B GIÁO DC VÀ ÀO TO
TRNG I HC KINH T TP.HCM
_______________________

NGUYN TH M HNH
GII PHÁP NÂNG CAO CHT LNG TÍN DNG TI NGÂN HÀNG
THNG MI C PHN XUT NHP KHU VIT NAM – CHI NHÁNH
NG NAI

Chuyên ngành: Tài chính - Ngân hàng
Mã s: 60340201 LUN VN THC S KINH T NGI HNG DN KHOA HC:
PGS.TS PHM VN NNG
Tp. H Chí Minh - Nm 2013

1

LI CAM

OAN

1.3.1 Nhóm nhân t bên ngoài 17
1.3.2 Nhóm nhân t bên trong 18
1.4 Kinh nghim nâng cao cht lng tín dng ca các NHTM trên th gii và bài
hc cho Eximbank chi nhánh ng Nai 20
1.4.1 Kinh nghim nâng cao cht lng tín dng ca mt s NHTM trên th gii 20
1.4.1.1 Kinh nghim nâng cao cht lng tín dng ca ngân hàng Citibank 20
1.4.1.2
Kinh nghim ca Nht Bn 21
1.4.1.3 Bài hc kinh nghim cho Eximbank chi nhánh ng Nai 22
Kt lun chng 1 24
Chng 2 - Thc trng cht lng tín dng ti Ngân hàng TMCP Xut Nhp Khu
Vit Nam - Chi nhánh ng Nai 25
3

2.1 Khái quát v Ngân hàng TMCP Xut Nhp Khu Vit Nam 25
2.1.1 Nhng thông tin chung v Eximbank 25
2.1.2 Quá trình hình thành và phát trin 25
2.1.3 Nhng thành tu đt đc 26
2.2 Gii thiu v NH TMCP Xut Nhp Khu Vit Nam - CN ng Nai 26
2.2.1 Nhng thông tin chung v ngân hàng TMCP xut nhp khu – Chi nhánh
ng Nai 26
2.2.2 Chc nng và nhim v ca NH TMCP xut nhp khu – CN ng Nai 27
2.3 Tình hình hot đng ca NH TMCP xut nhp khu – CN ng Nai 28
2.3.1 Hot đng huy đng vn 28
2.3.2 Tình hình hot đng tín dng ti Eximbank-CN ng Nai 31
2.3.3 Phân loi d n 32
2.3.3.1 Phân loi d n theo loi tin t 33
2.3.3.2 Phân loi d n theo k hn n
 35
2.3.3.3 Phân loi d n theo mc đích vay 37

Nam - Chi nhánh ng Nai 65
3.4 Kin ngh 72
3.4.1 Kin ngh vi Nhà nc 72
3.4.2. Kin ngh vi Ngân hàng Nhà nc Vit Nam 74
3.4.3 Kin ngh vi ngân hàng Eximbank Vit Nam 75
Kt lun chng 3 78
Kt lun 79
Tài liu tham kho 80
Ph lc 1 81
Ph lc 2 87
5

DANH MC CÁC CH VIT TT
ATM : Máy rút tin t đng
BS : Bt đng sn
BO : B phn h tr tín dng
CBTD : Cán b tín dng
CIC : Trung tâm thông tin tín dng
CN : Chi nhánh
DPRR : D phòng ri ro
FO : B phn quan h khách hàng
GTCG : Giy t có giá
HTD : Hot đng tín dng
KCN : Khu công nghip
MO : B phn thm đnh tín dng
NH : Ngân hàng
NHNN : Ngân hàng Nhà Nc
NHTM : Ngân hàng thng mi
NHTMCP : Ngân hàng thng mi c phn
PGD : Phòng giao dch

