Giải pháp và kiến nghị nhằm phát triển nghiệp vụ
thanh toán nhập khẩu bằng phơng thức tín dụng
chứng từ tại ngân hàng công thơng Đống Đa
I- Phơng hớng thực hiện nhiệm vụ kinh doanh năm 2003
Căn cứ vào phơng hớng nhiệm vụ của chi nhánh năm 2003 và căn cứ vào
những kết quả cụ thể đã đạt đợc, nhu cầu khách hàng, phát huy những mặt mạnh
đồng thời khắc phục những mặt còn hạn chế, dự đoán tình hình và xu hớng phát
triển kinh tế - xã hội. Phòng kinh doanh đối ngoại đã xây dựng định hớng phát
triển hoạt động kinh doanh đối ngoại năm 2003 nh sau:
1- Một số chỉ tiêu cụ thể:
- Doanh số mua bán ngoại tệ (USD và các ngoại tệ khác quy đổi ra USD)
đạt 60 triệu USD/năm, tăng 120% so với năm 2002
- Giữ mức kinh doanh ngoại tệ ổn định, đảm bảo đủ, kịp thời nguồn ngoại
tệ phục vụ nhu cầu thiết yếu của khách hàng.
- Mở L/C nhập khẩu tăng 5% so với năm 2002
- Tổ chức tốt chi trả kiều hối và các dịch vụ khác nh: thanh toán chuyển
tiền, thanh toán nhờ thu , phục vụ khách hàng nhanh chóng, thuận tiện, văn
minh.
- Phí thu từ hoạt động kinh doanh đối ngoại bằng năm 2002 (3,2 tỷ đồng)
2- Một số biện pháp cụ thể để thực hiện nhiệm vụ đặt ra:
- Trên cơ sở đặc điểm thị trờng (nhập khẩu là chủ yếu) và thực hiện hoạt
động của phòng kinh doanh đối ngoại. Phòng kinh doanh đối ngoại tiến hành rà
soát và bố trí lại cán bộ kinh doanh đối ngoại đảm bảo tính chuyên trách và nhiệm
vụ chuyên môn.
- Xây dựng quy trình tác nghiệp nhằm tạo sự phối hợp chặt chẽ, có hiệu quả
giữa các phòng về hoạt động thanh toán quốc tế. Bên cạnh đó xây dựng quy trình
nghiệp vụ cho cán bộ làm việc tại phòng kinh doanh đối ngoại
- Mở rộng các bàn thu đổi ngoại tệ
- Thực hiện công tác tiếp thị: tiến hành điều tra nghiên cứu thị trờng, chủ
động đề xuất với ban lãnh đạo những cải tiến phát triển kinh doanh đối ngoại để
nhanh chóng đa vào ứng dụng. Phân loại hệ thống khách hàng theo từng loại, từng

cấu thị phần thanh toán hàng nhập khẩu bằng phơng thức tín dụng chứng từ trong
cấu thị phần trong thanh toán hàng nhập khẩu bằng phơng thức này của các ngân
hàng thơng thơng maị thời điểm hiện nay. Bởi hiện nay với chính sách khuyến
khích xuất nhập khẩu và hạn chế nhập khẩu thì sẽ rất khó khăn trong việc tăng
nhu cầu mới, mà trong lợng nhu cầu hiện tại về thanh toán hàng nhập bằng phơng
thức tín dụng chứng từ, sẽ cố gắng đa ra một số giải pháp nhằm nâng cao chất l-
ợng dịch vụ và nâng cao uy tín khách hàng để lôi kéo lợng khách hàng thanh toán
qua chi nhánh nhiều hơn.
1. Nâng cao chất lợng hoạt động thanh toán hàng nhập khẩu bằng phơng
thức tín dụng chứng từ.
