B GIÁO DCăVẨăẨOăTO
TRNGăI HC KINH T TP.HCM
o0o

VÕ QUC DANH GII PHÁP HN CH RI RO
TÍN DNG TI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN
THNGăTệN CHI NHÁNH KIÊN GIANG LUNăVNăTHCăSăKINHăT

TP.H Chí Minh 2014

B GIÁO DCăVẨăÀO TO
TRNGăI HC KINH T TP.HCM

Tác gi
VÕ QUC DANH
MC LC
- Trang Bìa
- LiăCamăoan
- Danh Mc Các T Vit Tt
- Danh Mc Các Bng Biu,ăSăđ, Biuăđ
LI MăU 1
1. S CN THIT CA  TÀI 1
2. MC TIÊU CA  TÀI. 2
3. I TNG VÀ PHM VI NGHIÊN CU CA  TÀI. 2
4. PHNG PHÁP NGHIÊN CU CA  TÀI. 2
5. Ý NGHA CA  TẨIầầầầầầầầầầầầầầầầầầầầầ. 2
6. CU TRÚC NI DUNG CA  TÀI. 3
CHNGă1: 4
CăSăLụăLUNăVăRI RO TÍNăDNGăTRONGăHOTăNGăCAă
CÁCăNGỂNăHẨNGăTHNG MI 4
1.1 RI RO TRONG HOT NG CA CÁC NHTM 4
1.1.1 Khái nim v ri ro 4
1.1.2 c đim v ri ro. 4
1.1.3 Phân loi ri ro 5
1.2 RI RO TÍN DNG TRONG HOT NG CA CÁC NHTM: 6
1.2.1 Khái nim v ri ro tín dng. 6
1.2.2 Phân loi ri ro tín dung 6
1.2.3 Nguyên nhân dn đn ri ro tín dng 7
1.2.4 nh hng ca ri ro tín dng đi vi hot đng kinh doanh ca ngân hàng và
đi vi nn kinh t 8

CHI NHÁNH 49
2.5.1 u đim 49
2.5.2 Nhc đim. 49
KTăLUNăCHNGă2 50
CHNGă3:ăGII PHÁP HN CH RI RO TÍN DNG TI
SACOMBANK - CNăKIểNăGIANGầầầầầầầầầầầầầầầ 51
3.1 NH HNG PHÁT TRIN CA NGÂN HÀNG TMCP SÀI SÒN
THNG TÍN ậ CN KIÊN GIANG TRONG THI GIAN TI 51
3.1.1 nh hng phát trin kinh doanh trong thi gian ti 51
3.1.2 nh hng phát trin hot đng tín dng trong thi gian ti 53
3.2 GII PHÁP HN CH RRTD TI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN
THNG TÍN ậ CN KIÊN GIANG. 53
3.2.1 Ảii pháp đi vi SacomBank Hi s. 53
3.2.2 Ảii pháp đi vi SacomBank CN Kiên Giang 59
3.3 I VI CHÍNH QUYN A PHNG………………………………… 63
3.4 KIN NGH I VI CHÍNH PH VÀ NGÂN HÀNG NHÀ NC. 63
3.4.1 Kin ngh đi vi Chính Ph. 63
3.4.2 Kin ngh đi vi Ngân ảàng Nhà Nc. 64
KTăLUNăCHNGă3 67
KTăLUN 68

Tài Liu Tham Kho
Kho Sát Ri Ro Tín Dng ti SaComBank
DANH MC CÁC T VIT TT
Ký hiu
Din gii
BASEL
: y ban Basel v giám sát hotăđng NH
SacomBank
:ăNgơnăHƠngăThngăMi C Phn SƠiăGònăThngăTín

2005 caăNgơnăhƠngănhƠănc v trích lp d phòng n xu
RRTD
: Ri ro tín dng
TMCP
:ăThngămi c phn
TCTD
: T chc tín dng
KT-XH
: Kinh t - xã hi
SX-KD
: Sn xut kinh doanh
NoNT, XK
: Nông nghip nng thôn, xut khu
CNKKD
: Chng nhnăđngăkỦăkinhădoanh
TCKT&DC
: T chc kinh t vƠădơnăc
CBNV
: Cán b nhân viên
TSB
: Tài snăđm bo

