ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI
TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ
---------------------

NGUYỄN THỊ THANH HUYỀN

PHÁT TRIỂN DỊCH VỤ THANH TOÁN
KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI NGÂN HÀNG
THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM
– CHI NHÁNH THANH XUÂN

LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG
CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG NGHIÊN CỨU

Hà Nội – 2017


ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI
TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ
--------------------NGUYỄN THỊ THANH HUYỀN

PHÁT TRIỂN DỊCH VỤ THANH TOÁN
KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI NGÂN HÀNG
THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM
– CHI NHÁNH THANH XUÂN
Chuyên ngành: Tài chính – Ngân hàng
Mã số: 60 34 02 01
LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG
CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG NGHIÊN CỨU
NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: TS. VŨ HÀ CƢỜNG
XÁC NHẬN CỦA

và tâm huyết hƣớng dẫn nghiên cứu và giúp đỡ tôi hoàn thành luận văn tốt nghiệp.
Mặc dù có nhiều cố gắng trong quá trình nghiên cứu, học hỏi, song do thời
gian, kinh nghiệm và kiến thức còn hạn chế, luận văn không tránh khỏi những thiếu
sót, tác giả mong muốn nhận đƣợc sự tham gia đóng góp của các nhà khoa học, các
thầy cô giáo cùng bạn bè, đồng nghiệp để luận văn đƣợc hoàn thiện hơn.
Tác giả luận văn
(Ký tên)

Nguyễn Thị Thanh Huyền


MỤC LỤC
DANH MỤC VIẾT TẮT ......................................................................................... i
DANH MỤC BẢNG BIỂU ..................................................................................... ii
DANH MỤC BIỂU ĐỒ ........................................................................................... iii
DANH MỤC SƠ ĐỒ ............................................................................................... iv
LỜI MỞ ĐẦU .......................................................................................................... 1
CHƯƠNG 1.TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN
VỀPHÁT TRIỂN DỊCH VỤ THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI NGÂN
HÀNG THƯƠNG MẠI .......................................................................................................4
1.1. Tổng quan tình hình nghiên cứu ................................................................. 4
1.2. Cơ sở lý luận về phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại ngân
hàng thƣơng mại ................................................................................................. 7
1.2.1.

Phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại ngân hàng thương mại 7

1.2.2. Các tiêu chí đánh giá phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt20
1.2.3.


3.3.1. Kết quả đạt được .................................................................................. 58
3.3.2. Hạn chế và nguyên nhân ...................................................................... 61
CHƯƠNG 4.GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN DỊCH VỤ THANH TOÁN KHÔNG DÙNG
TIÈ N MẠ T TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT
NAM – CHI NHÁNH THANH XUÂN ............................................................................ 66
4.1. Định hƣớng phát triển của Ngân hàng thƣơng mại Cổ phần Công Thƣơng
Việt Nam - Chi nhánh Thanh Xuân................................................................... 66
4.1.1. Chiến lược phát triển thanh toán không dùng không dùng tiền mặt Ngân
hàng thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam đến năm 2030 .................... 66
4.1.2. Định hướng phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại Ngân
hàng thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Thanh Xuân ... 68
4.2. Giải pháp phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại Ngân hàng
thƣơng mại Cổ phần Công Thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Thanh Xuân ........... 70
4.2.1. Mở rộng các loại dịch vụ ngân hàng và nâng cao tính tiện ích cho
khách hàng ....................................................................................................... 70
4.2.2. Đảm bảo an toàn trong hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt ...... 71
4.2.3. Cái tiến và nâng cao chất lượng các hình thức thanh toán không dùng tiền
mặt
............................................................................................................. 72
4.2.4. Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, đáp ứng hoạt động thanh toán
không dùng tiền mặt ......................................................................................... 76


