BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO

………/………

BỘ NỘI VỤ
…../…..

HỌC
VIỆN
HÀNH
CHÍN
H
QUỐC
GIA

NGUYỄN
PHÚ

QUẢN
LÝ
NHÀ
NƢỚC
VỀ
ĐẦU
TƢ
XÂY
DỰNG
CƠ SỞ


HẠ TẦNG GIAO THÔNG TỪ NGUỒN NGÂN

NƢỚC
VỀ
ĐẦU
TƢ
XÂY
DỰNG
CƠ SỞ
HẠ
TẦNG


GIAO THÔNG TỪ NGUỒN NGÂN SÁCH
NHÀ NƢỚC TRÊN ĐỊA BÀN HUYỆN EA
SÚP, TỈNH ĐẮK LẮK

LUẬN VĂN THẠC SỸ QUẢN LÝ
CÔNG
Chuyên ngành: Quản lý công
Mã số: 8 34 04 03
NGƢỜI HƢỚNG DẪN: PGS.TS. TRẦN
VĂN GIAO

ĐẮK LẮK - 2018


LỜI CAM ĐOAN
Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu khoa học độc lập của tôi
dƣới sự hƣớng dẫn của PGS.TS. Trần Văn Giao.
Các thông tin, số liệu đƣợc sử dụng trong luận văn là chính xác, có
nguồn gốc, xuất xứ rõ ràng.

Đặc biệt là sự hƣớng dẫn khoa học, tận tình, chu đáo và đầy trách nhiệm

của PGS.TS. Trần Văn Giao – Công tác tại Học viện Hành chính Quốc gia.
Trong suốt quá trình học tập và thực hiện đề tài, tôi đã nhận đƣợc sự giúp
đỡ, động viên, khích lệ rất nhiều từ phía gia đình, bạn bè và đồng nghiệp. Tôi xin
chân thành cảm ơn sự giúp đỡ và ghi nhận những tình cảm quý báu đó.

Mặc dù đã cố gắng nỗ lực hết sức mình, song chắc chắn Luận văn không
tránh khỏi những thiếu sót. Tôi rất mong nhận đƣợc sự thông cảm và chỉ bảo
từ quý thầy cô và các bạn.
Tôi xin chân thành cảm ơn!
Học viên


MỤC LỤC
LỜI CAM ĐOAN ...............................................................................................
LỜI CẢM ƠN .....................................................................................................
MỤC LỤC ...........................................................................................................
DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT ..........................................................................
DANH MỤC CÁC BẢNG ..................................................................................
PHẦN MỞ ĐẦU...............................................................................................1
CHƢƠNG 1: CƠ SỞ KHOA HỌC QUẢN LÝ NHÀ NƢỚC VỀ ĐẦU TƢ

XÂY DỰNG CƠ SỞ HẠ TÀNG GIAO THÔNG TỪ NGUỒN NGÂN
SÁCH NHÀ NƢỚC CẤP HUYỆN............................................................... 8
1.1. Tổng quan về đầu tƣ xây dựng cơ sở hạ tầng giao thông từ nguồn ngân
sách nhà nƣớc................................................................................................. 10
1.2. Quản lý nhà nƣớc về đầu tƣ xây dựng cơ sở hạ tầng giao thông từ nguồn
ngân sách nhà nƣớc cấp huyện....................................................................... 20
1.3. Kinh nghiệm quản lý nhà nƣớc về đầu tƣ xây dựng cơ sở hạ tầng giao

PHỤ LỤC


DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT

Chữ viết tắt

Chữ đầy đủ

NSNN

Ngân sách nhà nƣớc

QLNN

Quản lý nhà nƣớc

GDP

Giá trị tổng sản phẩm

QLDA

Quản lý dự án

ODA

Hỗ trợ phát triển chính thức

FDI


Bảng 2.2

Bảng 2.3

Bảng 2.4

Bảng 2.5

Bảng 2.6
PL 01
PL02

PL 03
PL 04
PL 05



PL 06

PL 07
PL 08
PL09

PL10
PL11
PL12
PL13


Súp, tỉnh Đắk Lắk thời gian qua đã đạt đƣợc những kết quả, thành công nhất
1


định, nhờ đó mà KT-XH có bƣớc phát triển, đời sống của nhân dân trên địa
bàn huyện Ea Súp đã đƣợc cải thiện. Tuy nhiên, việc quản lý đầu tƣ xây dựng
cơ bản đối với các công trình xây dựng cơ sở hạ tầng giao thông có nguồn vốn
từ ngân sách nhà nƣớc chƣa đạt đƣợc nhƣ mục tiêu đề ra; hạn chế, yếu kém
còn xảy ra ở nhiều khâu; thất thoát, lãng phí chƣa đƣợc ngăn chặn triệt để,
chất lƣợng công trình chƣa đƣợc đảm bảo. Những hạn chế, bất cập do rất
nhiều nguyên nhân, nhƣng quan trọng nhất là công tác quản lý nhà nƣớc đối
với đầu tƣ xây dựng cơ bản với các công trình xây dựng cơ sở hạ tầng giao
thông tại địa bàn huyện Ea Súp có thể đề cập đến nhƣ:
-