Biu đ 2.6: Tình hình n quá hn 50

Biu đ 2.7: Biu đ tình hình huy đng vn so vi tng d n 54

7

M U
1. Tính cp thit ca đ tài
Trong 10 nm tr li đây h thng ngân hàng Vit Nam đã có nhiu bc phát
trin nhanh chóng và đáng ghi nhn, góp phn quan trng vi s phát trin kinh t đt
nc. Nm 2007 Vit Nam gia nhp WTO. Quá trình hi nhp và thng mi quc t
làm tng hiu qu ngun lc ca các bên tham gia. Bên cnh nhng li ích nhn đc
t thng mi hóa toàn cu cùng vi xu hng hi nhp ca phn ln các quc gia trên
th gii, các cá nhân và Doanh nghip Vit Nam cng đang phi đng đu vi rt
nhiu khó khn, th thách, đ đa nn kinh t nc ta đt đc nhng thành tu to ln.
Trong đó, có s đóng góp không nh ca ngành Ngân hàng vi vai trò là “đòn by kinh
t“ thông qua hot đng huy đng vn và hot đng tín dng.
Thc cht hot đng ca Ngân hàng bao gm rt nhiu nghip v, nhng quan
trng nht là nghip v tín dng vì nó là yu t quyt đnh s tn ti và phát trin ca
Ngân hàng. Do đó, thc hin công tác tín dng có hiu qu, cht lng tt, gim thiu
ri ro có ý ngha vô cùng quan trng. Vit Nam là mt đt nc đang phát trin, trong
khi đó Ngành Ngân hàng còn rt yu v chuyên môn, nghip v và công ngh. Do đó,
nâng cao cht lng hot đng tín dng luôn là công tác đc quan tâm hàng đu,
nhm hn ch ti thiu nhng ri ro ti thiu có th xy ra, tác đng xu đn nn kinh
t.
Trong giai đon hin nay ngày càng có nhiu Ngân hàng mi du nhp vào th
trng Vit Nam đng thi do vic m rng quy mô và mng li ca các Ngân hàng
hin hu tính cht cnh tranh ngày càng cao, các ngân hàng tìm mi cách đ tng
doanh thu, li nhun, đng thi nn kinh t khó khn, kéo theo s khó khn ca các cá
nhân, doanh nghip, nên vn đ cp tín dng ngày càng có nhiu ri ro.

nhánh ng Nai, qua quá trình kho sát ti đn v đ phân tích, đánh giá tình hình hot
9

đng tín dng và đa ra nhng tn ti trong hot đng tín dng ti chi nhánh Eximbank
ng Nai.
- Phng pháp thng kê: Thông qua hi tho, các cuc hp chuyên ngành, các ý
kin đóng góp ca các chuyên gia ngân hàng, chuyên gia kinh t đ tip thu, thng kê,
b sung và hoàn chnh gii pháp đm bo cho hot đng tín dng ti chi nhánh
Eximbank ng Nai phát trin hiu qu, và không ngng m rng trong thi gian ti.
6. Kt cu ca lun vn
Chng 1 - C s lý lun v cht lng tín dng ca ngân hàng thng mi.
Chng 2 - Thc trng cht lng tín dng ti Ngân hàng thng mi c phn Xut
Nhp Khu Vit Nam – Chi nhánh ng Nai.
Chng 3 - Mt s gii pháp nhm nâng cao cht lng tín dng ti Ngân hàng thng
mi c phn Xut Nhp Khu Vit Nam – chi nhánh ng Nai.
10

Chng 1 - C s lý lun v cht lng tín dng ca Ngân hàng thng mi
1.1 Tng quan v tín dng
1.1.1 Khái nim tín dng
Tín dng là khái nim th hin mi quan h gia ngi cho vay và ngi vay.
Trong quan h này, ngi cho vay có nhim v chuyn giao quyn s dng tin hoc
hàng hoá cho vay cho ngi đi vay trong mt thi gian nht đnh. Ngi đi vay có
ngha v tr s tin hoc giá tr hàng hoá đã vay khi đn hn tr n có kèm hoc không
kèm theo mt khon lãi.
1.1.2 Bn cht ca tín dng
Bn cht tín dng biu hin  quá trình vn đng ca tín dng trong nn kinh t
th trng th hin thông qua các giai đon sau:
-  giai đon cho vay: vn tin t đc chuyn t ngi cho vay sang ngi đi
vay. Khi đó giá tr vn tín dng đc chuyn sang ngi đi vay.

- Cn c vào tính cht đm bo ca các khon cho vay, có các loi tín dng sau:
+ Tín dng có bo đm: là loi hình tín dng mà các khon cho vay phát ra đu
có tài sn tng đng th chp, có các hình thc nh: cm c, th chp, chit khu và
bo lãnh.
+ Tín dng không có bo đm: là loi hình tín dng mà các khon cho vay phát
ra không cn tài sn th chp mà ch da vào tín chp. Loi hình này thng đc áp
dng vi khách hàng truyn thng, có quan h lâu dài và sòng phng vi ngân hàng,
khách hàng này phi có tình hình tài chính lành mnh và có uy tín đi vi ngân hàng
nh tr n đy đ, đúng hn c gc ln lãi, có d án sn xut kinh doanh kh thi, có
kh nng hoàn tr n
- Cn c vào hình thc cp tín dng: có th chia thành 4 loi:
+ Chit khu thng phiu: thng phiu đc hình thành ch yu t quá trình
mua bán chu hàng hóa và dch v gia khách hàng vi nhau. Ngi bán có th gi
12