DANH MC BNG BIU,ăSă, BIUă

Bng 2.1: Bng kt qu hotăđng kinh doanh ca SacomBankăquaăcácănm
Bng 2.2: Bng kt qu hotăđng kinh doanh ca Chi Nhánh quaăcácănm
Bngă2.3:ăCăcu ngun vn caăChiăNhánhăquaăcácănm
Bng 2.4:ăTìnhăhìnhădăn ca Chi Nhánh quaăcácănm
Bng 2.5: N xu, n quá hn caăchiănhánhăđn 31/12/2012
Bng 2.6: Các loi xp hng khách hàng cá nhân ti SacomBank

tài chính trên toàn th giiăđưănhăhng rt lnăđn hotăđng kinh doanh ca các
ngơnă hƠng.ă Doă đóă vică phơnă tíchă vƠă đánhă giáă hiu qu hotă đng ca ngân hàng
trong thi gian hin tiăđ tìm ra nhngăđim mnh,ăđim yu,ăcngănhănhng ri
roămƠăngơnăhƠngăđangăđi mtăđ đ ra nhng gii pháp thích hp là mt bài toán
đangăđcăquanătơmăhƠngăđu.
NgơnăhƠngăThngămi c phnăSƠiăGònăThngăTínăcngăkhôngăngoi l, là
mt trong các ngân hàng nm trong nhóm các t chc tài chính - tín dng ln nht
Vit Nam hin nay, viăuyătínăvƠăthngăhiuănhăhin ti thì SacomBank luôn th
hin vai trò quan trng ca mình là cung cp sn phm dch v ngơnăhƠngăđn vi
cngă đngă dơnă c,ă đápăng kp thi nhu cu v vn cho các thành phn kinh t.
Trong các hotăđng kinh doanh thì hotăđng tín dng luôn chim t trngăcao,ăđư
góp phn quan trng vào vic to thu nhp cho Ngân hàng. Bên cnh nhng mt
thun li trong hotăđng kinh doanh ca SacomBank nói chung và SacomBank chi
nhánh Kiên Giang nói riêng thì các loi ri ro luôn luôn tn ti,ătrongăđóăđc bit là
ri ro v tín dng. Là ngân hàng niêm yt, viăđnhăhng tr thành Ngân hàng bán
l - đaănngă- hinăđi tt nht VităNam,ăvƠăvn ti tm khu vc thì SacomBank
cn phiăđc bităquanătơmăđn vic minh bch hóa thông tin, kim soát n xu 
mc thp nht.ăDoăđó,ămt trong nhng nhim v mƠăngơnăhƠngăquanătơmăhƠngăđu
là nâng cao chtălng sn phm dch v nói chung, nâng cao hotăđng tín dng và
2

m rngăcácăkênhăhuyăđng vn, hn ch thp nht các loi riăro.ăơyălƠămt yêu
cu cp thit cn phi thc hin. T nhng lỦădoătrên,ătôiăđưăquytăđnh chnăđ tài:
“Ảii pháp hn ch ri ro tín dng ngân hàng thng mi c phn Sài Gòn
Thng Tín chi nhánh Kiên Ảiang” đ nghiên cu.
2. Mc tiêu nghiên cu
- Phân tích và h thng hóa nhngăcăs lý lun v hotăđng tín dng và ri
ro tín dng trong hotăđng caăcácăngơnăhƠngăthngămi.
- Phân tích thc trng hotăđng tín dng và các nguyên nhân dnăđn ri ro
tín dng ti SacomBank ậ CN Kiên Giang.

hàng thng mi.
Chngă2:ăThc trng v hot đng qun tr ri ro tín dng ti Ngân Hàng
TMCP Sài Ảòn Thng Tín – CN Kiên Giang.
Chngă3:ăGii pháp nhm hn ch ri ro tín dng ti Ngân hàng TMCP Sài
Ảòn Thng Tín – CN Kiên Giang. 4

CHNGă1
CăSăLụăLUNăVăRIăROăTệNăDNGăTRONGăHOTăNGăCAăCÁCă
NGỂNăHĨNGăTHNGăMI
1.1 RiăroătrongăhotăđngăcaăcácăNHTM
1.1.1 Kháiănimăvăriăro
Theo quan đim truyn thng: Ri ro là nhng thit hi, mt mát, nguy him