Công tác quy hoạch nói chung và giao thông nói riêng chƣa đƣợc coi

trọng. Tình trạng quy hoạch treo, phá vỡ quy hoạch diễn ra phổ biến, chất
lƣợng quy hoạch chƣa cao dẫn đến một số quyết định đầu tƣ sai, phải điều
chỉnh nhiều lần.
-

Còn thiếu sót các quy định về phân cấp quyết định đầu tƣ, phân quyền

đối với chủ đầu tƣ, về thẩm quyền và phƣơng thức quản lý dự án, các cơ chế
kiểm tra, giám sát cần thiết dẫn đến những tồn tại, bất cập trong xác định chủ
trƣơng đầu tƣ, hiệu quả cũng nhƣ tiến độ, chi phí thực hiện dự án.
-

Vai trò của cơ quan chuyên môn về xây dựng chƣa đƣợc cụ thể hóa

-

Nguyễn Đăng Toàn Thắng (2012), “Quản lý nhà nước đối với dự án

đầu tư xây dựng cơ bản từ vốn ngân sách nhà nước cấp huyện tại Thành phố
Hà Nội”, Luận văn Thạc sĩ Quản lý hành chính công, Học viện Hành chính
quốc gia. Luận văn tập trung nghiên cứu cơ sở khoa học về dự án đầu tƣ
XDCB, quản lý nhà nƣớc đối với dự án đầu tƣ xây dựng bằng ngân sách nhà
nƣớc; thực trạng về quản lý nhà nƣớc đối với các dự án đầu tƣ xây dựng qua
thực tiễn ở cấp huyện thành phố Hà Nội, rút ra những tồn tại, hạn chế trong
quản lý nhà nƣớc; đề xuất một số phƣơng hƣớng và giải pháp hoàn thiện
quản lý nhà nƣớc trong tất cả các khâu trong quy trình thực hiện dự án.[7].
-

Nguyễn Tuấn (2012), “Giám sát đầu tư xây dựng cơ bản tại Tỉnh Lai

Châu”, Luận văn Thạc sĩ Quản lý hành chính công, Học viện Hành chính
quốc gia. Luận văn nghiên cứu cơ sở khoa học về đầu tƣ xây dựng, quản lý
nhà nƣớc đối với lĩnh vực này, trong đó tập trung vào công tác giám sát; đánh
3


giá thực trạng công tác giám sát đầu tƣ qua thực tiễn; từ đó đề xuất một số
giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả công tác giám sát đối với đầu tƣ xây dựng
cơ bản.[8].
-

Võ Duy Khƣơng - Phó Chủ tịch UBND thành phố Đà Nẵng (2010),

“Một số vấn đề về đầu tư công tại Đà Nẵng”, Đề tài nghiên cứu cấp cơ sở.


sách nhà nƣớc để từ đó, đề xuất các giải pháp đóng góp vào công tác hoàn
thiện pháp luật về đầu tƣ xây dựng; nâng cao hiệu lực, hiệu quả quản lý nhà
nƣớc ngành xây dựng.[9].
Các nghiên cứu trên, tuy đã đề cập đến vấn đề quản lý nhà nƣớc bằng
pháp luật về đầu tƣ xây dựng, một số nghiên cứu đã có giá trị nhất định trong
việc hoàn thiện cơ chế, chính sách, văn bản quy phạm pháp luật về đầu tƣ xây
dựng, đa số tập trung vào một vấn đề trong quản lý đầu tƣ xây dựng, nghiên
cứu chung về quản lý đầu tƣ xây dựng hoặc mới chỉ nghiên cứu dƣới góc độ
quản lý kinh tế. Ngoài ra cũng có một số đề tài nghiên cứu lĩnh vực này ở
phạm vi địa phƣơng. Tuy nhiên, đến nay đã có những phát sinh mới từ thực
tiễn, điều kiện kinh tế, xã hội nói chung cũng nhƣ tính đặc thù của địa
phƣơng nói riêng, do đó cần có một nghiên cứu chuyên sâu về lĩnh vực này
đối với thực trạng ở địa phƣơng. Mặc dù vậy, các công trình khoa học đã
đƣợc công bố là những tài liệu tham khảo có giá trị cho việc nghiên cứu và
viết luận văn này.
3.

