Website: Email : Tel (: 0918.775.368
Lời Mở Đầu
1. Tính cấp thiết của đề tài.
Nớc ta là một quốc gia giầu tài nguyên thiên nhiên, lao động dồi dào nhng nền kinh tế
còn cha phát triển, nông nghiệp vẫn chiếm một tỷ trọng lớn, công nghiệp còn kém phát triển
so với các nớc trong khu vực và trên thế giới. Do đó, không có khả năng khai thác đợc hết
những tiềm năng sẵn có của mình. Trong công cuộc đổi mới nền kinh tế, Đất nớc ta đã thu
đợc những kết quả bớc đầu rất khả quan, tạo đợc niềm tin trong nhân dân cũng nh các nhà đầu
t trong và ngoài nớc. Nghị quyết Đại hội Đảng toàn quốc lần thứ IX đã đề ra mục tiêu đến
năm 2010: Đẩy mạnh công nghiệp hoá - hiện đại hoá Đất nớc, tập trung xây dựng và phát
triển có chọn lọc một số ngành công nghiệp nặng quan trọng, có tính mũi nhọn, xây dựng nền
tảng để đến năm 2020 nớc ta cơ bản trở thành một nớc công nghiệp, hoà nhập vào nền kinh tế
khu vực và trên thế giới để phát triển toàn diện.
Cùng với sự chuyển dịch đó, ngành Ngân hàng trong những năm gần đây đã liên tục đổi
mới về cơ cấu, hoạt động, khai thác nguồn vốn nhàn rỗi trong nền kinh tế, đáp ứng nhu cầu
đầu t phát triển. Ngành Ngân hàng đã hiểu rõ một điều là nền kinh tế muốn phát triển đợc,
muốn thực hiện đợc công nghiệp hoá - hiện đại hoá Đất nớc thì phải cung cấp vốn cho các
thành phần, các tổ chức kinh tế, đặc biệt là nguồn vốn trung dài hạn. Với nguồn vốn trung
dài hạn đợc cung ứng hợp lý sẽ tạo điều kiện xây dựng cơ sở vật chất- kỹ thuật, đặt nền
móng cho việc thực hiện các mục tiêu phát triển mà Đảng và Nhà nớc đã đề ra.
Việc đổi mới và phát triển các hoạt động của Ngân hàng trong nền kinh tế thị trờng, bên
cạnh những mặt đợc thì Ngân hàng còn có những hạn chế: nợ quá hạn, nợ khê đọng khó
đòi là một trong những nguyên nhân làm giảm hiệu quả kinh doanh của NHTM. Hiệu quả
kinh doanh của NHTM tập trung chủ yếu là hiệu quả của hoạt động tín dụng. Do vậy, vấn đề
mở rộng và nâng cao chất lợng tín dụng, đặc biệt là tín dụng trung dài hạn có ý nghĩa
quyết định đến sự tồn tại, tăng trởng và phát triển của NHTM nói riêng và của nền kinh tế
nói chung.
Qua thời gian thực tập tại chi nhánh NHNo & PTNT Hoàn Kiếm, từ việc nắm bắt tình
hình thực tế của nền kinh tế và tình hình hoạt động của NHNo & PTNT Hoàn Kiếm, em đã
1
Website: Email : Tel (: 0918.775.368
- dài hạn trong sự phát triển nền kinh tế.
1.1.1. Khái niệm đặc điểm và vai trò của tín dụng trung - dài hạn.
1.1.1.1. Khái niệm.
Tín dụng trung - dài hạn là các khoản cho vay của Ngân hàng có thời hạn trên
một năm nhng không dài hơn thời gian khấu hao cần thiết của tài sản hình thành
bằng vốn vay.
Ngân hàng cấp tín dụng trung - dài hạn cho khách hàng bằng các hình thức sau:
- Tín dụng theo dự án: Đây là việc Ngân hàng cho khách hàng vay vốn để thực
hiện các dự án đầu t phát triển sản xuất kinh doanh, dịch vụ và các dự án phục vụ
đời sống. Trớc khi cho vay, NHTM thờng thẩm định rất kỹ các nội dung của dự án,
đặc biệt là phơng diện tài chính, nhằm hạn chế những rủi ro có thể phát sinh.
- Tín dụng tuần hoàn: Tín dụng tuần hoàn là một hình thức cho vay, trong đó
Ngân hàng cam kết chính thức dành cho khách hàng một hạn mức tín dụng trong
một thời hạn nhất định. Cam kết này có thể kéo dài từ 1 đến 5 năm.