Doăđc thù ngân hàng là mt t chc kinh doanh tin t và cung ng các dch
v ngân hàng theo Lut các TCTD nên tính cht hot đng và ri ro có nhng khác
bit so vi các doanh nghip hotăđngătrongăcácălnhăvc khác. Có th nói, hot
đngăngơnăhƠngăliênăquanăđn vic chp nhn ri ro ch không phi né tránh ri ro.
Các NHTM cnăđánhăgiáăcácăcăhi kinh doanh da trên mi quan h ri ro - li ích
nhm tìm ra nhngăcăhiăđtăđc nhng li ích xngăđángăvi mc ri ro chp
nhn. Các NHTM s hotăđng tt nu mc ri ro mà ngân hàng gánh chu là hp lý
và kimăsoátăđc,ăđng thi nm trong phm vi, kh nngăcácăngun lc tài chính
vƠănngălc tín dng ca mình.
Hotă đng kinh doanh ca các NHTM không ch bao gm nghip v huy
đng vn và cp tín dng mà còn rt nhiu lnhăvc hotăđngăkhácănh bo lãnh,
kinh doanh ngoi hi, chng khoán, góp vn liên doanh, dch v th Chính vì vy
nên ri ro trong hotăđng caăcácăNHTMăcngărtăđaădng. SauăđơyălƠămtăsăriăroă
trongăhotăđngăcaăcácăngơnăhƠngăthngămi:
1.1.3.1 Ri ro tín dng:
Là ri ro v s tn tht tài chính, phát sinh t vicăkháchăhƠngăđiăvayăkhôngă
thc hin hoc thc hinăkhôngăđúngăcácănghaăv tr n đúngăhn theo cam kt
hoc vic khách hàng mt kh nngă thanhă toán.ă iuă nƠyă cóă nghaă lƠă cácă khon
thanh toán bao gm c phn gc và lãi vay có th b trì hoãn, thm chí là không
đc hoàn tr, và hu qu là s nhăhng nghiêm trngăđn s luân chuyn tin t
và s bn vng ca tính cht trung gian d b tnăthngătrongăhotăđng ca ngân
hàng. Ri ro tín dng không ch gii hn  hotăđng cho vay, mà còn bao gm
nhiu hotăđng mang tính cht tín dngăkhácănhătƠiătr thngămi, thu chi, bao
thanhătoánầ
1.1.3.2 Ri ro lãi sut:
LƠăloiăriăroăxutăhinăkhiăcóăsăthayăđiăcaălưiăsutăthătrngăhocăcaă
nhngăyuătăliênăquanăđnălưiăsutădnăđnănguyăcăbinăđngăthuănhpăvƠăgiáătră
ròngăcaăngơnăhƠng.
1.1.3.3 Ri ro thanh khon:
Là ri ro phát sinh ch yu t xu hng ca các NHTM là huy đng ngn

1.2.2 Phơnăloiăriăroătínădung
1.2.2.1 Ri ro giao dch:
Là hình thc ca RRTD mà nguyên nhân phát sinh là do nhng hn ch trong
quá trình giao dch và xét duytăchoăvay,ăđánhăgiáăKH.ăRi ro giao dch có ba b
phn chính là ri ro la chn, ri ro boăđm và ri ro nghip v.
7