Mục đích và nhiệm vụ nghiên cứu của luận văn

3.1. Mục đích
Dựa trên cơ sở khoa học về quản lý nhà nƣớc đối với đầu tƣ xây dựng
cơ sở hạ tầng giao thông từ nguồn ngân sách nhà nƣớc cấp huyện, luận văn đi
vào đánh giá đƣợc thực trạng và đề xuất đƣợc những giải pháp, kiến nghị
nhằm hoàn thiện công tác quản lý nhà nƣớc về đầu tƣ xây dựng cơ sở hạ tầng
giao thông từ nguồn ngân sách nhà nƣớc trên địa bàn huyện Ea Súp, tỉnh Đắk
Lắk trong thời gian tới.
3.2. Nhiệm vụ nghiên cứu
Để đạt đƣợc mục đích trên đây, luận văn tập trung thực hiện các
nhiệm vụ chính sau đây:

Đối tƣợng nghiên cứu:

Luận văn nghiên cứu những vấn đề đề về lý luận và thực tiễn có liên
quan đến công tác quản lý nhà nƣớc về đầu tƣ xây dựng cơ sở hạ tầng giao
thông từ nguồn ngân sách nhà nƣớc trên địa bàn huyện Ea Súp
4.2. Phạm vi nghiên cứu
-

Phạm vi nội dung: Quản lý nhà nƣớc về đầu tƣ xây dựng cơ sở hạ

tầng giao thông từ nguồn ngân sách nhà nƣớc trên địa bàn huyện Ea Súp, tỉnh
Đắk Lắk.
-

Về thời gian: Luận văn sử dụng nguồn tài liệu, số liệu phục vụ cho

nghiên cứu trong giai đoạn từ năm 2013 - 2017, từ đó đề xuất một số giải pháp
chủ yếu về quản lý nhà nƣớc trong XDCB đối với các công trình xây dựng cơ sở
hạ tầng giao thông từ nguồn ngân sách nhà nƣớc trên địa bàn huyện Ea Súp,

tỉnh Đắk Lắk đến năm 2020 và những năm tiếp theo.
-

Về không gian: Nghiên cứu đƣợc thực hiện trên địa bàn huyện Ea

Súp, tỉnh Đắk Lắk
6


5. Phƣơng pháp luận và phƣơng pháp nghiên cứu của luận văn

7


Mô tả quá trình thực hiện công tác quản lý vốn đầu tƣ XDCB đƣợc thực hiện
nhƣ thế nào, qua đó xác định đƣợc kết quả của từng khâu, sự khó khăn, phức
tạp của công tác quản lý vốn đầu tƣ XDCB dựa vào đó để chỉ ra các hạn chế,
đề xuất các giải pháp.
+ Phƣơng pháp thống kê so sánh: Công tác quản lý đầu tƣ xây dựng cơ
bản từ nguồn NSNN đƣợc nghiên cứu trong luận văn sẽ đƣợc so sánh thông
qua phƣơng pháp thống kê so sánh nhằm chỉ ra sự khác biệt về kết quả bố trí
dự án đầu tƣ xây dựng cơ bản theo các năm, so sánh cơ cấu kế hoạch đầu tƣ
xây dựng cơ bản theo các năm và theo các lĩnh vực, ngành kinh tế. Phân tích
so sánh sự khác biệt về các vấn đề có liên quan, những vấn đề phát sinh trong
công tác quản lý đầu tƣ xây dựng cơ bản từ nguồn NSNN. Từ đó đƣa ra kết
luận có căn cứ khoa học cho các giải pháp đồng thời đƣa ra các kiến nghị
nhằm hoàn thiện công tác quản lý nhà nƣớc về đầu tƣ xây dựng cơ sở hạ tầng
giao thông từ nguồn ngân sách nhà nƣớc trên địa bàn huyện Ea Súp, tỉnh Đắk
Lắk.
6. Ý nghĩa khoa học và thực tiễn của đề tài
Đề tài có những ý nghĩa khoa học và thực tiễn sau:
-

Góp phần hệ thống hoá một số vấn đề lý luận về quản lý nhà nƣớc về

đầu tƣ xây dựng cơ sở hạ tầng giao thông từ nguồn ngân sách nhà nƣớc trên
địa bàn huyện Ea Súp, tỉnh Đắk Lắk.
-