4.2.5. Khuyến khích khách hàng mới mở tài khoản và thanh toán qua ngân
hàng ............................................................................................................. 78
4.2.6. Tích cực tuyên truyền, quảng bá thay đổi thói quen, tâm lý người tiêu
dùng trong hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt ..................................... 79
4.3. KIẾN NGHỊ ............................................................................................. 80
4.3.1. Đối với Ngân hàng Nhà nước ............................................................... 80
4.3.2. Ngân hàng thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam ..................... 84


HĐKD

Hoạt động kinh doanh

5

IBMB

Internet banking và Moblie banking

6

NHCT

Ngân hàng Công thƣơng

7

NHTM

Ngân hàng thƣơng mại

8

TCTD

Tổ chức tín dụng

9


UNT

Ủy nhiệm thu

15

USD

Đô la Mỹ

16

VND

Việt Nam đồng

i


DANH MỤC BẢNG BIỂU
STT

Bảng

Nội dung

1

Bảng 3.1


Bảng 3.7

8

Bảng 3.8

9

Bảng 3.9

10

Bảng 3.10

Kết quả hoạt động kinh doanh của Chi nhánh 2014 –
2016
Thị phần thanh toán từ năm 2014 - 2016
Thanh toán không dùng tiền mặt tại Chi nhánh giai đoạn
2014-2016
Doanh số thanh toán qua các kênh giai đoạn 2014-2016
Kết quả thăm dò ý kiến khách hàng về tốc độ xử lý giao
dịch thanh toán giai đoạn 2014- 2016
Kết quả thăm dò đánh giá độ chính xác xử lý giao dịch
thanh toán của khách hàng cá nhân 2014-2016
Kết quả thăm dò thái độ phục vụ, trình độ của cán bộ
thanh toán giai đoạn 2014-2016
Kết quả thăm dò ý kiến đánh giá mức phí dịch vụ thanh
toán giai đoạn 2014-2016



Nội dung
Thu nhập thuần hoạt động thanh toán không
dùng tiền mặt 2014-2016
Tốc độ tăng trƣởng thu nhập thuần hoạt động
TTKDTM 2014-2016
Số lƣợng tài khoản thanh toán tại Chi nhánh
2014 – 2016

iii

Trang
46
47
48


DANH MỤC SƠ ĐỒ
Nội dung

Trang

STT

Sơ đồ

1

Sơ đồ 1.1


Sơ đồ 3.1

Cơ cấu tổ chức của Vietinbank Chi nhánh Thanh Xuân

38

iv


LỜI MỞ ĐẦU
1. Lý do lựa chọn đề tài
Cùng với sự phát triển của xã hội loài ngƣời, ngân hàng ra đời đƣợc xem là
một trong những phát minh kỳ diệu nhất của lịch sử. Giai đoạn đầu hoạt động, ngân
hàng sơ khai với nghiệp vụ kinh doanh tiền tệ là nhận giữ vàng và các tài sản có giá
trị khác. Đến nay, ngân hàng đã trở thành tổ chức kinh doanh tiền tệ đa chức năng
và tổng hợp nhƣ: huy động vốn, cho vay, bảo lãnh, thanh toán hộ,…
Trong công cuộc đổi mới nền kinh tế từ cơ chế quản lý tập trung sang cơ chế
thị trƣờng, hệ thống ngân hàng Việt Nam đã không ngừng đổi mới và hoàn thiện về
cơ sở hạ tầng, hành lang pháp lý, mô hình tổ chức, phƣơng tiện cũng nhƣ các dịch
vụ thanh toán khác. Với xu thế hội nhập kinh tế quốc tế, hệ thống ngân hàng Việt
Nam đang ngày càng lớn mạnh và phát triển. Đặc biệt, các ngân hàng thƣơng mại
cổ phần cũng đang khẳng định vị trí của mình trong nền kinh tế. Ngân hàng thƣơng
mại Cổ phần Công Thƣơng Việt Nam (Vietinbank) – Chi nhánh Thanh Xuân đƣợc
thành lập từ năm 1997 với mục tiêu trở thành Ngân hàng thƣơng mại cổ phần hàng
đầu Việt Nam, hoạt động kinh doanh hiệu quả và phát triển bền vững. Công tác
thanh toán không dùng tiền mặt (TTKDTM) của ngân hàng trong những năm gần
đây đã đạt đƣợc những thành tựu đáng kể, quy mô thanh toán không dùng tiền mặt
đƣợc mở rộng, chất lƣợng dần đƣợc nâng cao. Tuy nhiên, tiền mặt vẫn là phƣơng
tiện thanh toán phổ biến chiếm tỷ trọng khá lớn trong các giao dịch thanh toán. Từ
thực tiễn đó, đề tài: “Phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại Ngân

