MÔN KẾ TOÁN QUẢN TRỊ
BÀI TẬP CÁ NHÂN
Họ và tên

:

Mai Anh Tám

Lớp

:

GamBA01.X0409

Ngày

:

10/07/2010

Bài làm:

Câu 1: Lập ngân quỹ bán hàng, ngân quỹ cung ứng hàng hoá và kế hoạch chi tiền của công ty cho từng tháng trong quý 4

1

Sản phẩm bán hàng

70.000

40.000


4

Dự toán

-

Tháng 8

-

Tháng 9

-

Tháng 10

-

Tháng 11

-

Tháng 12

TT

Chỉ số

Tháng 8


484.000.000 308.000.000

627.000.000
44.000.000

792.000.000

302.500.000 192.500.000

302.500.000

1


2. Ngân quỹ cung cấp hàng hóa quý 4:
TT

Chỉ số

1

Sản xuất để bán trong kỳ

2

Hàng hóa nên dự trữ cuối cùng

3


Tổng cộng

70.000

40.000

60.000

80.000

50.000

190.000

6.000

8.000

10.000

7.000

8.000

25.000

6.000

8.000


Thanh toán mua hàng trong kỳ

364.000.000 486.500.000 448.000.000

1.298.500.000

-

Tháng 9

147.000.000

147.000.000

-

Tháng 10

217.000.000 217.000.000

434.000.000

-

Tháng 11

269.500.000 269.500.000

539.000.000


Tháng 11
486.500.000

Tháng 12
448.000.000

Tổng cộng quý 4
1.298.500.000

92.400.000

123.200.000

77.000.000

292.600.000

92.700.000
456.400.000

702.400.000

92.700.000
525.000.000

1.683.800.000

2




11.000

11.000

11.000

3

Daonh thu

4

Dự toán

-

Tháng 8

616.000.000 154.000.000

-

Tháng 9

352.000.000

-

Tháng 10

2.068.000.000
-

88.000.000

88.000.000

528.000.000 132.000.000

660.000.000

704.000.000 176.000.000

44.000.000

880.000.000

440.000.000 192.500.000

440.000.000

bNgân quỹ cung cấp hàng hóa quý 4:
TT

Chỉ số

1

Sản xuất để bán trong kỳ



Tháng 1
Năm sau
60.000

Tổng cộng

70.000

40.000

60.000

80.000

50.000

190.000

6.000

8.000

10.000

7.000

8.000

25.000

Thanh toán mua hàng trong kỳ

294.000.000 434.000.000 539.000.000

1.267.000.000

Tháng 9

294.000.000

294.000.000
3


-

Tháng 10

-

Tháng 11

-

Tháng 12

434.000.000

434.000.000
539.000.000

539.000.000

Tổng cộng quý 4
1.267.000.000

92.400.000

123.200.000

77.000.000

292.600.000

92.700.000
386.400.000

649.900.000

92.700.000
616.000.000

1.652.300.000

Câu 3: Phân tích các yếu tố có thể ảnh hưởng đến việc thực hiện ngân quỹ bán hàng, ngân quỹ cung ứng hàng hóa và kế hoạch chi tiền
của công ty
1. Các nhân tố có thể ảnh hưởng đến Ngân quỹ bán hàng (Doanh thu bán hàng)





5