Ri ro la chn: là ri ro do la chn nhngăKHăcóăphngăán vay vnăchaă
thc s hiu qu.
Ri ro boă đm: phát sinh t các tiêu chună đm boă nhă cácă điu khon
trong hpăđng cho vay, các loiăTSB,ăch th đm bo, hình thcăđm bo và
mc cho vay trên giá tr caăTSB.
Ri ro nghip v: là riăroăliênăquanăđn công tác qun lý khon vay, kim
soát sau khi vay, bao gm c vic s dng h thng xp hng ri ro và k thut x lý
các khon vay có vnăđ.
1.2.2.2 Ri ro danh mc:
Là hình thc ca RRTD mà nguyên nhân phát sinh là do nhng hn ch trong
qun lý danh mc cho vay ca ngân hàng,ăđc phân chia thành hai loi là ri ro ni
ti và ri ro tp trung.
Ri ro ni ti: xut phát t các yu t,ăcácăđcăđim riêng có, mang tính riêng
bit bên trong ca mi ch th điăvayăhocăngƠnh,ălnhăvc kinh t. Nó xut phát t
đcăđim hotăđng hocăđcăđim s dng vn ca KH vay vn.
Ri ro tpătrung:ălƠătrng hp ngân hàng tp trung vn cho vay quá nhiu
đi vi mt s KH, cho vay quá nhiu doanh nghip hotă đng trong cùng mt
ngƠnh,ălnhăvc kinh t; hoc trong cùng mtăvùngăđa lý nhtăđnh; hoc cùng mt
loi hình cho vay có ri ro cao.
1.2.3 Nguyênănhơnădnăđnăriăroătínădng
Nguyên nhân dnăđn ri ro tín dng rtăđaădng, có th xét  gócăđ khách
hàng vay, t phía ngân hàng và nhng nguyên nhân ch quan
1.2.3.1 NguỔên nhân t phía khách hàng vay:

ngoƠiănc, quan h cung cuăhƠngăhóaăthayăđi khin doanh nghip lâm vào tình
trngăkhóăkhnătƠiăchínhăkhôngăth khc phcăđc. T đó,ădoanhănghip dù cho có
thinăchíănhngăvn không th tr đc n ngân hàng.
1.2.4 nhăhngăcaăriăroătínădngăđiăviăhotăđngăkinhădoanhăcaăngơnă
hƠngăvƠăđiăviănnăkinhăt
1.2.4.1 nh hng ca ri ro tín dng đi vi hot đng kinh doanh ca NHTM
NuăngơnăhƠngăkhôngăthuăđc vn tín dngăđưăcp và lãi cho vay, nhngă
ngân hàng phi tr vn và lãi cho khon tinăhuyăđngăkhiăđn hn,ăđiu này s làm
cho ngân hàng mtăcơnăđi trong vicăthuăchi.ăThêmăvƠoăđóăphi trích lp d phòng,
chi phí x lý khon n có vnăđ làm gim li nhun ngân hàng.
Khiăkhôngăthuăđc n thì vòng quay ca vn tín dng b chm li làm ngân
hàng kinh doanh không hiu qu và có th mt kh nngăthanhăkhon.ăiu này làm
gim lòng tin caăngi gi tin, nhăhng nghiêm trngăđn uy tín ngân hàng. 9

1.2.4.2 nh hng ca ri ro tín dng đi vi nn kinh t
Bn cht và chcă nngăca ngân hàng là mt t chc trung gian tài chính
chuyênă huyă đng vn nhàn ri trong nn kinh t đ cho các t chc, các doanh
nghip và cá nhân có nhu cu vay li, cùng vi nhng dch v điăkèm.ăBi vy, khi
RRTD xy ra thì không nhng ngân hàng chu thit hi mà quyn li caăngi gi
tinăcngăb nhăhng.
Khi mt ngân hàng gp phi RRTD hay b phá snăthìăngi gi tin  ti
ngơnăhƠngăđóăhoangămangăloăs và kéo nhau  tăđn rút tinăđng thi tâm lý lo s
s lan ra  các ngân hàng khác, làm cho toàn b h thng ngân hàng gp phi khó
khn.ăNn kinh t b suy thoái, giá c tng,ăsc mua gim, tht nghipătng,ăxưăhi
mt năđnh.
NgoƠiăraăRRTDăcngăcóăth lan ra trong khu vc, th gii vì ngày nay, nn
kinh t mi qucă giaă đu ph thuc vào nn kinh t khu vc và th gii. Kinh

