hiện đầu thầu, lựa chọn nhà thầu.
* Đối với chủ đầu tư:
- Cán bộ, công chức nhà nước quản lý công tác đấu thầu phải thường
xuyên cập nhật các văn bản mới về đấu thầu, phải có chứng chỉ đấu thầu được
cơ quan có thẩm quyền cấp.

13


Tiểu luận tốt nghiệp

- Cán bộ, công chức nhà nước phải nắm rõ quy trình đấu thầu, tuân thủ
nghiêm túc các nguyên tắc trong quá trình thực hiện đấu thầu, tránh xảy ra sai
sót như tình huống nêu trên.
- Công khai, minh bạch trong công tác đấu thầu và lựa chọn nhà thầu.
- Cung cấp thông tin đầy đủ cho nhà thầu tham gia đấu thầu.
- Thực hiện quy trình về hoạt động đấu thầu và lựa chọn nhà thầu theo
đúng Luật đấu thầu.
II. KẾT LUẬN
Qua tình huống trên, ta thấy rằng việc nắm rõ các nguyên tắc, quy định
trong đấu thầu rất quan trọng, mọi khâu trong quá trình thực hiện quy trình
đấu thầu (hay quy trình chào hàng cạnh tranh như tình huống đã nêu) đều phải
tuân thủ nghiêm ngặt các quy định trong Luật đấu thầu cũng như các văn bản
hướng dẫn thi hành luật đấu thầu, nếu không sẽ dẫn đến những hậu quả
nghiêm trọng. Do đó, đòi hòi cán bộ công chức nhà nước tham gia hoạt động
đấu thầu phải tìm hiểu tường tận Luật đấu đầu và các văn bản hướng dẫn thi
hành luật đấu thầu để biết xử lý linh hoạt các tình huống xảy ra, đáp ứng



Tiểu luận tốt nghiệp

TÀI LIỆU THAM KHẢO
- Tài liệu bồi dưỡng ngạch chuyên viên.
- Luật đấu thầu số 61/2005/QH11 ngày 29/11/2005.
- Nghị định 58/2008/NĐ-CP ngày 5/5/2008 của Chính phủ về hướng dẫn
thi hành Luật Đấu thầu và lựa chọn nhà thầu xây dựng theo Luật Xây dựng
- Thông tư 68/2012/TT-BTC ngày 26/4/2012 quy định về việc „„đấu thầu
để mua sắm tài sản nhằm duy trì hoạt động thường xuyên của cơ quan nhà
nước, tổ chức chính trị, tổ chức chính trị - xã hội, tổ chức chính trị xã hội nghề nghiệp, tổ chức xã hội, tổ chức xã hội - nghề nghiệp, đơn vị vũ trang
nhân dân‟‟
- Hồ sơ, tài liệu liên quan về gói thầu mua sắm máy photocopy.

16


Tiểu luận tốt nghiệp

MỤC LỤC
LỜI NÓI ĐẦU .................................................................................... 2
PHẦN NỘI DUNG .............................................................................. 4
I. MÔ TẢ TÌNH HUỐNG .................................................................... 4
II. MỤC TIÊU XỬ LÝ TÌNH HUỐNG ................................................. 6
III. NGUYÊN NHÂN, HẬU QUẢ CỦA TÌNH HUỐNG ........................ 7
1. Nguyên nhân của tình huống: ......................................................... 7
2. Hậu quả của tình huống ................................................................. 8
IV. PHƢƠNG ÁN XỬ LÝ TÌNH HUỐNG ............................................ 9
V. KẾ HOẠCH TỔ CHỨC THỰC HIỆN PHƢƠNG ÁN 1: ................. 11