Báo cáo thực tập tổng hợp Khoa: Tài chính ngân hàng
MỤC LỤC
Sinh Viên: Nguyễn Thế Biên Lớp: K47H4
Báo cáo thực tập tổng hợp Khoa: Tài chính ngân hàng
DANH MỤC BẢNG BIỂU VÀ SƠ ĐỒ
DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT
1. QTDND: Quỹ tín dụng nhân dân.
2. QTD: Quỹ tin dụng.
3. TCTD: Tổ chức tín dụng.
4. NHNN: Ngân hàng Nhà nước.
5. HĐQT: Hội đồng quản trị.
6. TD : Tín dụng.
7. QĐ: Quyết định.
8. QTDTW: Quỹ tín dụng trung ương
Sinh Viên: Nguyễn Thế Biên Lớp: K47H4
Báo cáo thực tập tổng hợp Khoa: Tài chính ngân hàng
I GIỚI THIỆU VỀ QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN (cơ sở )HOÀNG MAI
1.1. Qúa trình hình thành và phát triển của quỹ tín dụng nhân dân
HOÀNG MAI
Tên đơn vị :quỹ tín dụng nhân dân hoàng mai
Trụ sở : Quỹ tín dụng nhân dân Hoàng Mai trụ sở chính tại 82 Đường Vĩnh Hưng -
P.Vĩnh Hưng - Q.Hoàng Mai - Hà Nội
Loại hình :quỹ tín dụng nhân dân
Website: www.hmf.com.vn
Vốn điều lệ : 6,7 tỷ VND
Được sự chấp thuận của NHNN thành phố Hà Nội, sự ủng hộ nhiệt tình của Quận ủy,
UBND Quận Hoàng Mai, Quỹ tín dụng nhân dân Hoàng Mai ( HMF) đã chính thức
được thành lập theo giấy phép số 15/GP-NHNN do Ngân hàng nhà nước Việt Nam chi
nhánh thành phố Hà Nội cấp ngày 10/8/2007 và chính thức đi vào hoạt động ngày
13/10/2007. Quỹ tín dụng nhân dân là một loại hình tổ chức tín dụng hoạt động trong
lĩnh vực tiền tệ, tín dụng và các dịch vụ khác của ngân hàng, nhằm mục tiêu tương trợ,

-Kết nạp thành viên mới,giải quyết việc thành viên ra khỏi Quỹ tín dụng,khai trừ thành
viên.
1.2.2 Nhiệm vụ
-Hoạt động kinh doanh theo giấy phép được cấp,chấp hành các quy định của nhà nước
về tiền tệ,tín dụng và dịch vụ ngân hàng.
-Thực hiện pháp lệnh kế toán,thống kê và chấp hành chế độ thanh tra,chế độ kiểm toán
theo quy định.
-Hoàn trả tiền gửi ,tiền vay và các khoản nợ khác đúng kỳ hạn,chịu trách nhiệm đối với
các khoản nợ và các nghĩa vụ khác bằng toàn bộ tài sản và số vốn thuộc sở hữu của
Quỹ tín dụng.
-Tham gia tổ chức liên kết phát triển hệ thống nhằm mục tiêu xây dựng Quỹ tín dụng
và hệ thống Quỹ tín dụng nhân dân an toàn,hiệu quả,phát triển bền vững.
Sinh Viên: Nguyễn Thế Biên Lớp: K47H4
Báo cáo thực tập tổng hợp Khoa: Tài chính ngân hàng
1.3 Mô hình tổ chức của quỹ tín dụng nhân dân HOÀNG MAI
Sơ đồ 1.1 mô hình tổ chức của quỹ tín dụng nhân dân HOÀNG MAI
Quỹ tín dụng nhân dân Hoàng Mai đã thiết lập 2 bộ máy quản trị và điều hành riêng
biệt phù hợp với các tiêu chuẩn về tổ chức và hoạt động của QTDND (Quyết định số
45/2006/QĐ-NHNN ngày 11/09/2006 của Thống đốc Ngân hàng Nhànớc).