Nh chung ta biết thì bất kỳ một doanh nghiệp chân chính nào khi tung sản
phẩm của mình ra thị trờng đều phải quan tâm đến yếu tố chất lợng sản phẩm, bởi
trong môi trờng cạnh tranh quyết liệt của cơ chế thị trờng thì chất lợng sản phẩm
quyết định đến sự tồn tại của sản phẩm đợc lâu dài hay ngắn ngủi, điều này cực kỳ
quan trọng với một ngành cung ứng dịch vụ nh ngành ngân hàng - hoạt động theo
nhu cầu của khách hàng.
Một cách logic thì muốn giành đợc cơ hội để phát triển sản phẩm và dịch
vụ mà mình cung ứng cả trớc mát lẫn lâu dài thì phải quan tâm đến chất lợng của
sản phẩm, dịch vụ.
Vấn đề là ta phải xác định cho đợc tiêu chí phản ánh chất lợng sản phẩm
của doanh nghiệp mình là gì. Trong hoạt động thanh toán quốc tế và cụ thể là
trong phơng thức tín dụng chứng từ thì dịch vụ đợc đánh giá là tốt khi ngân hàng
thực hiện nó một cách chính xác, nhanh chóng, an toàn và thuận tiện. Tức là chất
lợng thể hiện ngay khi đang sử dụng sản phẩm chứ không đợi sau khi sử dụng sản
phẩm mới phản ánh chất lợng, hiệu quả thực hiện của tất cả các khâu trong chu
trình mở và thanh toán L/C nhập khẩu. Chi nhánh cần đẩy nhanh thời gian xử lý
chứng từ, nâng cao khả năng thẩm định của cán bộ tín dụng, kiểm tra chứng từ
(Riêng trong kiểm tra chứng từ thì hành động này của Ngân hàng phải biểu hiện
tính trung thực trong việc xác định sự hoàn hảo của chứng từ - bởi một lẽ giản đơn
là: Trong tranh chấp, ngời nào có lỗi thì ngời đó phải gánh chịu hậu quả, ngân

lại thể hiện trong một dự đảm bảo thanh toán trừu tợng, có thể là một sự đảm bảo
thanh toán của ngân hàng. Do đó, ngân hàng mở L/C phải gánh chịu rủi ro một
khi nhà nhập khẩu không có khả năng thanh toán hoặc không muốn thanh toán
khi L/C đến hạn trả tiền.
Có một khó khăn cho ngân hàng là một khoảng cách giữa thời gian mở th
tín dụng và thời gian thanh toán là một khoảng thời gian khá dài, nếu chúng ta
khống chế số d trên tài khoản của nhà nhập khẩu thì điều này sẽ gây ảnh hởng đến
khả năng kinh doanh của họ cũng nh ảnh hởng tới quá trình sản xuất. Bất kỳ một
sự khoanh vốn đều gây ra thiệt hại về kinh tế. nhng nếu khống chế tài khoản của
khách hàng, nhất là đối với L/C trả tiền ngay- việc xác định trớc đợc liệu L/C này
có thanh toán đợc hay không là tơng đối khó khăn, và ngời gánh chịu rủi ro trớc
hết là ngân hàng mở L/C và ngân hàng phải trả giá bằng sự mất lòng tin của khách
hàng hay ngân hàng nớc ngoài.
Do đó để tránh cản trở tới hoạt động kinh tế của nhà nhập khẩu, đảm bảo
uy tín ngân hàng mở th tín dụng thì ngân hàng mở ra loại hình cấp tín dụng cho
nhà nhập khẩu theo hạn mức tín dụng. Nh vậy trớc khi mở th tín dụng theo đề
nghị nhà nhập khẩu, ngân hàng phải kiểm tra mục đích, đối tợng nhập khẩu, xem
xét khả năng cạnh tranh của nhà nhập khẩu trong hiện tại cũng nh trong tơng lai,
bởi đó là cơ sở để đảm bảo vốn vay ngân hàng trong quá trình cấp vốn. ngân hàng
chỉ cho phép rút vốn trong chừng mực còn đủ vốn để thanh toán tín dụng th đã
mở.