- Cho thuê tài chính: Thuê mua là hình thức cho vay tài sản thông qua một hợp
đồng tín dụng thuê mua theo đó ngời cho thuê chuyển giao tài sản thuộc quyền sở
hữu của mình cho ngời đi thuê sử dụng và ngời thuê có trách nhiệm thanh toán tiền
thuê trong suốt thời hạn thuê và có thể đợc quyền sở hữu tài sản thuê, đợc quyền
mua tài sản thuê, hoặc đợc quyền thuê tiếp theo các điều kiện đã đợc hai bên thoả
thuận. Theo phơng thức này, ngời vay đợc sử dụng tài sản mình cần trên cơ sở đi
thuê, không phải bỏ vốn mua mà chỉ phải trả tiền thuê tài sản cho công ty thuê
mua.
- Cho vay đồng tài trợ: là quá trình cho vay của một nhóm tổ chức tín dụng (từ
hai tổ chức tín dụng trở lên) cho một dự án, do một tổ chức tín dụng làm đầu mối,
phối hợp với các bên tài trợ để thực hiện.
3
Website: Email : Tel (: 0918.775.368
1.1.1.2. Đặc điểm cơ bản của tín dụng trung - dài hạn.
a. Đặc điểm về pháp lý.
Vốn cho vay thuộc quyền sở hữu của Ngân hàng, nhng quyền sử dụng vốn
dụng trung - dài hạn có tính rủi ro cao. Vì vậy, các NHTM ngoài việc mở rộng cho
vay thì ngày càng phải quan tâm tới chất lợng tín dụng trung- dài hạn nhằm giảm
thiểu tới mức thấp nhất rủi ro do tín dụng trung - dài hạn đem lại.
1.1.1.3. Vai trò của tín dụng trung - dài hạn.
a. Vai trò của tín dụng trung - dài hạn đối với nền kinh tế.
Trong bất kỳ nền kinh tế nào, đã phát triển hay đang phát triển, việc cho vay
trung - dài hạn từ các NHTM cũng giữ một vị trí vô cùng quan trọng. Từ chính
khái niệm tín dụng trung - dài hạn, có thể thấy, rằng Ngân hàng đã cung cấp vốn
cho các doanh nghiệp để đầu t đổi mới xây dựng nhà xởng, trang thiết bị bằng các
nguồn vốn huy động từ dân c và những nơi thừa vốn. Việc vay vốn trung - dài hạn
từ các Ngân hàng rất đợc các nhà kinh doanh yêu thích vì nó cho phép các nhà
kinh doanh vay vốn kiểm soát toàn bộ các hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp,
đồng thời họ có thể trả nợ sớm hơn khi họ không cần sử dụng đến vốn đó nữa. So
với việc phát hành trái phiếu dài hạn hay cổ phiếu các doanh nghiệp luôn phải chịu
sự kiểm soát của cổ đông và họ phải đối phó với việc trả lãi cổ phiếu hay lãi cổ
phần u đãi khi việc sử dụng vốn của họ có khó khăn hoặc không cần thiết nữa.
Cho vay trung - dài hạn còn là phơng pháp thích hợp trong phát triển nền kinh
tế đa thành phần. Bởi lẽ, đó là hình thức tín dụng đầu t theo chiều rộng nhằm mở
rộng sản xuất, tăng quy mô, tăng năng lực sản xuất kinh doanh, tăng thêm sản l-
ợng, nâng cao chất lợng công trình. Nó rất phù hợp với điều kiện thực tế của các
doanh nghiệp vừa và nhỏ. Ngay cả những công ty lớn cũng thích vay trung - dài
hạn để tránh phát hành cổ phiếu, trái phiếu là những hình thức có thể dẫn đến việc
phân chia quyền lợi kiểm soát công ty. Khi mục tiêu của Đất nớc là phát triển nền
kinh tế nhiều thành phần thì tất yếu việc cho vay trung - dài hạn phải có giải pháp
từ ba phía: Nhà nớc, Ngân hàng, doanh nghiệp để thực hiện đợc mục tiêu này.