- Hội đồng quản trị: Hội đồng Quản trị (HĐQT) của Quỹ tín dụng nhân dân Hoàng
Mai gồm 3 thành viên trong đó Chủ tịch HĐQT làm việc thường trực. Hội đồng họp
định kỳ hàng tháng để đánh giá và định hướng hoạt động của Quỹ. Hội đồng quản trị
Sinh Viên: Nguyễn Thế Biên Lớp: K47H4
Báo cáo thực tập tổng hợp Khoa: Tài chính ngân hàng
có vai trò xây dựng chiến lược tổng thể và định hướng lâu dài cho Quỹ, ấn định mục
tiêu tài chính giao cho Ban điều hành. - Ban điều hành: Ban điều hành gồm có Giám
đốc điều hành chung và 01 Phó Giám đốc. Ban điều hành có chức năng cụ thể hóa
chiến lược tổng thể và các mục tiêu do HĐQT đề ra, bằng các kế hoạch và phương án
kinh doanh, tham mưu cho HĐQT các vấn đề về chiến lược, chính sách
- Ban kiểm soát: Nhiệm vụ của Ban là kiểm tra, giám sát tình hình hoạt động của Quỹ

III Tiền gửi tại các
TCTD khác
115 0,2% 271 0,3% 151 0,1% 156 135,6
%
(120) 44,2%
VI Cho vay khách hàng 55.37
2
97% 88.530 98% 149.54
5
98,5
%
94.173 59,9% 61.015 68,9%
IX Tài sản cố định 742 1,3% 720 0,8% 910 0,6% (22 ) 2,96% 190 26,4%
XI Tài sản có khác 856 1,5% 813 0,9% 1214 0,8% (43 ) 5,02% 401 49,3%
Tổng cộng tài sản 57.08
5
100
% 90.337 100%
151.82
3
100
% 33.252 58,2% 61.486 68,1%
B TỔNG NGUỒN
VỐN
III Tiền gửi của khách
hàng
43.19
0
75,6
% 70.894 78,5%

3
100
% 33.252 58,2% 61.486 68,1%
Sinh Viên: Nguyễn Thế Biên Lớp: K47H4
Báo cáo thực tập tổng hợp Khoa: Tài chính ngân hàng
(Nguồn: Phòng kế toán)
Sinh Viên: Nguyễn Thế Biên Lớp: K47H4
Tài sản :Do tính đặc thù của QTD nên tài sản của QTD HOÀNG MAI có nhiều điểm
khác biệt so với các ngân hàng thương mại khác. Chủ yếu là các khoản cho vay khách
hàng, tiền gửi tại các tổ chức tín dụng khác, tài sản cố định và các tài sản khác. Trong
đó, tài sản chủ yếu là các khoản cho vay khách hàng, luôn chiếm tỷ trọng trên 95%
trong tổng cơ cấu tài sản.
Nói chung tài sản của QTD tăng qua các năm từ 2011 đến 2013, nhưng mức tăng
chênh lệch nhau nhiều. Cụ thể năm 2012 tăng hơn 33 tỷ so với năm 2011, trong khi
năm 2013 tăng hơn 61 tỷ so với năm 2012.
Mức tăng chủ yếu là tăng ở khoản cho vay khách hàng, do đây là tài sản luôn chiếm
đến 97% tài sản của QTD. Năm 2012 bằng 159,9% so với năm 2011 và năm 2013 bằng
168,9% so với năm 2012. Điều này chứng tỏ QTD tiếp xúc được nhiều hơn với khách
hàng, giải ngân được nhiều hơn. Góp phần tích cực trong công cuộc xóa đói giảm
nghèo trên địa bàn
Nguồn vốn : Tổng nguồn vốn tăng dần qua các năm.Năm 2012 tổng nguồn vốn là
90.337 triệu đông tăng 33.252 triệu đông tương ứng tăng 58,2% so với năm 2011.Đến
năm 2013 tổng nguồn vốn là 151.823 triệu đồng tăng 61.486 triệu đồng so với năm
2012 tương ứng tăng 68,1% so với năm 2012
Vốn chủ sở hữu của quỹ TD chiếm trong khoảng 6% đến 6,5 % trên tổng nguồn vốn
trong 3 năm .Năm 2012 vốn chủ sở hữu là 5.819 triệu đồng tăng 2.385 triệu đồng