1.4.1 Lngăhóaăriăroătínădng
Lng hóa ri ro tín dng là vic xây dng mô hình thích hpăđ đnhălng
mcăđ ri ro ca khách hàng, t đóăxácăđnh phn bù ri ro và gii hn tín dng an
toàn tiăđaăđi vi mtăkháchăhƠngăcngănhăđ trích lp d phòng riăro.ăSauăđơyălƠă
mt s môăhìnhăđc áp dngătngăđi ph bin:
* Mô hình chtălng 6 C:
(1)ăTăcáchăngi vay (Character): Cán b tín dng phi làm rõ mcăđíchăxină
vay ca khách hàng, mcăđíchăxinăvayăca khách hàng có phù hp vi chính sách tín
dng hin hành ca ngân hàng và phù hp vi nhim v sn xut kinh doanh ca
khách hƠngăhayăkhông,ăđng thi xem xét lch s điăvayăvƠătr n đi vi khách
hƠngăc;ăcònăkháchăhƠngămi thì cn thu thp thông tin t nhiu ngunăkhácănhăt:
trung tâm phòng nga ri ro, t ngân hàng bn, t cácă că quană thôngă tină đi
chúng,ầ
(2)ăNngălc ca ngi vay (Capacity): Tùy thucăvƠoăquyăđnh pháp lut ca
qucăgiaăđòi hiăngiăđiăvayăphiăcóănngălc pháp lut dân s vƠănngălc hành vi
dân s.
(3) Thu nhp caăngiăđiăvayă(Cash): Trc ht, phiăxácăđnhăđc ngun
tr n caăngiăvayănhălung tin t doanh thu bán hàng hay thu nhp, tin t bán
thanh lý tài sn, hoc tin t phát hành chngăkhoán,ầ
(4) Boăđm tin vay (Collateral): ơyălƠăđiu kinăđ ngân hàng cp tín dng
và là ngun tài sn th hai có th dùngăđ tr n vay cho ngân hàng.
(5)ăCácăđiu kin (Conditions): NgơnăhƠngăquyăđnhăcácăđiu kin tùy theo
chính sách tín dng tng thi k nhă choăvayăhƠngăxut khu viă điu kin thâu
11

ngân phi qua ngân hàng, nhm thc thi chính sách tin t ca ngân hàng Trung
ngătheoătng thi k.
(6) Kim soát (Control): Tp trung vào nhng vnăđ nhăs thayăđi ca lut
pháp có liên quan và quy ch hotăđng mi có nhăhng xuăđnăngi vay hay
không? Yêu cu tín dng caăngiăvayăcóăđápăngăđc tiêu chun ca ngân hàng

Chtălng cao nht
Aa
Chtălng cao
AA
Chtălng cao
A
Cht lng vaăcaoăhn
A
Chtălng vaăcaoăhn
Baa
Chtălng va
BBB
Chtălng va
12

Ba
Nhiu yu t đuăc
BB
Chtălng va thpăhn
B
uăc
B
uăc
Caa
Chtălng kém
CCC-CC
uăcăcóări ro cao
Ca
uăcăcóări ro cao
C

uăđim: K thutăđoălngăRRTDătngăđiăđnăgin.
13

Nhcăđim:ăMôăhìnhăđim s Z không chiaăđc nhiuănhómăKHăkhácănhau.ăChaă
đánhăgiáăđyăđ KH. Có nhngăKHăkhôngăxácăđnh rõ ràng. Các trng s trong công
thc không th bt bin vì tình hình th trng, điu kinăkinhădoanhăcngănhăđiu
kin th trngătƠiăchínhăđangăthayăđi liên tc.
*ăMôăhìnhăđim s tín dng tiêu dùng:
NgoƠiămôăhìnhăđim s Z, nhiu NH còn áp dngămôăhìnhăchoăđimăđ x lý
đnăxinăvayăcaăngiătiêuădùngănh:ămua xeăhi,ătrangăthit b giaăđình,ăbtăđng
sn,ầăCác yu t quan trngătrongămôăhìnhăchoăđim tín dng bao gm: h s tín
dng, tuiăđi, trng thái tài sn, s ngi ph thuc, s hu nhà, thu nhp,ăđin
thoi c đnh, tài khon cá nhân, thi gian làm vic.ăMôăhìnhănƠyăthng s dng 7-
12 hng mc, mi hng mcăđcăchoăđim t 1-10ầ.
uăđim: Mô hình loi b đc s phán xét ch quan trong quá trình cho vay
và gimăđángăk thi gian ra quytăđnh tín dng.
Nhcă đim: Mô hình không th t điu chnh mt cáchă nhanhă chóngă đ
thích ng vi nhngăthayăđi trong nn kinh t và bao quát ht tt c điătng KH.
1.4.2 ánhăgiáăriăroătínădng
1.4.2.1 ánh giá ri ro tín dng theo Basel
HipăcăBaselăIIăcăbn có 2 công c chínhăđánhăgiáări ro tín dng là:
Chmăđim tín dngă(Credităscoring)ăđi vi KH cá nhân.
Xp loi tín dngă(Creditărating)ăđi vi KH doanh nghip.
Chmăđim tín dng áp dng vi KH cá nhân: áp dng trong h thngăNHăđ
đánhăgiáămcăđ RRTDăđi vi khon vay ca doanh nghip nh và cá nhân. Chm
đim tín dng ch yu da vào thông tin phi tài chính, các thông tin cn thit trong
giyăđ ngh vay vn (NH có th yêu cu KH cung cp thêm giy t chng minh các
thôngătinăkêăkhaiătrongăđnăđ ngh vay vn) cùng vi các thông tin khác v KH do
NH thu thp,ăđc nhp vào máy tính, thông qua h thng thông tin tín dngă đ
phân tích, x lý bng phn mmăđưăcƠiăđt snăđ choăđim. Kt qu ch ra mcăđ