thng phiu đn hn đ đòi tin ngi mua hoc mang đn ngân hàng đ xin chiêt
khu trc hn.
Nghip v chit khu đc coi là đn gin, da trên s tín nhim gia ngân
hàng và nhng ngi ký tên trên hi phiu.  thun tin cho khách hàng, ngân hàng
thng ký vi khách hàng hp đng chit khu. Khi cn chit khu, khách hàng ch
cn gi thng phiu lên ngân hàng xin chit khu. Do ti thiu có 2 ngi cam kt tr
tin cho ngân hàng nên đ an toàn ca chit khu thng phiu tng đi cao. Hn na
NHTM có th tái chit khu thng phiu ti NHNN đ đáp ng nhu cu thanh khon
vi chi phí thp.
+ Cho vay là loi hình thông dng nht trong hot đng tín dng, nó có ngha là
ngân hàng có khách hàng vay tin đ phc vc cho nhng mc đích khác nhau ca
khách hàng.
+ Cho thuê tài sn (thuê-mua): hot đng ch yu ca NHTM là cho vay đ
khách hàng mua tài sn. Tuy nhiên trong nhiu trng hp khách hàng không đ (hoc
cha đ điu kin) đ vay vn, đ m rng tín dng, NHTM đã mua các tài sn theo


ây là ch tiêu hiu qu phn ánh cht lng tín dng, cho phép đánh giá tính
hiu qu trong hot đng tín dng ca mt ngân hàng. Ch tiêu này càng ln thì càng
chng t ngân hàng đã s dng mt cách hiu qu ngun vn huy đng đc.
- Ch tiêu d n: D n ngn hn (hoc trung-dài hn) / Tng d n
ây là mt ch tiêu đnh lng, xác đnh c cu tín dng trong trng hp d n
đc phân theo thi hn cho vay (ngn, trung, dài hn). Ch tiêu này còn cho thy bin
14

đng ca t trng gia các loi d n tín dng ca mt ngân hàng qua các thi k khác
nhau.
- Ch tiêu n quá hn:
Nu n quá hn gia tng làm cho mc đ ri ro cho vay và kh nng mt vn
ca Ngân hàng cng gia tng, khi đó s nh hng đn dòng tin d tính thu v và cung
thanh khon. Ngân hàng không d tính đc điu này nên phi đi vay vi lãi sut cao
đ bù đp, không nhng th ngân hàng còn mt thêm mt khon phí đ đôn đc, giám
sát thu n, chi phí n quá hn cao. Các ch tiêu đánh giá c th nh sau:

Tng n quá hn
T l n quá hn (%) = * 100
Tng d n
Nu mt ngân hàng có t l này quá cao thì chng t cht lng tín dng ca
ngân hàng đó thp, điu này là không tt cho ngân hàng. Và ngc li, ch tiêu trên
càng thp thì càng chng t cht lng tín dng ca ngân hàng tt.
Ch tiêu này phn ánh khái quát v tình hình n quá hn ca ngân hàng trong
hot đng tín dng. Trong thc t do nhng ri ro trong kinh doanh là không th tránh
khi nên các ngân hàng thng chp nhn mt t l n quá hn nht đnh trong gii
hn an toàn. Theo mt s chuyên gia thì nu duy trì t l n quá hn  mc di 3% là
có th chp nhn đc còn nu di 1,3% thì có th coi là lý tng. Ch tiêu này tuy
ch phn ánh khái quát tình hình n quá hn ca ngân hàng nhng không phi là cn c