tương ứng tăng 69,5 % so với năm 2011.Đến năm 2013 vốn chủ sở hữu là 9.212 triệu
đồng tăng 3.393 triệu đồng tương ứng tăng 58,3% so với năm 2012
Trong cơ cấu nguồn vốn, tiền gửi của khách hàng chiếm tỷ trọng lớn nhất,( chiếm
khoảng 66,5 % đến 78,5% )trên tổng nguồn vốn trong giai đoạn 2011 – 2013. Tiền gửi

hoạt động khác 38 (21) 62
- -
83
-
3 Chi phí hoạt
động
656 864 1.207 208 31,7% 343 39,6%
4 Lợi nhuận từ
HĐKD trước
chi phí DP rủi ro
TD
1.367 2.371 3.714 1.004 73,4% 1.343 56,6%
5 Chi phí dự
phòng rủi ro tín
dụng
303 600 896 297 98% 296 49,3%
6 Tổng lợi nhuận
trước thuế 1.064 1.771 2.818 707 66,4% 1.047
59,1
%
7 Lợi nhuận sau
thuế 798 1328,25 2113,5 530,25 66,4% 785,25
59,1
%
Bảng 2.2:Kết quả hoạt động của QTD HOÀNG MAI qua 3 năm
(Nguồn: Phòng kế toán và xử lý số liệu của tác giả)
Sinh Viên: Nguyễn Thế Biên Lớp: K47H4
* Tổng thu nhập
Tổng thu nhập QTD qua 3 năm (2011-2013) đều tăng. Cụ thể, năm 2011 tổng thu nhập
của QTD đạt 6.532 triệu đồng thì đến năm 2012 tổng thu nhập của QTD là 9.772 triệu

hay tăng 785,25 triệu đồng so với năm 2012 tốc độ tăng trưởng lợi nhuận của Quỹ tín
dụng không bằng năm 2012 về số tương đối đó là do chi phí tăng lên do phải dùng
nhiều biện pháp thu hút khách hàng: khuyến mại về lãi suất, chi phí quảng cáo, nhằm
cạnh tranh với các Quỹ tín dụng khác trên địa bàn.
Qua việc phân tích bảng kết quả kinh doanh của Quỹ tín dụng cho thấy hoạt động của
Quỹ tín dụng ngày càng hiệu quả. Đó là do nỗ lực của tập thể Cán bộ công nhân viên
của Quỹ tín dụng, đó cũng là do Quỹ tín dụng HOÀNG MAI có một chiến lược kinh
doanh đúng đắn. Vì vậy, mặc dù tác động của môi trường kinh doanh không được
thuận lợi do tình hình kinh tế - xã hội trên địa bàn chưa thực sự ổn định, do sự cạnh
tranh gay gắt của nhiều Ngân hàng và Quỹ tín dụng trên địa bàn nhưng nó là đòn bẩy
kích thích cán bộ công nhân viên trong quá trình làm việc bởi làm việc trong một môi
trường có cạnh tranh thì mới có thể phát huy được những mặt mạnh cũng như khắc
được những mặt yếu. Hoạt động kinh doanh có lãi thì đời sống cán bộ công nhân viên
mới được cải thiện, có điều kiện trang bị cơ sở vật chất, mở rộng quy mô hoạt động,
đáp ứng ngày càng tốt hơn nhu cầu của khách hàng.
2.3. Đánh giá khái quát về tình hình hoạt động của quỹ tín dụng nhân dân
HOÀNG MAI
2.3.1. Hoạt động huy động vốn của quỹ tín dụng
Trong thời gian qua, QTD HOÀNG MAI đã chú trọng cố gắng huy động vốn bằng
nhiều hình thức khác nhau như huy động nhu cầu tiết kiệm ngắn hạn, tiết kiệm có kỳ
hạn và tiết kiệm không kỳ hạn. Bên cạnh việc quan tâm tới khách hàng cũ, QTD luôn
tìm kiếm khách hàng mới bằng cách mở thêm phòng giao dịch, tăng cường công tác
tiếp thị, áp dụng các chính sách khách hàng, chính sách thích hợp, bằng cách phục vụ
khách nhanh gọn, văn minh, lịch sự. Do vậy Quỹ tín dụng ngày càng thu hút được
nhiều khách hàng đến gửi tiền làm cho nguồn vốn huy động ngày một tăng.