KH mà phiăđc bităquanătơmăđn chtălng ca các khon tín dngăđc cp.
GiúpăNHăxácăđnh chính xác giá tr khon vay, phc v hiu qu cho vic chng
khoán hóa các khon vay sau này (nu có), nhm hn ch ri ro.
Xácăđnh tn thtăc tính s giúp NH xây dng hiu qu hnăQu d phòng
RRTD. Trích lp d phòng hiu qu,ăđnăgin,ătngăcng s dng vn.
Xácăđnh xác sut v n (PD)ăgiúpăNHănơngăcaoăđc chtălng ca vic
giám sát và tái xp hng KH sau khi cho vay.
1.4.2.2 ánh giá ri ro tín theo các ch s khác
Các ch s thngăđc s dngăđ đánhăgiáări ro tín dng là:
T l n quá hn
15 Quyăđnh hin nay ca Ngân hƠngăNhƠănc cho phép t l n xu ca các
NgơnăhƠngăthngămiăkhôngăđcăvt quá 3%,ănghaălƠătrongă100ăđng vn ngân
hàng b ra cho vay thì n quá hn tiăđaăch đc phép là 3 đng.
N quá hn (non performing loan ậ NPL) là khon n mà mt phn hoc toàn
b n gc và /hocălưiăđưăquáăhn.
Theo Quytăđnhă493/2005/Q-NHNN, phân loi n thành 5 nhóm:
Nhóm 1: Năđătiêuăchun,ăbaoăgmănătrongăhnăđcăđánhăgiáăcóăkhănngă
thuăhiăđăgcăvƠălưiăđúngăhnăvƠăcácăkhonănăcóăthăphátăsinhătrongătngă
lai nhăcácăkhonăboălưnh,ăcamăkt choăvay,ăchpănhnăthanhătoán.
Nhóm 2: NăcnăchúăỦ,ăbaoăgmănăquáăhnădiă90ăngƠyăvƠ năcăcuăliă
thiăhnătrăn.
Nhóm 3: Nădiătiêuăchun,ăbaoăgmănăquáăhnătă90ăngƠyăđnă180ăngƠyă
vƠănăcăcuăliăthiăhnătr năquáăhnădiă90ăngƠy.
Nhóm 4: Nănghiăng,ăbaoăgmănăquáăhnătă181ăngƠyăđnă360ăngƠyăvƠănă
căcuăliăthiăhnătrănăquáăhnătă90ăngƠyăđnă180ăngƠy.
Nhóm 5: Năcóăkhănngămtăvn,ăbaoăgmănăquáăhnătrênă360ăngƠy,ănăcă
cuăliăthiăhnătrănătrênă180ăngày và năkhoanhăchăChínhăphăxălỦ.