Phạm vi nghiên cứu là phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại
Ngân hàng thƣơng mại Cổ phần Công Thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Thanh Xuân
giai đoạn từ 2014 đến 2016.
5. Phƣơng pháp nghiên cứu
Trên cơ sở phƣơng pháp của chủ nghĩa duy vật biện chứng và chủ nghĩa duy
vật lịch sử, luận văn sử dụng các phƣơng pháp nghiên cứu: phƣơng pháp thống kê
mô tả, phƣơng pháp phân tích tổng hợp và phƣơng pháp so sánh.
6. Câu hỏi nghiên cứu
- Phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt là gì? Các tiêu chí nào
đánh giá sự phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại ngân hàng?

2


- Tình hình phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại Ngân hàng
thƣơng mại Cổ phần Công Thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Thanh Xuân đang diễn ra
thực tế nhƣ thế nào?
- Làm thế nào để phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại Ngân
hàng thƣơng mại Cổ phần Công Thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Thanh Xuân trong
thời gian tới?
7. Kết cấuluận văn
Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục chữ viết tắt, danh mục sơ đồ, tài liệu
tham khảo, luận văn đƣợc kết cấu thành4 chƣơng:
Chƣơng 1: Tổng quan tình hình nghiên cứu và cơ sở lý luận về phát triển
dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại ngân hàng thƣơng mại.
Chƣơng 2:Phƣơng pháp và thiết kế nghiên cứu.
Chƣơng 3: Thực trạng phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại
Ngân hàng thƣơng mại Cổ phần Công Thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Thanh Xuân.
Chƣơng 4: Giải phápphát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại
Ngân hàng thƣơng mại Cổ phần Công Thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Thanh Xuân.

toàn và hiệu quả của hoạt động thanh toán.
+ Trần Hữu Bình, 2014. Phát triển thanh toán không dùng tiền mặt tại
AGRIBANK Chi nhánh huyện Cao Lãnh – tỉnh Đồng Tháp. Luận văn thạc sỹ,

4


trƣờng Đại học Kinh tế Quốc dân. Luận văn đã nêu ra các chỉ tiêu đánh giá phát
triển dịch vụ TTKDTM theo hai khía cạnh định lƣợng và định tính. Đối với chỉ tiêu
đánh giá định lƣợng bao gồm chỉ tiêu doanh số và chỉ tiêu phí. Chỉ tiêu đánh giá
định tính bao gồm đánh giá qua số lƣợng các hình thức, phƣơng thức thanh toán
đƣơc sử dụng và đánh giá qua sự hài lòng của khách hàng.
+ Lã Thị Kim Anh, 2015. Phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt
tại Ngân hàng thương mại Cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh
Thái Nguyên. Luận văn thạc sĩ, trƣờng Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội.
Tác giả sử dụng phƣơng pháp thu thập thông tin, phƣơng pháp xử lý thông tin để
phân tích rất rõ thực trạng phát triển dịch vụ TTKDTM tại ngân hàng, đƣa ra các
yếu tổ ảnh hƣởng đến sự phát triển đó, đồng thời chỉ ra các điểm mạnh, điểm yếu,
thách thức và cơ hội của chi nhánh ngân hàng nghiên cứu, đề ra chiến lƣợc tận dụng
đƣợc điểm mạnh và khắc phục điểm yếu.
+ Nguyễn Thị Mỹ Xuyên, 2012. Giải pháp mở rộng thanh toán không dùng
tiền mặt tại Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu - Chi nhánh Tây Ninh. Luận
văn thạc sỹ, trƣờng Đại học Kinh tế TP. HCM. Trong luận văn của mình, tác giả đã
trình bày cơ sở lý thuyết TTKDTM, phân tích các hình thức TTKDTM bao gồm:
thanh toán bằng Séc, thanh toán bằng ủy nhiệm chi hoặc lệnh chi, thanh toán bằng
ủy nhiệm thu hoặc nhờ thu, thẻ thanh toán. Tác giả cho rằng TTKDTM tại Ngân
hàng thƣơng mại cổ phần Á Châu - Chi nhánh Tây Ninh gặp không ít khó khăn về
trình độ hiểu biết của tầng lớp dân cƣ và sự hạn chế của các phƣơng thức
TTKDTM.
Bên cạnh các công trình nghiên cứu nêu trên, còn một số bài nghiên cứu đƣợc