Tuy nhiên do quy mô nhỏ và vị thế của Quỹ tín dụng HOÀNG MAI trong lĩnh vực tài
chính chưa lớn, vì thế mặc dù đã đưa ra những chính sách thu hút tiền gửi nhưng việc
huy động vốn trong thời gian qua vẫn chưa phát huy tối ta do phải cạnh tranh gay gắt
với các tổ chức tín dụng như: Ngân hàng NN & PTNN, Ngân hàng Sacombank….và
các QTD khác trên địa bàn. Do vậy khách hàng đến gửi tiền chưa đa dạng, chủ yếu là

Sinh Viên: Nguyễn Thế Biên Lớp: K47H4
Qua bảng số liệu thì nguồn vốn tại QTD qua các năm có sự gia tăng đáng kể . Năm
2011 tổng vốn huy động là 43,190 triệu đồng , Năm 2012tổng nguồn vốn của QTD đạt
70.894 triệu đồng tăng 27.704 triệu đồng hay tăng 64% so với năm 2011. Bước sang
năm 2013 tiếp tục có sự gia tăng nhanh chóng, với hình thức huy động vốn với lãi suất
rất hấp dẫn. Tổng nguồn vốn huy động năm 2013 là 100.939 triệu đồng tăng 42,4% so
với năm 2012) Bên cạnh sự gia tăng mạnh mẽ của TGTKCKH thì tiền gửi tiết kiệm
không kỳ hạn cũng tăng nhưng tốc độ tăng của 2 loại tiền gửi này có sự chênh lệch rất
lớn. Mặc dù loại tiền gửi TKKKH không mang lại tính ổn định nhưng nó có thể giải
quyết được tình trạng thiếu vốn trong hoạt động tín dụng, đồng thời cũng đem lại lợi
nhuận cao trong hoạt động tín dụng. Nguyên nhân loại tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn
qua các năm đều chiếm tỷ trọng thấp hơn rất nhiều so với loại tiền gửi tiết kiệm có kỳ
hạn là do tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn không phải là khoản tiền để dành mà là loại
tiền gửi chủ yếu phục vụ nhu cầu trong giao dịch thanh toán của khách hàng. Trong khi
đó, tiền gởi tiết kiệm có kỳ hạn được hưởng lãi suất cố định, giữa các loại tiền gửi có
kỳ hạn khác nhau lãi suất sẽ được trả khác nhau. Tiền gởi có kỳ hạn càng lâu thì lãi
suất sẽ càng lớn bởi vì Quỹ tín dụng hoàn toàn có thể dùng tiền gửi này đem đầu tư vào
sản xuất có tính lâu dài hơn, lợi tức cao và ổn định hơn, lãi suất mà Quỹ tín dụng trả
cho tiền gửi có kỳ hạn thường cao hơn so với không kỳ hạn lý do ở đây là Quỹ tín
dụng hoàn toàn yên tâm sử dụng tiền gởi này của khách hàng cho vay với thời hạn ổn
định để kiếm được lợi nhuận từ việc thu lãi vì lãi suất cho vay bao giờ cũng cao hơn lãi
suất huy động vốn. Và khác với tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm có
kỳ hạn là tiền tạm thời chưa sử dụng hoặc là tiền để dành của cá nhân mục đích gửi vào
Quỹ tín dụng để kiếm lợi tức.
2.3.2. Hoạt động cho vay của quỹ tín dụng
Bảng 2.4: Doanh số cho vay của QTD HOÀNG MAI qua 3 năm 2011-2013
Sinh Viên: Nguyễn Thế Biên Lớp: K47H4
(Nguồn: Phòng kế toán và xử lý số liệu của tác giả )
Chỉ tiêu Năm thực hiện Chênh lệch
2012/2011 2013/2012

hạn chiếm tỷ trọng rất lớn trong tổng doanh số cho vay, còn doanh số cho vay trung
hạn chiếm tỷ lệ rất thấp
Tỷ trọng doanh số cho vay ngắn hạn năm 2011 là 98,91%, trong tổng DSCV tại
QTD, năm 2012 là 99,76% và năm 2013 là 96% trên tổng doanh số cho vay, một tỷ lệ
rất lớn. Có điều này là vì nguồn vốn để cho vay của Quỹ tín dụng HOÀNG MAI chủ
yếu từ huy động ngắn hạn, và đa phần các ngành nghề có chu kỳ vốn ngắn nên việc
cho vay của Quỹ tín dụng thường tập trung cho vay ngắn hạn. Đó cũng là xu thế chung
của các ngân hàng thương mại ở Việt Nam (Doanh số cho vay ngắn hạn luôn chiếm tỷ
lệ rất cao trong tổng doanh số cho vay). Điều này cho thấy thu nhập của Quỹ tín dụng
HOÀNG MAI chủ yếu từ hoạt động tín dụng ngắn hạn.