5
Website: Email : Tel (: 0918.775.368
Cho vay trung - dài hạn tạo thị trờng sử dụng vốn ngắn hạn, làm kích thích việc
mở rộng sản xuất, đòi hỏi vốn lu động, nâng cao chất lợng sản phẩm, chiếm lĩnh thị
trờng trong và ngoài nớc của các doanh nghiệp. Khi các doanh nghiệp vay vốn trung
Đặc biệt, đối với nền kinh tế các nớc kém phát triển, nhu cầu vay vốn xây dựng
cơ bản là rất lớn, trong lúc các nhà kinh doanh cha tích luỹ đợc nhiều, cha có thời gian
để tích luỹ vốn, tâm lý đầu t trực tiếp của công chúng vào các doanh nghiệp còn rất
hạn chế. Do vậy đầu t trực tiếp vào các doanh nghiệp mới chủ yếu dựa vào vốn tự có
của nhà kinh doanh và bộ phận còn lại dựa vào sự hỗ trợ của hệ thống Ngân hàng. Đối
với nền kinh tế Việt Nam, đẩy mạnh cho vay trung - dài hạn là giải pháp đúng đắn kịp
thời để chuyển hoạt động của các đơn vị quốc doanh từ cơ chế quản lý quan liêu bao
cấp sang cơ chế hạch toán kinh doanh, góp phần tháo gỡ khó khăn, thật sự trao quyền
tự chủ cho các doanh nghiệp thuộc các ngành then chốt. Cùng với nền kinh tế thị tr-
ờng ra đời đã kéo theo sự ra đời của nhiều loại hình doanh nghiệp t nhân, doanh
nghiệp quốc doanh... đợc thành lập, nó phù hợp với hoạt động của nền kinh tế thị tr-
ờng, các doanh nghiệp này làm ăn tốt, có hiệu quả cần có sự cung ứng vốn của Ngân
hàng đặc biệt là vốn trung - dài hạn.
Nh vậy, vốn trung - dài hạn thực sự cần thiết đối với các doanh nghiệp ngoài quốc
doanh và doanh nghiệp quốc doanh trong nền kinh tế của nớc ta. Hiện nay, hệ thống
Ngân hàng cần có giải pháp nhanh chóng để mở rộng nguồn vốn này đáp ứng kịp thời
nhu cầu.
c. Vai trò tín dụng trung - dài hạn đối với bản thân hệ thống Ngân hàng.
Hoạt động chính của Ngân hàng là đi vay để cho vay nhằm mục đạt đợc mục
tiêu xã hội và mục tiêu lợi nhuận. Hoạt động trong cơ chế kinh tế thị trờng là hoạt
động trong môi trờng cạnh tranh gay gắt. Để có thể đứng vững đòi hỏi mỗi Ngân
hàng phải thực sự quan tâm tới việc mở rộng và nâng cao chất lợng tín dụng của
mình. Chính vì vậy hoạt động tín dụng đợc xem là thực sự cần thiết để nâng tính
cạnh tranh của Ngân hàng. Hơn nữa, khi nền kinh tế phát triển, tín dụng ngắn hạn
phải thực sự xuất phát từ chính việc nâng cao khả năng sản xuất của doanh nghiệp
7
Website: Email : Tel (: 0918.775.368
tức là liên quan đến tín dụng trung- dài hạn, đặc biệt trong thời kỳ công nghiệp hoá
hiện đại hoá. Do vậy, các Ngân hàng rất quan tâm tới nghiệp vụ tín dụng trung- dài
hạn của mình. Trong những năm gần đây, nền kinh tế thị trờng đang vận động
có thể nhìn nhận đánh giá hoạt động mở rộng tín dụng trung dài hạn của một
ngân hàng thơng mại qua thông số tuyệt đối và tơng đối.
Thông số tuyệt đối của hoạt động mở rộng tín dụng trung dài hạn là tăng số d
của khoản mục này trong bảng cân đối kế toán so với kỳ trớc, điều đó đòi hỏi phải
tăng số lợng các dự án đầu t hay mở rộng quy mô sản xuất, thay đổi quy trình công
nghệ, tăng doanh số cấp tín dụng lớn hơn tăng số thu hồi tín dụng trung dài hạn.
Thông số tơng đối của hoạt động mở rộng tín dụng trung dài hạn là tăng tỷ
trọng d nợ tín dụng trung dài hạn trong tổng d nợ và đầu t của hệ thống ngân hàng,
làm thay đổi cơ cấu hoạt động kinh doanh của ngân hàng theo hớng tăng hoạt động
tín dụng trung dài hạn.
Mức d nợ tín dụng trung dài hạn về con số tuyệt đối và tơng đối tăng cao là
mục tiêu phấn đấu của tất cả các ngân hàng thơng mại nhng không vì thế mà các
ngân hàng bỏ qua chất lợng của các khoản vay này, ngợc lại họ đặc biệt chú trọng,
quan tâm về chất lợng và thờng họ tiến hành thẩm định kiểm tra rất kỹ lỡng khi cấp
một khoản tín dụng trung dài hạn, nếu không khoản cho vay đó có thể sẽ gặp rủi ro
cao ảnh hởng đến lợi nhuận và kết quả kinh doanh.