Kwame Nkrumah University of Science and Technology. Nghiên cứu cho rằng các
loại hệ thống thanh toán điện tử có sẵn tại Ghana cho khách hàng rất ít. Thẻ ATM,
hệ thống chuyển tiền di động, ngân hàng điện thoại, thẻ tín dụng hay hệ thống thanh
toán khác nhƣ điện tử, Séc, ví điện tử, chuyển tiền điện tử không có sẵn để khách
hàng sử dụng. Thực tế là các hệ thống thanh toán không giới thiệu các dịch vụ cung
cấp làm cho khách hàng không thể áp dụng và sử dụng chúng cho các giao dịch
điện tử. Ngoài ra tác giả chỉ ra các yếu tố nhƣ khách hàng giàu/thu nhập, trình độ
học vấn, các yếu tố nguy cơ (an ninh, an toàn và dễ dàng) và sở thích cá nhân của
khách hàng có ảnh hƣởng đến sự lựa chọn thanh toán của khách hàng. Những yếu tố

6


này đang ảnh hƣởng đến ý định hành vi sử dụng và sử dụng thực tế của hệ thống
thanh toán điện tử tại Ghana.
Nhìn chung các công trình nghiên cứu trong và ngoài nƣớc đã công bố phản
ánh khá đầy đủ về cơ sở lý luận, thực trạng hoạt động phát triển dịch vụ thanh
toán không dùng tiền mặt tại một số ngân hàng, cũng nhƣ tình hình thanh toán
không dùng tiền mặt của nền kinh tế.Tuy nhiên, gắn với đối tƣợng nghiên cứu cụ
thể là phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại Ngân hàng thƣơng
mại Cổ phần Công Thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Thanh Xuânthì chƣa có công
trình nghiên cứu nào đƣợc công bố.
1.2. Cơ sở lý luận về phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại
ngân hàng thƣơng mại
1.2.1. Phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại ngân hàng thương mại
1.2.1.1. Sự cần thiết của thanh toán không dùng tiền mặt
Khi nền kinh tế còn ở giai đoạn tự cung tự cấp, con ngƣời tự sản xuất và tiêu
thụ những gì mình tạo ra, họ không có nhu cầu trao đổi. Xã hội ngày một phát triển,
nhu cầu của con ngƣời ngày càng tăng cao, con ngƣời không thể tự sản xuất ra mọi
thứ mình cần, từ đó nảy sinh nhu cầu trao đổi những vật phẩm hàng hóa với nhau.