vay có mcăđ ri ro lnănhngăcóăth mang li thu nhp cao cho ngân hàng. Thông
thngăđây là khon tín dng chim t trng thp trong tngădăn cho vay ca ngân
hàng.
Nhómădăn ca các khon tín dng có chtălng tt: Là nhng khon cho
vay có mcăđ ri ro thpănhngăcóăth mang li thu nhp không cao cho ngân hàng.
ơyăcngălƠănhng khon tín dng chim t trng thp trong tngădăn cho vay ca
ngân hàng.
Nhómă dă n ca các khon tín dng có chtă lng trung bình: là nhng
khon cho vay có mcăđ ri ro có th chp nhnăđc và thu nhp mang li cho
ngân hàng là va phi.ăơyălƠăkhon tín dng chim t trngăápăđo trong tngădă
n cho vay ca ngân hàng.
T l xóa n

T l kh nng bù đp ri ro tín dng

17

1.4.3 Phngăphápăqunălý riăroătínădng
1.4.3.1 Thc hin đúng các quỔ đnh ca pháp lut v cho vay:
Thc hinăđúngăcácăquyăđnh ca pháp lut v cho vay, bo lãnh, cho thuê tài
chính, chit khu, bao thanh toán và boăđm tin vay. Xem xét và quytăđnh vic
cho vay có boăđm bng tài sn hoc không có boăđm bng tài sn, cho vay có
boăđm bng tài sn hình thành t vnăvay,ătránhăcácăvng mc khi x lý tài sn
boăđmăđ thu hi n vay.ăc bit chú trng thc hin các gii pháp nâng cao cht
lng tín dng,ăkhôngăđ n xuăgiaătng.
1.4.3.2 Tng cng kim tra, giám sát khon vay:
Phiătngăcng kim tra, giám sát vic chp hành các nguyên tc, th tc
cho vay và cp tín dng khác, tránh xy ra s c gây tht thoát tài sn; sp xp li t
chc b máy,ătngăcngăcôngătácăđƠoăto cán b đ đápăng yêu cu kinh doanh
ngân hàng trongăđiu kin hi nhp quc t.

bnănhălƠ:ăKh nngătr n ca khách hàng so vi mc cho vay; Tr giá tài sn đm
bo so vi mc cho vay; Gii hn tngădăn cho vay mt khách hàng, mt nhóm
khách hàng có liên quan.
1.4.3.4 Thc hin qun lý ri ro tín dng thông qua các công c tín dng phái
sinh:
Công c tín dng phái sinh là các hpăđngătƠiăchínhăđc ký kt bi các bên
tham gia giao dch tín dng (ngân hàng, công ty tài chính, công ty bo him,ănhƠăđu
tầ)ănhmăđaăraănhng khonăđm bo chng li s dch chuyn bt li v cht
lng tín dng ca các khonăđuătăhoc nhng tn thtăliênăquanăđn tín dng.
ơyălƠăcôngăc hiu qu giúp ngân hàng gim thiu ri ro tín dng, ri ro lãi sut.
Nhng hpăđng này mang li cho các nhƠăđuăt,ăngi nhn n và ngân
hàng nhng k thut mi b sung cho các bin pháp bán n, phân tán ri ro và bo
him nhm qun lý hiu qu ri ro tín dng vì trên thc t,ăkhiăngiăđiăvayăb phá
sn,ă ngơnă hƠngă vƠă nhƠă đuă tă s phi gánh chu thit thòi t khonă đuă t.ă Tuyă
nhiên, khon thit hi này có th đcăbùăđp bi thu nhp t các công c tín dng
phái sinh. Vì vy, nuăđc s dng linh hot, các công c tín dng phái sinh s làm
gim các loi riăroănóiăchungăchoăngơnăhƠng,ănhƠăđuăt.
1.5 Kinh nghimă qucă tă trongă vică qună tră RRTDă vƠă bƠiă hcă kinhă
nghimăchoăVităNam
1.5.1 KinhănghimăqucătătrongăvicăqunătrăRRTD
 Kinh nghim x lý n xu ca M và Châu Âu
M: Các Ngân hàng M nhn mnh vào li ra cho các khon n xu và tránh
vic thu hi n. Vic tt toán khon n xu ch xemăxétăkhiăđóălƠăcáchăcuiăcùngăđ