1
MỘT SỐ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH
DỰ ÁN ĐẦU TƯ VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG THANH
XUÂN.
2.1 Định hướng phát triển của NHCT TX.
2.1.1 Định hướng phát triển chung của NHCT TX.
Tình hình khủng hoảng tài chính và suy thoái kinh tế thế giới tiếp tục kéo dài
sang năm 2009. Nền kinh tế nước ta sẽ tiếp tục gánh chịu tác động xấu từ bên ngoài,
thị trường xuất khẩu bị co hẹp, hoạt động SXKD, tiêu thụ hàng hoá của các Doanh
nghiệp sẽ gặp nhiều khó khăn, đà tăng trưởng kinh tế giảm. Thị trường bất động sản
khó có khả năng phục hồi sớm, là một trong những yếu tố quan trọng ảnh hưởng đến
việc mở rộng tín dụng, chất lượng tín dụng cũng như thu hồi nợ xấu ( do tài sản đảm
bảo của các NHTM chue yếu là bất động sản ). Sự xuất hiện của các NHTM 100%
vốn nước ngoài sẽ đẩy mức độ cạnh tranh giữa các ngân hàng mạnh mẽ hơn, nhất là
lĩnh vực cung cấp các dịch vụ tài chính trọn gói, tiên tiến.
Nhiệm vụ trọng tâm cấp bách của năm 2009 theo chủ trương của Đảng, Nhà
nước, Chính phủ là : Phát huy sức mạnh tổng hợp, nổ lực phấn đấu ngăn chặn suy
giảm kinh tế, duy trì tăng trưởng và đảm bảo an sinh xã hội; được Chính phủ chỉ đạo
triển khai bằng Nghị quyết số 30/2/2008, đặc biệt là 5 giải pháp Thủ tướng Nguyễn
Tấn Dũng chỉ đạo Hội nghị Tổng kết ngành Ngân Hàng; Chỉ thị số 06/2008/NHNN
ngày 31/12/2008 và 5 nhóm nhiệm vụ tập trung của ngành ngân hàng thống đốc
NHNN đã chỉ đạo.
Ngân hàng Công thương Việt Nam trong năm 2009 tiếp tục bám sát mục tiêu
chỉ đạo của Chính phủ và NHNN, tích cực thực thi chính sách tiền tệ, hỗ trợ vốn và
dịch vụ, tiết kiệm chi phí tối đa nhằm chia sẽ khó khăn với khách hàng sản xuất kinh
doanh thông qua các chính sách lãi suất, phí, ưư tiên khách hàng xuất khẩu, sản xuất
chế biến nông thuy sản, doanh nghiệp vừa và nhỏ, góp phần đòn bẩy tăng trưởng
kinh tế. Chi nhánh NHCT Thanh Xuân bám sát quan điểm chỉ đạo của NHCT Việt
Nam cũng đưa ra phương hướng nhiệm vụ kinh doanh năm 2009 như sau:
- Tổng nguồn vốn huy động tăng : 22%
Sinh viên: Nguyễn Thị Ngọc Quỳnh Lớp: Đầu Tư 47A

xác định lại tín dụng phù hợp với từng khách hàng.
Sinh viên: Nguyễn Thị Ngọc Quỳnh Lớp: Đầu Tư 47A
2
3
- Chi nhánh cần tích cực hơn nữa thâm nhập, trên thế mạnh của địa phương để
tìm kiếm các dự án tốt, tăng trưởng thị phần tín dụng. Quan tâm phát triển Doanh
nghiệp vừa và nhỏ, phát huy vai trò một NHTM, cần nghiên cứu thiết kế sản phẩm tín
dụng kết hợp với các sản phẩm khác tạo thành dịch vụ trọn gói phù hợp với đối
tượng là các Doanh nghiệp vừa và nhỏ.
3- Tiếp tục chấn chỉnh, củng cố chất lượng dư nợ tín dụng nội bảng, tận thu
nợ ngoại bảng.