Và với tình trạng còn khó khăn trong nguồn ngoại tệ nh hiện nay, thì chi
nhánh có thể sử dụng hai biện pháp là:
- Sử dụng nghiệp vụ Option. Khi đó nhà nhập khẩu phải chịu lệ phí về các
nghiệp vụ trên
- Nhà nhập khẩu chấp nhận trả lệ phí chuẩn bị vốn của ngân hàng. Đó là cơ
sở để ngân hàng vay nóng trên thị trờng tiền tệ một khi ruiro xẩy ra
Chi nhánh nên đẩy mạnh việc áp dụng các nghiệp vụ mua bán ngoại tệ nh
SWAP, mua bán ngoại tệ có kỳ hạn để hạn chế những rủi ro biến động tỷ giá.
Nâng cao trình độ chuyên môn của cán bộ tín dụng, cán bộ L/C để giảm

giao dịch. Tuy nhiên ngân hàng cũng phải lu ý đến việc L/C loại này có hối phiếu
hay không có hối phiếu. Khách hàng nên mở loại L/C trả chậm không có hối
phiếu đề phòng trờng hợp doanh nghiệp nớc ngoài phá sản không có khả năng
nhập và thanh toán hàng. Bởi vì trên thực tế xuất hiện trờng hợp khi các đơn vị gia
công của ta nhận đợc bộ chứng từ, chấp nhận hối phiếu trả chậm và nhận đợc
nguyên liệu nhng đến khi sắp giao hàng thì đợc thông tin là doanh nghiệp đối tác
phá sản, đơn vị gia công của ta không giao nhận đợc hàng và không lấy đợc tiền
do không thể lập đợc bộ chứng từ hoàn hảo bời vì một số chứng từ L/C yêu cầu
do doanh nghiệp đối tác cấp. Trong trờng hợp này nếu nh mở L/C trả chậm không
hối phiếu và biết đợc doanh nghiệp nớc ngoài phá sản trớc ngày đáo hạn thanh
toán thì sẽ tránh đợc rủi ro.
- Đối với những đơn vị nhập máy móc thiết bị có giá trị lớn mà nhà xuất
khẩu đòi ứng trớc một khoản tiền để hỗ trợ sản xuất thì chi nhánh có thể hớng dẫn
khách hàng của mình nên sử dụng loại L/C dự phòng. Bởi khi đó ngời nhập khẩu
sẽ nhận đợc cam kết cung ứng trớc cộng với các chi phí khác khi ngời bán (hay
nhà xuất khẩu) không thực hiện cung ứng sản phẩm đúng theo hợp đồng.
- Đối với những đơn vị có nhu cầu nhập khẩu hàng hoá phải qua trung gian
thì chi nhánh có thể gợi ý khách hàng sử dụng loại L/C có thể chuyển nhợng hoặc
L/C giáp lu, nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho việc lý kết và thực hiện hợp đồng.
Tuy nhiên cũng cần thận trọng khi sử dụng loại hình L/C này còn phải xem xét
đến mức độ tin cậy của ngời trung gian đến đâu bởi có trờng hợp hãng buôn đợc
hởng th tín dụng là một thơng nhân trung gian không có hàng, thơng nhân có thể
chuyển nhợng L/C cho một hãng khác không đáng tin cậy, do vậy hợp đồng
không đợc đảm bảo thi hành tốt
- Đối với những đơn vị có quan hệ nhập hàng trong một thời gian dài với
doanh nghiệp nớc ngoài và nhập làm nhiều lần thì chi nhánh nên t vấn cho khách
hàng của mình sử dụng loại th tín dụng tuần hoàn sẽ giảm bớt chi phí do phải mở
th tín dụng làm nhiều lần
- Chi nhánh cố gắng hạn chế sử dụng những loại hình L/C đem đến bất lợi
cho chi nhánh nh khách hàng không nên sử dụng L/C xác nhận bởi vì nh vậy