Vì vậy, chất lợng tín dụng là sự đáp ứng nhu cầu hợp lý của khách hàng có lựa
chọn đồng thời thúc đẩy tăng trởng kinh tế xã hội và đảm bảo sự tồn tại phát triển
của Ngân hàng. Chất lợng tín dụng trung - dài hạn là chất lợng các món vay có thời
hạn trên một năm, đợc đánh giá là có chất lợng tốt khi vốn vay đợc khách hàng sử
dụng đúng mục đích phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh đem lại hiệu quả
đảm bảo trả nợ Ngân hàng đúng hạn, vừa bù đắp đợc chi phí và lợi nhuận. Xét về
tổng thể, Ngân hàng vừa tạo ra hiệu quả kinh tế vừa đem lại hiệu quả xã hội.
Từ khái niệm trên chúng ta thấy khách hàng, bối cảnh kinh tế xã hội và
NHTM đều là ba nhân tố đợc tính đến khi xem xét về chất lợng hoạt động tín dụng
9
Website: Email : Tel (: 0918.775.368
trung - dài hạn. Việc xem xét chất lợng hoạt động tín dụng trung - dài hạn nếu chỉ
xuất phát từ một hoặc hai nhân tố là không đầy đủ, phiến diện vì cả ba nhân tố này
trong vận động thực tiễn đều có tác dụng qua lại hoặc thúc đẩy hoặc kiềm chế lẫn
thể tính toán đợc nh kết quả kinh doanh, nợ quá hạn ) vừa trừu t ợng (thể hiện qua
khả năng thu hút khách hàng, tác động đến nền kinh tế ) và khách quan (theo sự
thay đổi của môi trờng bên ngoài). Khuynh hớng phát triển của nền kinh tế, sự thay
đổi các yếu tố thị trờng, môi trờng pháp lý nhìn chung đều ảnh hởng tới chất lợng
tín dụng.
- Chất lợng tín dụng là một chỉ tiêu tổng hợp, nó phản ánh mức độ thích nghi
của NHTM và sự thay đổi của môi trờng bên ngoài, thể hiện sức mạnh của một
Ngân hàng trong quá trình cạnh tranh để tồn tại.
- Chất lợng tín dụng tín dụng đợc xác định qua nhiều yếu tố: thu hút khách
hàng tốt thủ tục đơn giản, thuận tiện, mức độ an toàn của vốn tín dụng, chi phí tổng
thể về lãi suất, chi phí nghiệp vụ.
-Chất lợng tín dụng không tự nhiên mà có, nó là kết quả của một quy trình kết
hợp hoạt động giữa con ngời trong một tổ chức, giữa các tổ chức với nhau vì một mục
đích chung. Do đó để đạt đợc chất lợng cần có sự quản lý khoa học chặt chẽ.
1.1.2.2. Các chỉ tiêu đánh giá mở rộng và nâng cao chất l ợng tín dụng trung - dài hạn.
Việc mở rộng và nâng cao chất lợng tín dụng trung dài hạn mang tính hai
mặt của một vấn có mối quan hệ tơng hỗ chặt chẽ với nhau, hoạt động mở rộng
phải luôn gắn liền với chất lợng của các khoản tín dụng. Để quản lý việc mở rộng
và nâng cao chất lợng tín dụng trung - dài hạn đòi hỏi phải hiểu rõ ràng các chỉ tiêu
đánh giá chất lợng tín dụng trung - dài hạn. Hệ thống các chỉ tiêu phản ánh một
cách khách quan, khoa học và toàn diện về chất lợng tín dụng trung - dài hạn bao
gồm:
a. Chỉ tiêu định tính.
Hoạt động mở rộng và nâng cao chất lợng tín dụng nói chung và tín dụng
trung - dài hạn nói riêng là một chỉ tiêu tổng hợp đợc đánh giá trên quan điểm cụ
11
Website: Email : Tel (: 0918.775.368
thể: Ngân hàng, doanh nghiệp và nền kinh tế. Các chỉ tiêu định tính đánh giá mở
rộng và nâng cao chất lợng tín dụng Ngân hàng chỉ là căn cứ đánh giá một cách
khái quát.
hiệu quả. Nó biểu hiện ở sự ổn định của nền tài chính - tiền tệ quốc gia, nâng cao
năng lực sản xuất công nghệ cho doanh nghiệp, giải quyết công ăn việc làm, tăng
thu nhập nâng cao mức sống dân c. Tuy nhiên khi đánh giá tiêu thức này cần căn
cứ vào từng trờng hợp, từng thời kỳ chứ không có một tiêu chuẩn chung cho tất cả
các trờng hợp.
b. Chỉ tiêu định lợng.