Trong điều kiện thị trường khó khăn, phức tạp, rủi ro cao cần quan tâm hơn
bao giờ hết đến chất lượng tín dụng. Làm tốt công tác phân loại nợ, phản ánh trung
thực và minh bạch chất lượng nợ là yêu cầu cần thiết hiện nay. Phát hiện và cảnh báo
sớm để có biện pháp ngăn chặn các khoản nợ gia hạn, nợ xấu phát sinh.
Kiên quyết sử dụng nhiều biện pháp để thu hồi nợ xấu. Cần tranh thủ sự ủng
hộ của Chính quyền địa phương, các Ban ngành liên quan, xây dựng phương án thu
hồi nợ cụ thể với đặc thù từng khách hàng, hoàn thiện hồ sơ khởi kiện đối với khách
hàng cố tình chây ỳ, không trả nợ. Có thái độ nghiêm túc, tích cực trong việc thu hồi
các khoản nợ ngoại bảng.
4- Phát triển, tăng tỷ lệ thu dịch vụ tài chính ngân hàng.
Phát triển các sản phẩm dịch vụ thanh toán, thẻ, chuyển tiền kiều hối hiện đại,
mở rộng thanh toán song biên, phạm vi kết nối thanh toán NHCT với các TCTD
khác. Phát huy thế mạnh mạng lưới và cơ sở khách hàng bán các sản phẩm dịch vụ
của các Công ty thuộc NHCT như: Bảo hiểm, chứng khoán, thuê mua tài chính.
- Bắt kịp với tốc độ tăng trưởng trao đổi hàng hóa giữa Việt Nam và thế giới
để đẩy mạnh các hoạt động xuất nhập khẩu.
5- Hiện đại hoá là nhiệm vụ trọng tâm.
Triển khai tích cực giai đoạn 2 của dự án hiện đại hóa, chú trọng đến các vấn
đề phát sinh sản phẩm, tiện ích mới, quản trị rủi ro, an ninh bảo mật. Đặc biệt quan

9- Phát huy sức mạnh tập thể, nâng cao vai trò lãnh đạo, chỉ đạo của Đảng.
Thực hiện tốt các hoạt động đoàn thể, tổ chức có kết quả các phong trào thi
đua tạo không khí phấn khởi, vui tươi, hăng hái hoạt động kinh doanh đạt kết quả
cao. Tiếp tục tham gia các công tác xã hội tại địa phương. Phối hợp tốt, chặt chẽ,
thường xuyên, thực hiện các chủ trương, nghị quyết, chỉ đạo của các cấp Đảng, chính
Sinh viên: Nguyễn Thị Ngọc Quỳnh Lớp: Đầu Tư 47A
4
5
quyền, NHCT trên địa bàn, các sở, Ban ngành địa phương, tạo sự đồng thuận ủng hộ
giúp đỡ hiệu quả cho hoạt động kinh doanh của Chi nhánh.
2.1.2 Định hướng công tác thẩm định tài chính DADT vay vốn.
1- Nâng cao chất lượng công tác thẩm định, đưa ra những quyết định cho vay
hợp lý nhằm đảm bảo an toàn vốn cho vay và lợi nhuận thu được từ khoản cho vay.
2- Hoàn thiện quy trình thẩm định để quy trình hợp lý, dễ thực hiện, giảm
thiểu những thủ tục rườm rà gây khó khăn cho CBTĐ.
3- Thẩm định tài chính phải đứng trên quan điểm của người cho vay để xem
xét tính khả thi, hiệu quả của dự án, nhận thức rõ lợi ích của Ngân hàng gắn bó với
lợi ích của chủ dự án.
4- Công tác thẩm định tài chính dự án phải được quán triệt trong toàn bộ hệ
thống. Việc thẩm định không chỉ riêng CBTĐ mà còn của các bộ phận liên quan.
5- Công tác thẩm định không chỉ diễn ra một lần mà thường xuyên trong các
giai đoạn của quá trình vay vốn và thẩm định phải tiến hành với tất cả các dự án xin
vay vốn.
6- Thẩm định tài chính phải được quy trình hóa, công nghệ hóa nhưng phải
chú trọng sự phù hợp với định hướng phát triển hoạt động cho vay của Chi nhánh.