gian của các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán.”
1.2.1.2. Vai trò của thanh toán không dùng tiền mặt
a) Đối với nền kinh tế
Quan hệ thanh toán liên quan tới tất cả mọi hoạt động trong xã hôi, trong toàn
bộ nền kinh tế. Do đó việc tổ chức tốt công tác thanh toán nói chung và thanh toán
không dùng tiền mặt nói riêng mang một ý nghĩa to lớn đối với nền kinh tế.
- Thanh toán không dùng tiền mặt góp phần giảm bớt tỷ trọng tiền mặt trong
lƣu thông, từ đó giúp nền kinh tế tiết kiệm đƣợc một lƣợng lớn chi phí xã hội liên
quan đến phát hành và lƣu thông tiền. Đó là chi phí in ấn, kiểm đếm, bảo quản, vận
chuyển, tiêu hủy tiền giả, tiền không đủ tiêu chuẩn lƣu thông.
- Ngoài ra, với sự ra đời của các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt đã
giúp ứng dụng tiến bộ khoa học kỹ thuật mới vào các hoạt động thƣơng mại, qua đó
nâng cao năng suất lao dộng và mang lại hiệu quả kinh tế cao.
- Thanh toán không dùng tiền mặt là hình thức sử dụng công cụ tiền tệ tiến
bộ nhất hiện nay, nó góp phần đẩy nhanh quá trình tái sản xuất xã hôi,vừa là khâu

8


đầu vừa là khâu kết thúc của quá trình sản xuất, nó liên quan đến toàn bộ quá trình
lƣu thông hàng hóa tiền tệ của các tổ chức kinh tế và cá nhân trong xã hội.
b) Đối với ngân hàng Thƣơng mại
- Góp phần giải quyết vấn đề thiếu tiền mặt trong ngân quỹ , tạo điều kiện
cho hoạt động huy động vốn của ngân hàng: ngân hàng có thể sử dụng nguồn vốn
nhàn rỗi trong thanh toán để cho vay, đầu tƣ và thực hiện các hoạt động sinh lời
khác, sau khi đã giữ lại một phần vốn nhất định cho dự trữ bắt buộc, dự trữ tăng
thêm đảm bảo khả năng thanh khoản. Qua đó giúp ngân hàng phát huy đƣợc chức
năng tạo tiền trong nền kinh tế, mở rộng đƣợc hoạt động kinh doanh, gia tăng doanh
thu và lợi nhuận.
- Nâng cao khả năng cạnh tranh của ngân hàng: thông qua việc khách hàng

thông hàng hóa của nền kinh tế, điều hành tốt chính sách tiền tệ.
Thanh toán không dùng tiền mặt giúp cho các cơ quan quản lý Nhà nƣớc nhƣ
cơ quan thuế, bộ ngành chủ quản có điều kiện kiểm tra theo dõi doanh thu, chi phí,
kết quả hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp một cách chính xác. Qua đó kiểm
soát đƣợc các giao dịch kinh tế phát sinh, hạn chế các hoạt động “kinh tế ngầm”
nhƣ chạy thuế, trốn thuế, buôn lậu…,giảm thiểu các tác động tiêu cực của các hoạt
động này đến nền kinh tế. Đồng thời tăng cƣờng tính chủ đạo của Nhà nƣớc trong
việc điều tiết nền kinh tế nói chung và điều hành các chính sách tài chính tiền tệ nói
riêng, góp phần lành mạnh hóa nền kinh tế, xã hội.
d) Đối với khách hàng
- Thông qua việc thanh toán tại ngân hàng, khách hàng sẽ tiết kiệm đƣợc các
chi phí phát sinh trong quá trình thanh toán nhƣ chi phí kiểm đếm, chi phí vận
chuyển…, từ đó tiết kiệm đƣợc chi phí đầu vào, nâng cao hiệu quả kinh tế. Đặc biệt
đối với các khách hàng là doanh nghiệp, thực hiện thanh toán qua ngân hàng giúp
cho nguồn vốn đƣợc chu chuyển thông suốt, đẩy nhanh quá trình tái sản xuất trong
hoạt động kinh doanh, đảm bảo an toàn về tài sản và nguồn vốn cho doanh nghiệp,
tránh đƣợc những rủi ro đáng tiếc có thể xảy ra trong quá trình thanh toán.
- Sử dụng thanh toán không dùng tiền mặt đem lại sự nhanh chóng, an toàn,
chính xác, tiện lợi, và bảo mật thông tin cho khách hàng. Với khoa học công nghệ
ngày càng phát triển, việc thanh toán của khách hàng có thể thực hiện ngay lập tức
khi có lệnh của chủ tài khoản không kể không gian, thời gian và địa điểm giao dịch.

