Website: Email : Tel (: 0918.775.368
LỜI MỞ ĐẦU
Trong vài năm trở lại đây, đặc biệt là sau khi nước ta gia nhập Tổ chức
thương mại thế giới WTO thì khái niệm về “chứng khoán”, “thị trường chứng
khoán” đã trở nên vô cùng quen thuộc với mỗi người dân Việt Nam. Thị trường
chứng khoán Việt Nam tuy còn non trẻ và đang trong giai đoạn hoàn thiện dần
song cũng đã thu hút được sự quan tâm rất lớn từ phía các nhà đầu tư trong nước
và gần đây là cả các nhà đầu tư nước ngoài. Dễ dàng nhận thấy một thực tế là ngày
càng có nhiều doanh nghiệp kinh doanh chứng khoán ra đời như một hệ quả tất yếu
của sự phát triển mạnh mẽ của thị trường chứng khoán nước ta. Có thể nhắc đến
một vài cái tên đã tạo dựng được uy tín lớn trong lĩnh vực kinh doanh chứng khoán
như Công ty cổ phần chứng khoán Bảo Việt, Công ty TNHH Chứng khoán Ngân
hàng Đầu tư và phát triển, Công ty cổ phần chứng khoán Sài Gòn, Công ty TNHH
chứng khoán ACB, Công ty TNHH Chứng khoán Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát
triển nông thôn, Công ty cổ phần chứng khoán Mê Kông…Nhận thức được sức
hấp dẫn không thể phủ nhận của thị trường chứng khoán và sự xâm nhập ngày
càng sâu rộng của nó đối với đời sống kinh tế nước ta hiện nay, trong buổi thuyết
trình về hệ thống kiểm soát nội bộ ngày hôm nay, nhóm chúng tôi đã lựa chọn
đánh giá về hệ thống kiểm soát nội bộ của một doanh nghiệp được coi là khá thành
công trong lĩnh vực kinh doanh chứng khoán- đó là công ty cổ phần chứng khoán
Bảo Việt( BVSC).
Kiểm toán 46B
1
Website: Email : Tel (: 0918.775.368
1.GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ CÔNG TY CỔ
PHẦN CHỨNG KHOÁN BẢO VIỆT
1.1 Tóm tắt quá trình hình thành và phát triển:
Công ty cổ phần chứng khoán Bảo Việt (BVSC) là công ty chứng khoán đầu
tiên được thành lập tại Việt Nam với cổ đông sáng lập là Tổng công ty Bảo hiểm
Việt Nam (Bảo Việt) trực thuộc Bộ tài chính; chính thức được hoạt dộng kể từ
ngày 26/11/1999 theo giấy phép hoạt động số 01/GPHĐKD do Ủy ban Chứng

Website: Email : Tel (: 0918.775.368
. Cơ cấu sở hữu hiện tại của công ty:
STT TÊN CỔ ĐÔNG SÁNG LẬP GIÁ TRỊ VỐN
GÓP (ĐỒNG)
TỶ LỆ SỞ
HỮU
LOẠI CỔ
PHẦN
1
2
Tổng công ty bảo hiểm Việt
Nam, đại diện:
• Bà Nguyễn Thị Phúc
Lâm
• Ông Nguyễn Trung
Thực
• Ông Lê Văn Bình
Các cổ đông thể nhân khác
36.059.400.000
13.390.600.000
72,92%
27,08%
Cổ phần phổ
thông
Cổ phần phổ
thông
Tổng cộng 49.450.000.000 100,00%
. Tóm tắt một số chỉ tiêu về hoạt động SXKD trong hai năm 2004-2005
Đơn vị tính: đồng
STT CHỈ TIÊU NĂM 2004 NĂM 2005

ký chứng
khoán
Quản lý danh
mục đầu tư
Hoạt động tự
doanh
Bảo lãnh và
đại lý phát
hành CK
Tư vấn (quản
trị, tài chính
DN, niêm yết,
phát hành
CK…)
Môi giới
chứng khoán
5
Website: Email : Tel (: 0918.775.368
BVSC luôn chú trọng đến việc nâng cao chất lượng dịch vụ và tăng cường
hỗ trợ thông tin tư vấn cho người đầu tư; phối kết hợp thường xuyên và đồng bộ
với các tổ chức tài chính - tín dụng như Indovina Bank (IVB), Habubank (HBB) để
đưa ra các dịch vụ tiện ích như cho vay cầm cố, cho vay ứng trước tiền cổ tức và
tiền bán chứng khoán, cho vay kinh doanh chứng khoán niêm yết. Ngoài ra, BVSC
còn kết hợp với Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Chi nhánh Nam Kỳ Khởi Nghĩa để
cho vay cầm cố cổ phiếu chưa niêm yết mang lại hiệu quả thiết thực cho nhà đầu
tư. Không những thế, trong năm 2005, BVSC luôn có sự điều chỉnh một cách linh
hoạt chính sách phí giao dịch đối với khách hàng, phù hợp với điều kiện thị trường
nên đã thu hút được đông đảo các nhà đầu tư
Cũng trong năm 2005 BVSC đã tiến hành nâng cấp trang tin điện từ
với giao diện mới thân thiện hơn, nội dung phong phú hơn