Để có kết luận đánh giá chính xác về việc mở rộng và nâng cao chất lợng tín
dụng cần dựa vào một hệ thống các chỉ tiêu liên quan đến Ngân hàng và doanh
nghiệp. Còn các chỉ tiêu liên quan đến nền kinh tế rất khó có thể đo lờng tác động
cụ thể đến sự phát triển chung, nên trong thực tế chủ yếu sử dụng chỉ tiêu dịnh l-
ợng nh sau:
* Về phía Ngân hàng:
Chỉ tiêu về doanh số và tốc độ tăng nhanh số cho vay trung - dài hạn: Doanh số
cho vay thể hiện quy mô tuyệt đối của hoạt động tín dụng trung - dài hạn, còn tốc
độ tăng nhanh doanh số thể hiện khả năng mở rộng quy mô cho vay qua từng thời
kỳ. Các chỉ tiêu này cao đánh giá hoạt động mở rộng tín dụng trung dài hạn tốt nh-
ng chỉ là điều kiện cần chứ cha đủ khẳng định chất lợng tín dụng.
Chỉ tiêu về d nợ: D nợ cho vay trung dài hạn
Tổng d nợ cho vay
Chỉ tiêu này phản ánh quy mô, tỷ trọng cho vay trung dài hạn so với tổng
d nợ cho vay của Ngân hàng. Tỷ lệ này càng cao, ngày càng tăng chứng tỏ rằng
Ngân hàng chú trọng tới việc cho vay trung dài hạn là một hoạt động mang lại
thu nhập khá lớn. Tuy nhiên, do đặc điểm thời gian hoàn vốn chậm nên tuỳ thuộc
vào cơ cấu về nguồn vốn, khă năng quản lý, trình độ chuyên môn của từng Ngân
hàng đề xác định tỷ lệ này cho phù hợp. Song tỷ lệ này cao cũng có thể là do hậu
13
Website: Email : Tel (: 0918.775.368
quả của công tác thu nợ không đợc thực hiện tốt. Bên cạnh đó tỷ lệ này còn đợc
đánh giá trên cơ sở chấp hành tỷ lệ cho vay tối đa với tín dụng trung - dài hạn của
NHNo ở từng thời kỳ (hiện nay quy định từ 25% - 30%).
Chỉ tiêu này phản ánh khái quát về tình hình nợ quá hạn trong cho vay trung
dài hạn. Tỷ lệ này càng thấp càng tốt, tỷ lệ này càng cao chứng tỏ Ngân hàng đang
gặp nhiều rủi ro. Thực tế rủi ro trong kinh doanh là không thể tránh khỏi nên Ngân
hàng thờng chấp nhận một tỷ lệ nợ quán hạn nhất định đợc coi nh giới hạn an
toàn. Theo ý kiến của một số chuyên gia thì tỷ lệ nợ quá hạn/ tổng d nợ nhỏ hơn
3% có thể chấp nhận đợc.
Chỉ tiêu 2: Nợ quá hạn khó đòi trung dài hạn
Tổng d nợ trung dài hạn
Chỉ tiêu 3: Nợ quá hạn trung - dài hạn không có khả năng thu hồi
Tổng d nợ trung dài hạn
Những khoản nợ quá hạn cha phản ánh chân thực và đầy đủ chất lợng tín dụng
của Ngân hàng do vậy cần phải dùng thêm hai chỉ tiêu 2 và 3. Nếu hai chỉ tiêu này
ở mức thấp thì dù chỉ tiêu một có cao cũng cha phải là cái gì đó quá tồi tệ đối với
các khoản tín dụng trung - dài hạn của Ngân hàng . Ngợc lại, hai chỉ tiêu này ở
mức cao, nhất là ở chỉ tiêu 3 thì rõ ràng hoạt động của Ngân hàng đang gặp rủi ro
tuy có thể cha đe doạ tới sự tồn tại và phát triển của Ngân hàng song rõ ràng là
chất lợng tín dụng trung - dài hạn trong trờng hợp này là rất lo ngại,cản trở hoạt
động mở rộng.