Đánh giá thực trạng Quản lý nhà nƣớc về đầu tƣ xây dựng cơ sở hạ


NƢỚC CẤP HUYỆN
1.1. Tổng quan về đầu tƣ xây dựng cơ bản đối với công trình xây
dựng cơ sở hạ tầng giao thông có nguồn vốn từ ngân sách nhà nƣớc cấp
huyện
1.1.1. Một số khái niệm, đặc điểm của đầu tư xây dựng cơ bản đối với
công trình xây dựng cơ sở hạ tầng giao thông nói chung và cấp huyện nói
riêng
1.1.1.1. Đầu tư xây dựng cơ bản
Đầu tƣ xây dựng cơ bản (XDCB) là một bộ phận của hoạt động đầu tƣ
nói chung, nằm trong giai đoạn thực hiện đầu tƣ. Đó là việc bỏ vốn để tiến
hành các hoạt động XDCB (Từ khảo sát quy hoạch đầu tƣ, thiết kế và xây
dựng cho đến khi lắp đặt thiết bị để hoàn thiện việc tạo ra cơ sở vật chất)
nhằm tái sản xuất giản đơn và tái sản xuất mở rộng các tài sản cố định cho
nền kinh tế quốc dân.
1.1.1.2. Ngân sách Nhà nước
Theo quy định tại Điều 1, Luật Ngân sách Nhà nƣớc số 01/2002/QH11
ngày 16/12/2002 của Quốc hội nƣớc Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam về
ngân sách Nhà nƣớc: “Ngân sách Nhà nƣớc là toàn bộ các khoản thu, chi của
Nhà nƣớc đã đƣợc cơ quan nhà nƣớc có thẩm quyền quyết định và đƣợc
thực hiện trong một năm để bảo đảm thực hiện các chức năng, nhiệm vụ của
Nhà nƣớc”.
1.1.1.3. Cơ sở hạ tầng giao thông
Cơ sở hạ tầng giao thông (đƣờng bộ) là bao gồm toàn bộ hệ thống cầu,
10


đƣờng phục vụ cho vận tải hàng hóa, hành khách và sự đi lại của nhân dân
một cách an toàn, thuận tiện, nhanh chóng, cũng nhƣ đáp ứng nhu cầu giao
lƣu kinh tế, văn hóa, xã hội giữa ngƣời dân trong cùng một vùng, hay giữa
vùng này với vùng khác hoặc giữa nƣớc này với nƣớc khác.

trình mà quyết định luôn chi phí xây dựng và khi đƣa và khai thác sử dụng.
Do đó, ngay từ khi khảo sát, thiết kế cho tới xây dựng và đƣa vào sử dụng
chịu sự tác động của thời tiết khí hậu và nhiều yếu tố khác mà nếu không chú
ý

sẽ ảnh hƣởng đến hiệu quả đầu tƣ và tuổi thọ của công trình. Với đặc điểm

của công trình đƣờng bộ khi đi qua những vùng có địa hình chia cắt bởi sông,
suối, vùng trũng, hay sƣờn dốc... sẽ đòi hỏi thiết kế phải khác với công trình ở
nơi địa hình bằng phẳng thuận lợi hơn.
1.1.2. Nguồn đầu tư xây dựng cơ bản đối với công trình xây dựng cơ
sở hạ tầng giao thông cấp huyện
Chi đầu tƣ xây dựng cơ sở hạ tầng giao thông của NSNN là các khoản chi
để đầu tƣ xây dựng các công trình thuộc kết cấu hạ tầng KT-XH không có khả
năng thu hồi vốn, các công trình của các doanh nghiệp nhà nƣớc đầu tƣ theo kế
hoạch đƣợc duyệt, các dự án quy hoạch vùng và lãnh thổ... Chi đầu tƣ xây dựng
cơ sở hạ tầng giao thông có thể đƣợc thực hiện theo hình thức đầu tƣ xây dựng
mới hoặc theo hình thức đầu tƣ xây dựng mở rộng, cải tạo, nâng cấp, hiện đại
hoá các tài sản cố định và năng lực sản xuất phục vụ hiện có.

Theo cơ cấu công nghệ của vốn đầu tƣ thì chi đầu tƣ xây dựng cơ sở hạ
tầng giao thông bao gồm chi xây lắp, chi thiết bị và chi khác. Thực chất chi
đầu tƣ xây dựng cơ sở hạ tầng giao thông của NSNN là quá trình phân phối
và sử dụng một phần vốn tiền tệ từ quỹ NSNN để đầu tƣ tái sản xuất tài sản
cố định nhằm từng bƣớc tăng cƣờng, hoàn thiện và hiện đại hoá cơ sở vật
chất kỹ thuật và năng lực sản xuất phục vụ của nền kinh tế quốc dân.
Chi đầu tƣ xây dựng cơ bản đối với các công trình cơ sở hạ tầng giao
12