16

- Quy trình tín dng: Thit k các quy trình tín dng thích ng vi tng nhóm
khách hàng, tng loi tín dng, nhm cung cp các thông tin cn thit, to ra các cht
kim soát đ ngn chn nhng ri ro nhng không gây phin hà cho khách hàng và tit
kim thi gian cho c 2 bên.
- Th tc trong cp tín dng: ây là khâu tip xúc đu tiên ca khách hàng
vi ngân hàng. Yêu cu v các th tc giy t đn gin, không gây phin hà kt hp
tinh thn thái đ phc v chu đáo nhit tình ca cán b tín dng s to cho khách hàng
mt tâm lý thoi mái, to nim tin và hình nh tt trong mi khách hàng, thu hút thêm
nhiu khách hàng mi, làm tng thêm kh nng m rng hot đng tín dng. Mt khác,
đáp ng tt nhu cu ca khách hàng s to điu kin thun li cho hot đng sn xut
kinh doanh ca h, bo đm hiu qu s dng vn vay; đó cng là tin đ đ h có th
thc hin đúng cam kt tr n đy đ đúng hn.
- Tinh thn và thái đ phc v ca nhân viên ngân hàng: nu cán b tín dng
có tinh thn thái đ, đo đc ngh nghip tt thì trong quá trình tip cn phc v khách
hàng s to cho khách hàng nim tin và to mt hình nh tt trong mi khách hàng.
Thái đ phc v ca nhân viên đc đánh giá là tt, phi đm bo các yu t sau: đi
x đúng mc vi khách hàng; hiu rõ nhu cu c th ca tng khách hàng; th hin s
quan tâm đc bit đn nhng chú ý ca khách hàng; chm sóc khách hàng chu đáo,
nhit tình, thân thin; gii quyt khiu ni, nhu cu khách hàng, x lý nghip v nhanh
chóng; th hin s am hiu, chuyên nghip trong nghip v đ h tr, t vn khách
hàng…
 Th hai: Mc đ thc hin đúng quy đnh ca pháp lut và quy đnh ca ngân
hàng.
Là vic chp hành các quy đnh v đm bo an toàn trong hot đng tín dng
ngân hàng thông qua các ch tiêu nh h s an toàn vn ti thiu 8%, gii hn cho vay
đi vi mt khách hàng, mt nhóm khách hàng, quy đnh vic cho vay có tài sn đm
bo và không có tài sn đm bo đi nhng đi tng vay khác nhau…theo quyt đnh
17

ro có th làm st gim cht lng tín dng, nh hng trc tip đn hiu qu hot đng
kinh doanh ca ngân hàng và ngc li.
- nh hng ca c s h tng đn vic cp tín dng:
C s h tng tt là cu ni giúp ngun vn tín dng đn đc nhng ni có
nhu cu. ng thi cng là điu kin giúp cho vic kim tra sau cho vay đc thc
hin d dàng và nhanh chóng, giúp các NHTM có đc các bin pháp kp thi nhm
gim thiu ri ro tín dng, t đó cng đm bo đc cht lng ca khon tín dng.
- Nng lc kinh doanh ca khách hàng:
Tín dng là nhp cu ni gia hot đng sn xut kinh doanh ca ngân
hàng vi hot đng trong lnh vc sn xut vt cht và kinh doanh dch v. Do đó, mi
biu hin xu hoc tt trong hot đng kinh doanh ca khách hàng đu có nhng
nh hng tng ng đn hot đng tín dng. Khi hot đng kinh doanh ca khách
hàng có lãi, có xu hng phát trin, thì khách hàng s có kh nng tr n ngân
hàng, quan h tín dng vi ngân hàng khi đó s din ra tt đp, cu ni gia vay và
cho vay s thông sut và ngc li.
1.3.2 Nhóm nhân t bên trong
- Chính sách tín dng:
Chính sách tín dng đc xem là kim ch nam cho hot đng tín dng, quyt
đnh s thành bi ca mt Ngân hàng. Mt chính sách tín dng đúng đn, thích
hp vi điu kin kinh doanh ca Ngân hàng s giúp Ngân hàng thu hút đc nhiu
khách hàng, đm bo kh nng sinh li cho hot đng tín dng trên c s phân tán
ri ro, tuân th pháp lut và đng li chính sách ca nhà nc.
- Quy trình tín dng:
Quy trình tín dng là nhng quy đnh c th trong công tác tín dng t
khâu thm đnh khách hàng, thit lp h s tín dng đn vic gii ngân và thu n; đng
thi quyn hn và nhim v ca tng ngi, t b phn nhân viên đn cp lãnh
đo trong vic gii quyt h s tín dng…
19

- Kim soát ni b:

- Công ngh:
Bên cnh các yu t đã đc nêu  trên, công ngh cng là mt yu t không
kém phn quan trng to nên cht lng trong hot đng tín dng.
Công ngh hin đi, mt mt giúp đáp ng kp thi và nhanh chóng nhu cu ca khách
hàng trong mi mt dch v, mt khác giúp các cp qun lý NHTM nm bt kp thi
tình hình hot đng tín dng nhm điu chnh kp thi cho phù hp vi tình hình thc
t nhm tha mãn ngày càng cao nhu cu ca khách hàng.