Nợ quá hạn khó đòi là những khoản nợ ít có cơ hội nhng còn hy vọng đòi đợc, còn
nợ không có khả năng thu hồi thì cũng đồng nghĩa với mất vốn. Chính vì vậy để
đánh giá chính xác cần sử dụng cả ba chỉ tiêu trên.
Chỉ tiêu đánh giá lợi nhuận:
Hầu hết các doanh nghiệp khi tiến hành hoạt động kinh doanh đều hớng mục
tiêu là lợi nhuận, NHTM cũng không phải là ngoại lệ. Cho dù NHTM với t cách là
15
Website: Email : Tel (: 0918.775.368
trung gian tài chính, giữ vai trò đòn bẩy thúc đẩy phát triển kinh tế, chú ý tới hiệu
quả xã hội nhng lợi nhuận vẫn là điều kiện cần thiết đảm bảo sự tồn tại và phát
triển của Ngân hàng do đó không thể bỏ qua. Chất lợng tín dụng không thể nói là
cao nếu lợi nhuận hoạt động này mang lại thấp.
tiêu định lợng hay định tính, có mối liên hệ phụ thuộc hay bổ sung lẫn nhau và
cũng có thể mâu thuẫn lẫn nhau. Do đó, để đánh giá một cách chính xác toàn diện
hoạt động mở rộng và nâng cao chất lợng tín dụng trung - dài hạn thì phải đánh giá
toàn bộ các chỉ tiêu đó trong một hệ thống trên quan điểm của Ngân hàng, doanh
nghiệp, nền kinh tế. Đồng thời phải căn cứ vào từng trờng hợp cụ thể có sự u tiên
chỉ tiêu này hay chỉ tiêu khác chủ thể này hay chủ thể khác.
1.1.3. Nhân tố ảnh hởng tới việc mở rộng và nâng cao chất lợng tín dụng trung
- dài hạn.
Nh đã phân tích ở trên, việc mở rộng và chất lợng tín dụng trung - dài hạn là
một khái niệm tổng hợp liên quan tới nhiều chủ thể, nhiều lĩnh vực khác nhau và đ-
ợc đánh giá theo quan điểm của Ngân hàng, doanh nghiệp và nền kinh tế. Chính vì
vậy, việc mở rộng và chất lợng tín dụng trung - dài hạn tốt hay xấu là phụ thuộc
vào rất nhiều yếu tố. Muốn có giải pháp hữu hiệu đề tạo điều kiện cho sự thanh
công của hoạt động tín dụng nói chung cũng nh tín dụng trung - dài hạn nói riêng,
vấn đề cơ bản đặt ra là chúng ta phải nắm vững các nhân tố ảnh hởng tới tín dụng
trung - dài hạn và phải biết vận dụng sáng tạo sự ảnh hởng của các nhân tố này
trong hoàn cảnh thực tế. Có nhiều nhân tố ảnh hởng tới việc mở rộng và chất lợng
tín dụng trung - dài hạn nhng tựu chung lại để thuận tiện cho việc nghiên cứu ngời
ta thờng chia các nhân tố thành ba nhóm nh sau:
1.1..3.1 Nhóm nhân tố thuộc phía Ngân hàng.
* Quy mô và cơ cấu kỳ hạn của nguồn vốn.
17
Website: Email : Tel (: 0918.775.368
Muốn cho vay đợc thì điều kiện trớc tiên là Ngân hàng phải có nguồn vốn, nh-
ng do yêu cầu phải đảm bảo khả năng thanh toán thờng xuyên nên các khoản cho
vay trung - dài hạn của Ngân hàng chủ yếu lấy từ nguồn vốn trung - dài hạn có
thời hạn trên một năm và các nguồn vốn huy động có thời hạn dới một năm nhng
có tính ổn định cao trong thời gian dài. Các nguồn vốn mà NHTM có thể sử dụng
để cho vay trung dài hạn bao gồm: Nguồn vốn tự có của Ngân hàng, vốn vay
trung - dài hạn trong và ngoài nớc, vốn huy động trung - dài hạn, vốn uỷ thác, một
động sản xuất kinh doanh trong thời gian dài luôn chứa đựng những rủi ro tiềm ẩn
cha thể lờng trớc. Chính vì vậy, mà công tác giám sát và xử lý các tình huống tín
dụng sau khi cho vay có ý nghĩa quan trọng. Hoạt động giám sát chủ yếu tập trung
vào một số vấn đề sau: Sự tuân thủ đúng mục đích sử dụng vốn, tình hình hoạt
động thực tiễn của dự án, tiến độ trả nợ, quá trình sử dụng, bảo quản và sự biến
động tài sản của doanh nghiệp, những vấn đề nảy sinh trong quá trình thực hiện dự
án. Làm tốt công tác này giúp Ngân hàng ngăn chặn kịp thời những biểu hiện tiêu
cực của doanh nghiệp đồng thời giúp đỡ doanh nghiệp thông qua việc cung cấp
những lời khuyên, thông tin bổ ích, kịp thời hoặc trực tiếp giúp đỡ doanh nghiệp
khi gặp khó khăn bằng cách điều chỉnh kỳ hạn nợ, gia hạn nợ, cho vay thêm nhằm
giúp doanh nghiệp thực hiện dự án đạt hiệu quả cao nhất. Qua đó góp phần mở
rộng và nâng cao chất lợng tín dụng của Ngân hàng.