Sinh Viên: Nguyễn Thế Biên Lớp: K47H4
Song song đó, trong 3 năm qua doanh số cho vay trung hạn tại đơn vị cũng đang tăng,
chứng tỏ Quỹ tín dụng cũng đang chú trọng đến cho vay trung hạn. Với loại hình cho
vay trung hạn QTD áp dụng lãi suất cao hơn, do đó lợi nhuận cũng nhiều hơn. Mặt
khác, hiện nay trên địa bàn có nhiều dự án cần vốn trên 12 tháng nhưng không quá 24
tháng điều này làm cho doanh số cho vay trung hạn năm 2013 tăng lên đáng kể đạt
8.972 triệu đồng. Tuy nhiên, các khoản cho vay trung hạn có đặc điểm là thu hồi vốn
trong 2 năm, do đó nếu doanh số cho vay trung hạn quá cao sẽ dẫn đến dư nợ trung hạn
trong năm và các năm sau sẽ chiếm tỷ trọng lớn trong tổng dư nợ (lợi nhuận cao). Vì
vậy trong thời gian tới, Quỹ tín dụng cần tập trung cho vay trung hạn bên cạnh cho vay
ngắn hạn
Trên thực tế nếu người vay không trả được nợ đúng hạn thì có thể gây ra ảnh hưởng
khác nhau đối với Quỹ tín dụng, giả sử Quỹ tín dụng đang trong tình trạng thiếu vốn
thì sự chậm trễ trả nợ vay sẽ gây thêm áp lực cho khả năng chi trả. Điều đó có thể dẫn
đến tình trạng Quỹ tín dụng phải thực hiện một loạt các biện pháp để thu hẹp các tài
sản có khác để cải thiện khả năng chi trả. Ngược lại, khi Quỹ tín dụng đang ứ đọng về
vốn thì việc chậm trả nợ của khách hàng tạm thời không ảnh hưởng xấu đến kết quả
kinh doanh của Quỹ tín dụng, tuy nhiên NQH vẫn là mối nguy hại phải xử lý ngay.
Trong 3 năm gần đây tình hình nợ quá hạn của quỹ có xu hướng giảm dần,nhưng mức
giảm không đáng kể .Nợ quá hạn tập trung chủ yếu vào các khoản vay ngắn hạn ,do

tiền gửi tiết kiệm: các ngân hàng , các công ty bảo hiểm, bưu điện… Từ đó QTD
HOÀNG MAI nên có những chính sách trong quản lý và điểu tiết cơ cấu trong nguồn
vốn của mình để đảm bảo đạt hiệu quả trong kinh doanh hơn trong tương lai.
Vấn đề 3: (Trên địa bàn ngày càng xuất hiện nhiều chi nhánh của các ngân hàng
thương mại gây ra không ít áp lực cạnh tranh cho QTD). Vấn đề đặt ra ở đây là
QTD HOÀNG MAI phải đưa ra các chính sách hoạt động sao cho phù hợp để giảm bớt
sự cạnh tranh để từ đó tiếp tục nâng cao được hiệu quả hoạt động trong tương lai.
IV. ĐỀ XUẤT HƯỚNG ĐỀ TÀI
Hướng 1 : Xuất phát từ vấn đề 1 em xin đề xuất đướng đề tài :Giải pháp nâng cao
chất lượng hoạt động tín dụng ngắn hạn tại quỹ tín dụng nhân dân Hoàng Mai
thuộc bộ môn ngân hàng –chứng khoán
Hướng 2: Xuất phát từ vấn đề 2 em xin đề xuất đướng đề tài : Giải pháp nâng cao
hiệu quả huy động vốn tiền gửi tại quỹ tín dụng nhân dân Hoàng Mai thuộc bộ môn
ngân hàng –chứng khoán
Hướng 3: Xuất phát từ vấn đề 3 em xin đề xuất đướng đề tài : Giải pháp nâng cao
năng lực cạnh tranh cho quỹ tín dụng nhân dân Hoàng Mai thuộc bộ môn ngân
hàng –chứng khoán
Sinh Viên: Nguyễn Thế Biên Lớp: K47H4
Sinh Viên: Nguyễn Thế Biên Lớp: K47H4