1.4 Kinh nghim nâng cao cht lng tín dng ca các NHTM trên th gii và bài
hc cho Eximbank chi nhánh ng Nai
1.4.1 Kinh nghim nâng cao cht lng tín dng ca mt s NHTM trên th gii
1.4.1.1 Kinh nghim nâng cao cht lng tín dng ca ngân hàng Citibank
Mt trong nhng tp đoàn tài chính có hiu qu kinh doanh đc đánh giá cao
trên th gii là Citigroup, trong đó kt qu hot đng ca Citibank đã to nên mt
ngun thu ln cho Citigroup. ây là mt tp đoàn hàng đu không ch v quy mô mà
còn là đi th có sc mnh trên thng trng nh chính sách qun lý cht lng tín
dng ca tp đoàn. Ch tch tp đoàn Citigroup - Walter Wriston đã tng nói lên vai trò
quan trng ca cht lng tín dng nh sau: toàn b cuc sng trong hot đng ngân
hàng là cht lng tín dng.
Trong môi trng hot đng ngân hàng, Citibank đã xây dng mt khung qun
lý cht lng tín dng, trong đó bao gm các chính sách tín dng đc tuyên b mt
cách rõ ràng, quy trình qun lý khon vay, các công c và ngun thông tin cn thit đ
ra quyt đnh, v đi ng nhân s có cùng mt s hiu bit, mt ngôn ng chung, trách
21

nhim v vai trò ca h trong quy trình tín dng. Khi nhng yu t này đc hi t mt
cách đy đ s to ra trong ngân hàng mt vn hóa hiu qu.
Mô hình cp tín dng đc tiêu chun hóa và phi tri qua 3 giai đon ca quá
trình xét duyt: gp g khách hàng, thm đnh, thc hin giao dch. Ba giai đon trong
chính sách tín dng ch cht ca Citibank bao gm: hình thành chin lc và k hoch

thng mi, Nhà nc s dùng các ngun qu quc gia đ can thip và tt yu ban điu
hành các ngân hàng cng phi đc thay th.
Hin nay các ngân hàng Nht đã x lý thành công các vn đ liên quan đn tài
sn không thu hi đc. T chc dch v tài chính (The Financial Service Agency)
đóng vai trò quan trng trong vic thúc ép các ngân hàng thc hin công tác d phòng
cn thit cng nh x lý nhng khon n xu mà trc đây đã tng gây ra các khon l
ln kéo dài trong nhiu nm đi vi hu ht các ngân hàng.
1.4.1.3 Bài hc kinh nghim cho Eximbank chi nhánh ng Nai
Qua kinh nghim ca mt s Ngân hàng trong vic nâng cao cht lng tín dng
có th rút ra mt s bài hc cho Eximbank chi nhánh ng Nai:
- Mt là, xây dng và hoàn thin b máy qun lý cht lng tín dng. m bo
tính đc lp trong x lý các khon cp tín dng gia cán b quan h khách hàng, cán b
qun lý n vi cán b thm đnh. Phân trách nhim rch ròi gia các b phn tham gia.
- Hai là, xây dng th trng mc tiêu, mc ri ro chp nhn ca ngân hàng. Th
trng mc tiêu đc xây dng trên c s phân tích các bc sau: (1) nhn dng th
trng tim nng (phân theo vùng, ngành, sn phm ) da vào tng quan ca các
thành viên tham gia th trng; (2) lit kê đc các c hi trong th trng đó; (3) theo
23

dõi đc môi trng kinh doanh, đánh giá đc v trí ca ngân hàng trên mi th
trng và theo đó điu chnh đc th trng mc tiêu; (4) miêu t đc các yu t cht
và lng ca khách hàng mc tiêu trên mi th trng.
- Ba là, thng xuyên đào to và bi dng kin thc, đo đc ngh nghip cho
cán b, đ nâng cao nng lc đánh giá, phân tích tín dng cho cán b tín dng.
- Bn là, chú trng hn na đn vic đu t và nâng cp h thng công ngh
thông tin nhm phc v tích cc hn na cho vic phân tích, đánh giá, đo lng ri ro
tín dng, hiu qu kinh doanh, thc hin chm đim tín dng theo tiêu chun quc t,
giám sát đc lp khon vay, chú trng thc hin phân nhóm khách hàng.
- Nm là, Vic phân loi n xu phi thc hin mt cách trit đ, đúng bn cht,
phân loi theo tiêu chun quc t đ phn ánh đúng thc trng ca ngân hàng, có mc