* Chính sách tín dụng của Ngân hàng.
Là hệ thông các biện pháp tín dụng của NHTM liên quan đến việc khuyếch tr-
ơng hoặc hạn chế tín dụng nhằm đạt đợc các mục tiêu của Ngân hàng trong từng
thời kỳ. Với ý nghĩa nh vậy rõ ràng chính sách tín dụng có tác động rất lớn đến
việc mở rộng và chất lợng tín dụng của Ngân hàng. Chính sách tín dụng của Ngân
hàng đợc xây dựng trên cơ sở căn cứ vào quy mô, tính chất nguồn vốn của Ngân
hàng; trình độ khả năng kinh nghiệm của đội ngũ cán bộ Ngân hàng; chính sách
19
Website: Email : Tel (: 0918.775.368
kinh tế của Nhà nớc; chu kỳ phát triển của nền kinh tế. Từ đó Ngân hàng sẽ xây
dựng đợc chính sách tín dụng với nội dung hợp lý đảm bảo sự an toàn, tránh rủi ro
trong hoạt động kinh doanh. Nếu chính sách tín dụng đợc xây dựng và thực hiện
một cách khoa học, chặt chẽ kết hợp hài hoà lợi ích của Ngân hàng, của khách
hàng và của xã hội thì sẽ hứa hẹn một sự mở rộng và nâng cao chất lợng tín dụng
tốt và ngợc lại.
* Thông tin tín dụng
Mọi thông tin chính xác, kịp thời về dự án về khách hàng luôn giúp cho Ngân
hàng đa ra quyết định tín dụng có chất lợng cao. Một khoản cho vay ra rồi cũng
hoạt động của từng thành viên trong một guồng máy có thống nhất hớng tới mục
tiêu chung là mở rộng và nâng cao chất lợng tín dụng của Ngân hàng, đặc biệt là
tín dụng trung - dài hạn.
1.1.3.2. Nhóm nhân tố thuộc phía khách hàng.
* Nhu cầu đầu t của doanh nghiệp.
Bất kỳ loại hàng hoá hay dịch vụ nào muốn tiêu thụ đợc phải có ngời mua, tín
dụng Ngân hàng cũng vậy. Xét trong phạm vi toàn bộ nền kinh tế thì nhu cầu vốn
trung dài hạn cho đầu t phát triển là luôn cần thiết, nhng với từng NHTM thì
không phải lúc nào cũng vậy. Do số lợng doanh nghiệp quan hệ với Ngân hàng là
có hạn, nhu cầu đầu t của các doanh nghiệp không cao chẳng hạn trong giai đoạn
doanh nghiệp gặp khó khăn thu hẹp sản xuất. Lúc đó nhu cầu vốn trung dài hạn
của doanh nghiệp sẽ không cao, Ngân hàng khi đó sẽ gặp khó khăn trong việc mở
rộng tín dụng.
Khả năng của doanh nghiệp trong việc đáp ứng các điều kiện, tiêu chuẩn
cuả Ngân hàng.
Để đảm bảo an toàn, tránh rủi ro khi cho vay NHTM thờng đặt ra những điều
kiện, tiêu chuẩn tín dụng nhằm phân loại cho ra khách hàng có thể hay không có
21
Website: Email : Tel (: 0918.775.368
thể cho vay. Đó là những vấn đề nh: tính pháp lý, hợp pháp của mục đích sử dụng
vốn vay; năng lực tài chính; năng lực sản xuất kinh doanh; tính khả thi của dự án;
biện pháp đảm bảo
Rõ ràng khả năng của doanh nghiệp sẽ ảnh hởng trực tiếp đến vấn đề mở rộng và
chất lợng tín dụng, nếu khả năng của doanh nghiệp quá thấp hoặc do điều kiện đặt ra
quá khắt khe, không thực tế thì Ngân hàng không thể mở rộng cho vay.