10


- Với sự ra đời của hàng loạt các sản phẩm dịch vụ tiên tiến, đặc biệt là sự
phát triển đa dạng của các sản phẩm thẻ ngân hàng, dịch vụ ngân hàng trực tuyến…
khách hàng có nhiều sự lựa chọn sử dụng dịch vụ sao cho tiện lợi nhất với chi phí
giao dịch thấp.
1.2.1.3. Các hoạt động phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt

UNC đã ra đời khá lâu và đƣợc sử dụng phổ biến trong quan hệ thanh toán
hàng hóa và phi hàng hóa do các ƣu điểm an toàn, hiệu quả, thuận tiện nhờ việc ứng
dụng những thành tựu phát triển trong lĩnh vực công nghệ tin học. Quá trình thanh
toán UNC đƣợc thực hiện theo sơ đồ 1.1.
(1)
Ngƣời trả tiền

Ngƣời thụ hƣởng

(2)

Ngân hàng nơi ngƣời trả
tiền mở tài khoản

(4)
(3)

Ngân hàng nơi ngƣời thụ
hƣởng mở tài khoản

Sơ đồ 1.1: Quy trình thanh toán ủy nhiệm chi
Từ sơ đồ 1.1, quy trình thanhtoán ủy nhiệm chi bao gồm các bƣớc: quan hệ
mua bán hàng hóa, cung cấp dịch vụ hoặc thanh toán nợ nần giữa bên trả tiền và
bên đƣợc hƣởng; ngƣời trả tiền lập ủy nhiệm chi cho ngân hàng trả tiền cho ngƣời
đƣợc hƣởng; ngân hàng ngƣời trả tiền mở tài khoản trích tài khoản của ngƣời trả
tiền chuyển đến ngân hàng ngƣời đƣợc hƣởng mở tài khoản; ngân hàng ngƣời đƣợc
hƣởng mở tài khoản trà tiền và báo cho ngƣời bán biết.
Trong quan hệ mua bán hàng hóa hoặc cung cấp dịch vụ các bên sử dụng
UNC để thanh toán thì lợi thế trong thanh toán thuộc về ngƣời mua, vì ngƣời mua
sau khi nhận hàng hóa mới chủ động lập lệnh chi trả tiền ngƣời bán. Do đó, trong

(2)

Ngƣời mua

(5)

Ngân hàng phục vụ
ngƣời bán

(4)
(3)

Ngân hàng phục vụ
ngƣời mua

(4)
Sơ đồ 1.2: Quy trình thanh toán ủy nhiệm thu

13


Từ sơ đồ 1.2, quy trình thanh toán ủy nhiệm thu bao gồm các bƣớc: ngƣời bán
cung cấp hàng hóa dịch vụ cho ngƣời mua theo hợp đồng; ngƣời bán gửi UNT đến
ngân hàng phục vụ mình nhờ thu hộ; ngân hàng phục vụ ngƣời bán gửi UNT sang
ngân hàng bên mua nhờ thu hộ; ngân hàng bên mua trích tài khoản bên mua trả
chuyển cho ngân hàng bên bán và thông báo cho ngƣời mua biết; ngân hàng bên
bán ghi có vào tài khoản bên bán và thông báo cho bên bán biết.
- Thanh toán bằng Séc
Séc thanh toán là một tờ lệnh trả tiền vô điều kiện do một khách hàng yêu cầu
ngân hàng trích một số tiền nhất định trên tài khoản của mình mở tại ngân hàng để