7- Thẩm định tài chính dự án phải đóng vai trò quan trọng trong việc quyết
định cho vay.
2.2 Giải pháp hoàn thiện công tác thẩm định tài chính DADT vay vốn tại
NHCT TX..
2.2.1 Hoàn thiện các nội dung thẩm định tài chính DADT vay vốn.

chế trong chất lượng thẩm định khía cạnh thị trường. Các yếu tố này chịu ảnh hưởng
nhiều của lạm phát, tỷ giá vì thế cần xem xét, đánh giá các yếu tố này để đưa việc
tính toán sát với thực tế nhất.
- Doanh thu của dự án được xây dựng dựa trên các hợp đồng đầu ra do chủ
đầu tư cung cấp, vì vậy Ngân hàng cần phải thẩm định cả khách hàng của Doanh
nghiệp. CBTĐ cần phải tìm hiểu thông tin các sản phẩm hiện đang lưu hành trên thị
trường, khả năng cạnh tranh của sản phẩm dự án, dự kiến về giá bán sản phẩm như
Sinh viên: Nguyễn Thị Ngọc Quỳnh Lớp: Đầu Tư 47A
6
7
thế nào, nhu cầu tiêu thụ…Vì vậy Ngân hàng cần phải chú trọng đến công tác dự báo
thị trường.
- Việc nghiên cứu thị trường đòi hỏi CBTĐ phải có kiến thức chuyên sâu,
nhanh nhạy và nhạy bén, là một công việc không hề đơn giản. Vì thế, Chi nhánh có
thể đào tạo và tuyển dụng những cán bộ chuyên trách cho công tác thẩm định thị
trường, hoặc thuê tổ chức hỗ trợ bên ngoài, tham khảo ý kiến chuyên gia chứ không
chỉ dựa vào sự phân tích của cá nhân người thẩm định.
* Về việc tính toán các chỉ tiêu phản ánh hiệu quả tài chính của dự án.
Hiện nay, tại chi nhánh NHCT Thanh Xuân, việc xác định hiệu quả tài chính
của dự án đầu tư chủ yếu dựa vào nhóm chỉ tiêu cơ bản là NPV, IRR, T, BEP. Đây là
những chỉ tiêu cơ bản nếu chỉ dừng lại ở đó thì chứ đủ. Bởi các chỉ tiêu đánh giá này
là rất phong phú và đa dạng theo các nhóm chỉ tiêu khác nhau. Vì thế cần phải có
những văn bản hướng dẫn nội dung thẩm định các chỉ tiêu hiệu quả tài chính dự án
một cách đầy đủ , chi tiết hơn nữa, phải đi sâu nghiên cứu, nhận xét ý nghĩa của các
chỉ tiêu này ảnh hưởng đến dự án như thế nào. Tùy theo từng giai đoạn khác nhau,
biến động thị trường khác nhau để mở rộng nội dung nội dung thẩm định chỉ tiêu tài
chính một cách linh hoạt, hợp lý theo đúng yêu cầu của NHCT Việt Nam. Ví dụ,
trong quá trình thẩm định tào chính, CBTĐ có thể đưa thêm vào các chỉ tiêu như chỉ
số doanh lợi PI, chỉ tiêu cân đối lợi ích B/C để hỗ trợ các chỉ tiêu cơ bản trên.
2.2.2 Hoàn thiện các phương pháp thẩm định DADT vay vốn.

- Xác định các biến dữ liệu đầu ra, đầu vào cần phải tính toán độ nhạy.
- Liên kết các dữ liệu trong bảng tính có liên quan đến mỗi biến theo một địa chỉ
duy nhất ( Bước này thực hiện song song trong quá trình tính toán hiệu quả tài chính
của dự án và khả năng trả nợ ).
- Xác định các chỉ số đánh giá hiệu quả dự án, khả năng trả nợ ( thông thường là
các chỉ số NPV, IRR, thời gian trả nợ...) cần khảo sát ảnh hưởng khi các biến thay
đổi.
Sinh viên: Nguyễn Thị Ngọc Quỳnh Lớp: Đầu Tư 47A
8