Khả năng của doanh nghiệp trong việc quản lý và sử dụng vốn vay có hiệu quả.
trọng để đầu t. Nếu môi trờng này ổn định thì các nhà đầu t sẽ yên tâm thực hiện
mở rộng đầu t do đó nhu cầu về vốn tín dụng trung - dài hạn tăng lên và ngợc lại.
Môi trờng pháp lý: Môi trờng pháp không chặt chẽ nhiều khe hở và bất cập
sẽ tạo cơ hội cho các doanh nghiệp yếu kém làm ăn bất chính, lừa đảo lẫn nhau,
lừa đảo Ngân hàng, khiến cho các nhà đầu t e dè, không dám mạnh dạn đầu t phát
triển sản xuất kinh doanh.
Sự quản lý vĩ mô của Nhà nớc và các cơ quan chức năng: Sự ổn định và
hợp lý của các đờng lối chính sách, quy định thể lệ của Nhà nớc, của cơ quan chứa
năng sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động của Ngân hàng cũng nh doanh
nghiệp, là tiền đề rất quan trọng để Ngân hàng nâng cao chất lợng tín dụng của
mình.
Tóm lại, với t cách là trung gian tài chính trong nền kinh tế, hoạt động tín
dụng có liên quan tới nhiều đối tợng, lĩnh vực khác nhau. Do đó, việc mở rộng và
nâng cao chất lợng tín dụng nói chung và chất lợng tín dụng trung dài hạn nói
riêng phụ thuộc vào rất nhiều yếu tố. Việc nghiên cứu nắm rõ từng nhân tố giúp
cho Ngân hàng có biện pháp thích hợp để mở rộng và nâng cao chất lợng tín dụng,
phát huy tối đa vai trò đòn bẩy kinh tế của mình.
1.1.4. Sự cần thiết phải mở rộng và nâng cao chất l ợng tín dụng trung - dài hạn.
Nh đã trình bày ta có thể thấy tín dụng Ngân hàng nói chung và tín dụng
trung dài hạn nói riêng có vai trò rất to lớn đối với sự phát triển của nền kinh tế,
đối với doanh nghiệp cũng nh đối với bản thân Ngân hàng. Cùng với sự phát triển
của kinh tế thị trờng, hoạt động tín dụng ngày càng mở rộng và phát triển đa dạng
với sự tham gia của nhiều chủ thể kinh tế, theo đó quan hệ tín dụng cũng đợc mở
23
Website: Email : Tel (: 0918.775.368
rộng về đối tợng và quy mô làm cho hoạt động tín dụng của NHTM ngày càng khó
khăn, phức tạp hơn. Để có thể đứng vững đợc trong điều kiện kinh tế cạnh tranh
ngày càng gay gắt và để phục vụ nền kinh tế ngày càng tốt hơn thì việc thực hiện
có hiệu quả các hoạt động tín dụng và nâng cao chất lợng tín dụng là yêu cầu đối
với mỗi Ngân hàng ngày nay:
Trong nền kinh tế thị trờng có rất nhiều tổ chức cung cấp vốn, có nhiều kênh
dẫn vốn cho nền kinh tế và không thể không khẳng định vai trò hàng đầu của các
NHTM. Bởi vì nhu cầu đầu t vốn, mở rộng sản xuất, nâng cao khả năng sản xuất
cạnh tranh trong nền kinh tế thị trờng là luôn tồn tại và không ngừng lớn mạnh.
NHTM mở rộng và nâng cao chất lợng tín dụng sẽ góp phần đáp ứng nhu cầu vốn
không ngừng lớn mạnh này. Ngợc lại, thị trờng tín dụng sẽ đóng băng thì nền kinh
tế sẽ rơi vào trì trệ suy thoái.
Trên đây là những nghiên cứu lý luận cơ bản, hệ thống hoá các vấn đề có liên
quan tới việc mở rộng và nâng cao chất lợng tín dụng trung - dài hạn tại NHTM. Đánh
giá đúng vai trò của tín dụng Ngân hàng, hoạt động mở rộng đi cùng với
chất lợng tín dụng nói chung và tín dụng trung - dài hạn nói riêng là hết sức cần
thiết. Nó giúp cho quá trình đi sâu nghiên cứu, phân tích, đánh giá thực trạng tín
dụng trung - dài hạn nói chung và tín dụng trung - dài hạn tại NHNo& PTNT
Hoàn Kiếm nói riêng.
25
Copyright: Tài liệu đại học ©